Memahami Tarif Pajak Crypto

Cryptocurrency bergerak menuju arus utama.

Dan, semakin sulit untuk mengabaikannya!

Kami mencapai titik di mana hampir semua orang menginginkan bagian dari “uang gratis”. Dan baik investor jadul yang paling gigih maupun perusahaan investasi yang paling pantang menyerah tidak dapat mengabaikan fakta ini lebih lama lagi.

Satu-satunya hal adalah — tidak ada yang namanya uang gratis.

Berinvestasi dalam kripto, terkadang, tampak seperti bermain aman. Namun, pasar yang cukup bergejolak mengatakan sebaliknya.

Selain itu, ada tarif pajak kripto khusus yang harus ditanggung setiap kali Anda menghasilkan keuntungan kripto.

Dan meskipun penghindaran pajak tidak pernah menjadi pilihan, yang bisa kita lakukan adalah:

• Pelajari lebih lanjut tentang pajak mata uang kripto secara umum.
• Temukan bagaimana mata uang kripto dikenai pajak dan seberapa tinggi pajaknya.
• Pelajari cara mengajukan jenis pajak ini.
• Temukan cara legal untuk mengurangi pengeluaran kripto Anda.

Inilah topik yang akan kita bahas.

Berapa Pajak untuk Cryptocurrency?

Menurut IRS, cryptocurrency dipandang sebagai properti dan bukan sebagai penghasilan.

Dengan kata lain, memiliki mata uang kripto sama dengan memiliki aset modal lainnya seperti real estat, mobil, saham, atau obligasi.

Tapi mengapa ini penting?

Itu penting karena pajak penghasilan dapat berbeda secara signifikan dari pajak atas aset. Lebih tepatnya, itu bukan kepemilikan aset yang Anda bayar pajak. Anda membayar pajak untuk setiap potensi keuntungan yang telah Anda lakukan melalui penjualan atau pertukaran aset tersebut.

Jadi, pajak atas kripto adalah pajak capital gain, dan dapat dibagi menjadi pajak jangka pendek dan jangka panjang.

Pajak keuntungan modal jangka pendek

Katakanlah Anda memiliki aset kurang dari satu tahun, dan Anda memutuskan untuk menjualnya. Jika Anda menjual aset tersebut dengan harga yang lebih tinggi dari harga saat Anda membelinya, dan dalam 365 hari, Anda telah memperoleh keuntungan modal jangka pendek. Hal yang sama berlaku untuk keuntungan modal jangka pendek kripto.

Biasanya, keuntungan modal jangka pendek dikenai pajak dengan cara yang sama seperti pajak penghasilan biasa Anda , apakah gaji Anda, komisi, atau kategori pendapatan lainnya. Akan ada kelompok pajak di mana Anda akan jatuh, berdasarkan penghasilan Anda.

Di tingkat global, tarif pajak penghasilan berbeda di setiap negara. Saat ini, di AS, ada tujuh kurung pajak penghasilan yang berbeda. Dan mereka sepenuhnya sesuai dengan kurung pajak keuntungan modal jangka pendek. Jangkauannya dari 10% hingga 37% .

Pajak keuntungan modal jangka panjang

Di sisi lain, pajak keuntungan modal kripto jangka panjang agak lebih menguntungkan.

Jadi, jika Anda membeli aset atau cryptocurrency dan menahannya selama lebih dari setahun sebelum Anda menjualnya, pajak capital gain Anda seharusnya lebih rendah. Biasanya, mereka 0%, 15%, atau 20% , tergantung pada tinggi penghasilan Anda.

Bagaimana Cryptocurrency Dikenakan Pajak?

Sekarang mari kita masuk ke detail lebih lanjut tentang perpajakan cryptocurrency.

Pertama-tama, kapan Anda membayar pajak untuk cryptocurrency? Yah, itu terutama tergantung pada jenis penghasilan kripto Anda.

Menambang

Jika Anda mendapatkan koin kripto Anda melalui penambangan, itu segera menjadi keuntungan kena pajak. Dalam hal ini, Anda langsung bertanggung jawab untuk membayar pajak yang jatuh tempo. Itu karena Anda tidak perlu menjual koin Anda untuk mewujudkan nilainya. Terlebih lagi, seluruh jumlah yang ditambang akan dikenakan pajak.

Crypto sebagai hadiah

Jika Anda beruntung menerima koin kripto apa pun sebagai promosi pemasaran atau hadiah, Anda akan langsung berutang pajak atas mata uang kripto itu. Sekali lagi, seluruh jumlah yang Anda terima akan dikenakan pajak.

Penghasilan kripto lainnya

Jika Anda mendapatkan keuntungan modal melalui beberapa metode lain, seperti pertukaran kripto, penjualan, atau konversi, maka Anda akan bertanggung jawab untuk membayar pajak atas keuntungan kripto hanya setelah transaksi itu selesai. Anda perlu membuat apa yang disebut "keuntungan yang direalisasikan" untuk menjalani perpajakan. Terlebih lagi, hanya keuntungan modal atau selisih yang Anda peroleh dalam proses ini yang dikenakan pajak.

Yang manakah golongan pajak Anda?

Sekarang mari kita lihat bagaimana menghitung pajak keuntungan crypto dengan lebih tepat. Seperti yang kami sebutkan sebelumnya, ini sama dengan menghitung pajak capital gain jangka pendek dan jangka panjang reguler Anda.

Kurung pajak keuntungan modal jangka pendek

Periode penahanan Anda dimulai satu hari setelah Anda membeli aset kripto Anda atau menerima transaksi kripto dan berakhir pada hari Anda mentransfer aset modal itu ke orang lain. Inilah cara kami membedakan antara keuntungan modal jangka pendek dan keuntungan modal jangka panjang.

Jika periode holding Anda kurang dari satu tahun, lihat tabel di bawah ini.

Tarif pajak jangka pendek	Pengarsip tunggal	Menikah mengajukan bersama	Menikah mengajukan secara terpisah	Kepala rumah tangga
10%	Di bawah $9.950	Di bawah $19.900	Di bawah $9.950	Di bawah $14.200
12%	$9.951–$40.525	$19.901–$81.050	$9.951–$40.525	$14.201–$54.200
22%	$40.526–$86,375	$81.051–$172.750	$40.526–$86,375	$54.201–$86.350
24%	$86,376–$164.925	$172.751–$329.850	$86,376–$164.925	$86,351–$164,900
32%	$164.926–$209.425	$329.851–$418.850	$164.926–$209.425	$164.901–$209.400
35%	$209,426–$523,600	$418.851–$628.300	$209.426–$314.150	$209.401–$523.600
37%	Di atas $523.600	Lebih dari $628.300	Di atas $314.150	Di atas $523.600

(Sumber:IRS)

Jadi, Anda dan pasangan Anda bersama-sama menghasilkan $20.000 setahun. Dan sekarang Anda memutuskan untuk menjual koin kripto yang sebelumnya Anda beli seharga $1.000 seharga $2.000. Anda harus membayar tarif pajak cryptocurrency 12% untuk keuntungan modal crypto Anda ($1.000 dalam kasus ini). Jadi total pajak Anda atas keuntungan modal kripto ini adalah $120.

Kurung pajak keuntungan modal jangka panjang

Namun, jika Anda tertarik pada:

Bagaimana pajak Bitcoin berdasarkan keuntungan modal jangka panjang IRS?

Ini tabelnya.

Tarif pajak jangka panjang	Pengarsip tunggal	Menikah mengajukan bersama	Menikah mengajukan secara terpisah	Kepala rumah tangga
0%	Di bawah $40,400	Di bawah $80.800	Di bawah $80.800	Di bawah $54.100
15%	$40.401–$445.850	$80.801–$501.600	$40.401–$250.800	$54,101–$473,750
20%	Di atas $445.850	Lebih dari $501.600	Di atas $250.800	Di atas $473.750

(Sumber:IRS)

Jadi, katakanlah Anda lajang dan penghasilan tahunan Anda tidak melebihi $40.000. Jika dua tahun lalu Anda membeli cryptocurrency seharga $1.000, dan sekarang Anda menjualnya seharga $2.000, keuntungan modal Anda adalah $1.000. Namun, Anda tidak perlu membayar pajak apa pun atas keuntungan mata uang kripto karena Anda termasuk dalam golongan pertama (tarif pajak 0%).

Namun, jika penghasilan tahunan Anda di atas $445.850, Anda harus membayar 20% dari keuntungan kripto Anda, yang dalam hal ini adalah $200.

Ingatlah bahwa ini adalah kurung pajak keuntungan modal federal dan bahwa pemerintah negara bagian atau lokal Anda mungkin menerapkan beberapa pajak tambahan untuk Bitcoin atau koin kripto lainnya dalam hal ini.

Untuk perkiraan yang lebih tepat, Anda dapat menggunakan penaksir pajak IRS atau salah satu dari banyak kalkulator pajak kripto yang tersedia di web.

Bagaimana Mengajukan Pajak Kripto Anda?

Di bagian ini, kami akan menunjukkan lima langkah sederhana untuk membantu Anda mengelola mata uang kripto dan pajak secara efisien dan tepat waktu.

1. Mulai tepat waktu

Meskipun pajak biasanya jatuh tempo pada musim semi, bukan berarti Anda harus menunggu hingga saat-saat terakhir untuk memulai persiapan pajak Anda.

Sepertinya Anda punya banyak waktu dan membayar pajak kripto bukanlah hal yang rumit. Namun, jangan lupa bahwa, saat transaksi dan konversi kripto Anda berlipat ganda, situasinya semakin rumit.

Misalnya, Anda harus berhati-hati jika Anda sering beralih di antara mata uang kripto yang berbeda. Setiap kali Anda melakukan konversi, itu dianggap sebagai peristiwa kena pajak.

Untuk alasan ini, sangat penting bagi Anda untuk melacak dengan rapi dan tepat setiap tindakan kripto yang Anda lakukan. Dengan begitu, ketika tanggal jatuh tempo tiba, yang perlu Anda lakukan hanyalah merekonsiliasi angka-angka tersebut dan menyerahkan surat pajak kripto IRS final.

2. Buat perbedaan antara keuntungan kripto kena pajak dan tidak kena pajak

Namun, tidak semua yang Anda lakukan dengan Bitcoin atau altcoin Anda dikenai pajak.

Jadi, saat Anda melacak bisnis kripto Anda, ini akan membantu Anda mengetahui jenis transaksi mana yang harus Anda ajukan sebagai pajak keuntungan mata uang kripto dan mana yang tidak.

Jadi begini caranya.

Tindakan kripto kena pajak	Tindakan kripto tidak kena pajak
Metode apa pun untuk mendapatkan cryptocurrency (termasuk menambang, menguntit, atau DeFi)	Menerima hadiah kripto
Menghabiskan cryptocurrency untuk barang atau jasa	Transfer antara dompet dan pertukaran orang yang sama
Menguangkan cryptocurrency, terlepas dari apakah menjadi stablecoin atau fiat	Membeli cryptocurrency dengan USD
Konversi satu mata uang kripto menjadi mata uang lainnya	Menahan
Menerima koin gratis melalui Airdrop atau Hard Forks	Hadiah tunai, dan sejenisnya, untuk membelanjakan kripto
Menghadiahkan lebih dari $15.000 dalam mata uang kripto	Hadiah di bawah $15.000 dalam mata uang kripto

3. Gunakan semua alat yang tersedia dan bantuan untuk menghitung pajak perdagangan kripto Anda

Untungnya, hari ini, dengan bantuan perangkat lunak pajak cryptocurrency yang tepat, seperti CoinTracker, TokenTax, dan CoinLedger, Anda dapat dengan mudah merekonsiliasi transaksi untuk merangkum keuntungan dan kerugian modal Anda dan mencapai angka akhir.

Atau, jika Anda melakukan terlalu banyak transfer dan perdagangan setiap tahun dan Anda merasa berurusan dengan semua angka ini berlebihan, menyewa penasihat pajak profesional bisa menjadi solusi yang tepat untuk Anda. Meskipun Anda hanya mencari saran terkait pajak, bantuan profesional dapat membuat banyak perbedaan.

CoinTracker.io

CoinTracker adalah solusi masuk untuk melacak portofolio Anda secara otomatis dan akurat. Pratinjau real-time dari nilai portofolio dan pajak mungkin menjadi alasan mengapa perangkat lunak ini memiliki lebih dari 500.000 pengguna.

• Pelacakan waktu nyata
• Aplikasi seluler untuk wawasan yang lebih baik
• Lebih dari 12 metode untuk menghasilkan laporan

Mengunjungi situs

CoinTracker adalah solusi masuk untuk melacak portofolio Anda secara otomatis dan akurat. Pratinjau real-time dari nilai portofolio dan pajak mungkin menjadi alasan mengapa perangkat lunak ini memiliki lebih dari 500.000 pengguna.

TokenTax.co

Perangkat lunak yang dirancang untuk menyederhanakan proses pengajuan pajak kripto Anda. Jika fitur otomatisasinya tidak cukup, para ahlinya yang terampil dapat terjun untuk menyelamatkan hari.

• Mendukung integrasi dengan setiap pertukaran
• Menerima pembayaran kripto
• Mendukung teknik minimalisasi pajak

Mengunjungi situs

Perangkat lunak yang dirancang untuk menyederhanakan proses pengajuan pajak kripto Anda. Jika fitur otomatisasinya tidak cukup, para ahlinya yang terampil dapat terjun untuk menyelamatkan hari.

CoinLedger

CoinLedger adalah salah satu solusi paling populer di kalangan pedagang kripto. Terlepas dari laporan biasa, CoinLedger juga memiliki kalkulator untung dan rugi crypto dan banyak lagi.

• Layanan pelanggan yang sangat baik
• Basis pengetahuan yang luas tentang topik terkait pajak kripto
• Harga keanggotaan yang adil

Mengunjungi situs

CoinLedger adalah salah satu solusi paling populer di kalangan pedagang kripto. Terlepas dari laporan biasa, CoinLedger juga memiliki kalkulator untung dan rugi crypto dan banyak lagi.

4. Gunakan formulir yang sesuai untuk mengajukan pajak kripto Anda

Setelah Anda mempelajari tentang tarif pajak yang berbeda dan mengumpulkan info tentang semua transaksi kripto kena pajak Anda sebelumnya, saatnya untuk mengisi formulir pajak yang benar.

Pastikan untuk melaporkan sebagian besar transaksi modal Anda dan menghitung keuntungan atau kerugian modal per formulir dan instruksi IRS. Anda dapat menggunakan Formulir 8949 untuk tujuan ini.

Selanjutnya, Anda dapat merangkum keuntungan modal dan kerugian modal yang dapat dikurangkan pada Formulir 1040.

5. Ajukan pajak ke IRS

Sekarang, setelah perhitungan dan dokumen yang diperlukan selesai, satu-satunya yang tersisa adalah mencari tahu:

Bagaimana cara melaporkan pajak kripto? Atau bagaimana cara mengirimkan laporan Anda?

Ada dua cara paling umum untuk melakukan ini. Anda dapat menggunakan perangkat lunak pengarsipan pajak seperti TurboTax atau TaxAct. Atau, Anda dapat menyewa seorang akuntan untuk menyerahkan laporan pajak Anda kepada IRS dan negara bagian.

Bagaimana Meminimalkan Pajak Kripto?

Seperti yang telah kita lihat sejauh ini, tarif pajak kripto Anda bisa menjadi cukup signifikan dan bahkan menciptakan gangguan yang cukup besar dalam portofolio Anda. Untuk membantu Anda mencegah hal ini, kami membuat beberapa strategi sederhana namun ampuh.

Ubah keuntungan modal jangka pendek Anda menjadi keuntungan modal jangka panjang

Bila memungkinkan, ubah tingkat keuntungan modal jangka pendek Anda menjadi tingkat jangka panjang. Yang Anda butuhkan untuk mencapai ini adalah sedikit kesabaran, bukan untuk menyadari keuntungan Anda secara instan. Terkadang hanya dalam hitungan hari, dan terkadang Anda harus menahan diri untuk tidak menjual mata uang kripto untuk jangka waktu yang lebih lama.

Tarif pajak Bitcoin Anda bisa menjadi jauh lebih murah sehingga penantian mungkin akan bermanfaat pada akhirnya. Namun, ini tidak selalu terjadi. Jadi, Anda perlu mengandalkan perhitungan dan estimasi Anda atau penasihat Anda.

Mengimbangi keuntungan dengan kerugian

Strategi paling efektif kedua untuk mengurangi pajak Anda atas penjualan cryptocurrency adalah dengan mengimbangi keuntungan modal dengan kerugian modal. Perlu disebutkan bahwa ini bekerja dengan jenis keuntungan modal lainnya, tidak hanya keuntungan kripto.

Misalnya, jika Anda telah membeli cryptocurrency Anda seharga $3.000, dan Anda harus menjualnya seharga $1.000 kemudian, ini disebut kerugian modal. Ini adalah situasi yang tidak menguntungkan. Tapi, setidaknya, Anda dapat mengurangi kerugian modal ini dari keuntungan kena pajak pada cryptocurrency dan investasi lainnya. Dengan begitu, Anda dapat memperoleh pengurangan pajak capital gain yang signifikan.

Ingatlah, bahwa strategi ini memiliki beberapa keterbatasan. Anda hanya dapat menggunakan kerugian modal hingga $3.000 pada cryptocurrency untuk menurunkan pajak penghasilan biasa Anda setiap tahun. Namun, Anda dapat mentransfer jumlah kerugian modal yang tersisa ke tahun berikutnya.

Berinvestasi di SDIRA

Berinvestasi untuk masa depan Anda selalu merupakan langkah yang baik, terutama jika itu membantu mengurangi pajak Anda.

Self-Directed Individual Retirement Account atau SDira adalah salah satu cara untuk mencapai hal ini. Akun pensiun ini dan akun pensiun serupa memungkinkan Anda untuk berinvestasi bebas pajak atau menunda pajak sampai Anda pensiun, dan kelompok pajak Anda untuk keuntungan modal lebih menguntungkan.

Berikan atau sumbangkan sebagian aset Anda

Cara lain untuk menghindari pembayaran pajak capital gain atas kripto adalah dengan memberikan atau mendonasikannya.

Menurut IRS, Anda dapat memberikan hingga $15.000 setahun kepada anggota keluarga Anda tanpa harus membayar pajak untuk itu.

Demikian pula dengan ini, Anda dapat menyumbangkan sebagian dari kekayaan kripto Anda untuk amal. Anda tidak hanya dapat menghapus sebagian dari pajak capital gain Anda, tetapi Anda juga dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan potongan dari penghasilan kena pajak reguler Anda.

Pindah ke negara bagian dengan pajak penghasilan yang lebih rendah

Jika semuanya gagal, Anda selalu dapat pindah ke negara lain.

Terlepas dari semua lelucon, sementara pajak crypto di AS biasanya tidak berlaku di tingkat negara bagian, ada pengeluaran signifikan lainnya yang perlu dipertimbangkan. Misalnya, pendapatan dan pajak perusahaan sangat bervariasi dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya. Perbedaannya bisa naik hingga 12%. Ini tidak dapat diabaikan, terutama jika digabungkan dengan tarif pajak federal untuk keuntungan modal.

Dari Texas dengan tarif pajak penghasilan 0% hingga Iowa dengan 12%, AS adalah tiram Anda.

Menutup

Jadi untuk meringkas:

Apakah Anda membayar pajak untuk mata uang kripto?

Ya! Anda memiliki kewajiban hukum untuk membayar pajak atas setiap keuntungan modal Bitcoin Anda.

Bagaimana pajak mata uang kripto?

Cryptocurrency dikenai pajak sebagai aset modal reguler, sesuai dengan kelompok pajak capital gain Anda.

Sejalan dengan itu, Anda dapat mengurangi pajak cryptocurrency dengan:

• mengubah keuntungan modal jangka pendek Anda menjadi keuntungan jangka panjang,
• mengimbangi keuntungan modal dengan kerugian,
• menyumbangkan sebagian aset Anda,
• atau berinvestasi dalam program pensiun seperti SIDRA.

Untungnya, saat ini, ada banyak perangkat lunak pajak andal yang dapat membantu Anda menghitung pajak Bitcoin dengan lebih tepat dan menghindari kesalahan dan biaya berlebih. Dan untuk pertanyaan dan keraguan tambahan apa pun yang mungkin Anda miliki, Anda selalu dapat menyewa penasihat pajak profesional.

FAQ

Apakah Anda harus membayar pajak untuk kripto?

Anda tidak perlu membayar pajak untuk membeli atau memegang kripto. Namun, setiap kali Anda melakukan transaksi kripto dan menghasilkan keuntungan, Anda memiliki kewajiban hukum untuk melunasi pajak keuntungan modal Anda.

Berapa tarif cryptocurrency yang dikenakan pajak?

Cryptocurrency dikenai pajak sesuai dengan braket pajak capital gain federal biasa Anda. Pada tahun 2021, nilainya berkisar dari 0% hingga 20% untuk keuntungan modal kripto jangka panjang dan dari 0% hingga 37% untuk keuntungan modal jangka pendek.

Bagaimana pajak kripto dihitung?

Cara termudah untuk menghitung pajak crypto Anda adalah dengan merujuk ke tabel capital gain resmi IRS dengan kurung pajak penghasilan yang berbeda. Setelah Anda menemukan tarif pajak kripto Anda sesuai dengan golongan pajak penghasilan Anda, yang perlu Anda lakukan adalah mengalikannya dengan keuntungan yang telah Anda capai.

Apakah keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa?

Ya, keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa. Mereka mengikuti kurung pajak yang sama.