Kurung Pajak 2021-2022:Kurung Pajak Apa Saya?

Pengungkapan:Postingan ini berisi tautan afiliasi, yang berarti kami menerima komisi jika Anda mengeklik tautan dan membeli sesuatu yang kami rekomendasikan. Silakan lihat kami  kebijakan pengungkapan  untuk detail selengkapnya.

Saat kita memasuki tahun 2022, saatnya untuk menangani pajak penghasilan individu tahun lalu. Menyelesaikan pajak Anda sangat penting. Batas waktu pengajuan pajak penghasilan individu yang khas adalah 15 April, meskipun itu dapat diperpanjang jika 15 April jatuh pada akhir pekan. Jika tidak ada keadaan nasional yang tidak terduga, Anda harus mengajukan pajak pada saat itu.

Sebelum Anda dapat memulai, Anda harus memahami kurung pajak 2021, di mana penghasilan Anda turun dan bagaimana kurung ini bekerja. Saat ini ada tujuh kurung pajak federal yang menentukan berapa banyak Anda membayar pajak penghasilan federal.

Jika Anda tidak yakin di mana Anda berdiri, mungkin membingungkan untuk mengerjakan pajak Anda. Kami akan membahas apa itu kurung pajak, cara menentukan kurung mana Anda termasuk dan menjelaskan apa artinya ini bagi pajak penghasilan Anda.

Kurung Pajak Penghasilan 2021 (Batas Waktu Pengajuan April 2022)

Untuk kurung pajak federal 2021 yang sesuai dengan pengembalian pajak yang jatuh tempo April 2022 (atau Oktober 2022 jika Anda mengajukan perpanjangan 6 bulan), kurung Anda akan bergantung pada status pengarsipan Anda. Jika Anda bertanya-tanya di golongan pajak mana Anda berada, gunakan bagan ini untuk menemukan golongan pajak federal Anda berdasarkan pendapatan dan status pengarsipan.

Kurung Pajak Penghasilan 2022 (Batas Waktu Pengajuan April 2023)

Jika Anda ingin merencanakan ke depan, Anda juga dapat mempertimbangkan kurung pajak 2022 yang telah dirilis oleh IRS. Sementara undang-undang perpajakan dapat berubah sewaktu-waktu, sampai saat ini kurung pajak tetap sama dengan kurung pajak penghasilan tahun 2021. Satu-satunya perubahan adalah bahwa jumlah cutoff telah diindeks untuk inflasi. Bagan ini menunjukkan kurung pajak federal untuk pengembalian pajak yang jatuh tempo April 2023, untuk tahun pajak 2022.

Apa Itu Kurung Pajak?

Di Amerika Serikat, kode pajak didasarkan pada sistem progresif. Bagian yang berbeda dari penghasilan Anda dikenakan pajak dengan tarif yang berbeda. Saat Anda memperoleh lebih banyak penghasilan, sebagian dari penghasilan Anda yang lebih tinggi akan dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi. Hal ini menyebabkan orang-orang yang berpenghasilan lebih tinggi membayar lebih banyak pajak. Namun, setiap wajib pajak membayar pajak yang sama untuk setiap bagian dari penghasilan kena pajak mereka.

Saat ini, ada tujuh kurung pajak federal yang memiliki tarif pajak 10, 12, 22, 24, 32, 35 dan 37%. Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017 memang membuat beberapa pengurangan tarif pajak penghasilan yang secara efektif menurunkan jumlah pajak yang akan dibayar individu. Sebelum undang-undang ini, kurung pajak 2018 sedikit lebih tinggi pada 10, 15, 25, 28, 33, 35, dan 39,6%.

Penghasilan Anda akan masuk ke dalam kurung pajak federal yang didasarkan pada dua faktor:penghasilan kena pajak Anda dan status pengarsipan Anda. Bagian penghasilan kena pajak mudah ditentukan. Ini adalah uang yang Anda peroleh dikurangi pemotongan atau pengurangan pajak.

Bagian kedua dari teka-teki adalah status pengarsipan Anda. Ada empat status pengarsipan berbeda yang dapat Anda pilih, menurut IRS:lajang, pengarsipan menikah bersama, pengarsipan menikah secara terpisah dan kepala rumah tangga. Anda dapat menentukan status menikah atau lajang berdasarkan hari terakhir tahun pajak.

Misalnya, jika Anda menikah pada tanggal 31 Desember 2021, Anda dapat mengajukan sebagai menikah untuk keperluan pajak. Namun, jika Anda menikah pada 1 Januari 2022, Anda tidak dapat mengajukan status menikah saat Anda menyerahkan pajak penghasilan 2021 pada April 2022.

Bagaimana Cara Kerja Kurung Pajak?

Setelah Anda menentukan braket pajak Anda, Anda dapat mengetahui berapa banyak Anda berutang kepada IRS. Saat Anda menyelesaikan pajak Anda, penting untuk diingat bahwa penghasilan kena pajak Anda kemungkinan akan dikenakan pajak pada beberapa tarif yang berbeda.

Contoh #1: Jika Anda lajang dan Anda memperoleh penghasilan kena pajak senilai $35.000, itu akan menempatkan Anda dalam kelompok pajak penghasilan federal 12%. Namun, itu tidak berarti bahwa Anda akan membayar pajak sebesar 12% untuk semua penghasilan Anda.

Anda akan membayar 10% dari penghasilan Anda hingga $9.950. Itu $995.00. Selanjutnya, Anda akan membayar 12% dari sisa $25.050 dari penghasilan Anda, yaitu $3.006. Tanpa mempertimbangkan pengurangan, kredit, atau pajak dan biaya lainnya, ini membuat total pajak penghasilan federal Anda menjadi $4,001.00. Jika Anda membayar langsung 12% dari semua penghasilan Anda, Anda akan membayar sekitar $200 lebih banyak. Tarif pajak efektif Anda adalah 11,4%, yang merupakan total pajak Anda sebesar $4,001 dibagi dengan penghasilan kena pajak Anda sebesar $35,000.

Contoh #2: Jika Anda mengajukan lajang dengan penghasilan $ 70.000, Anda berada di braket pajak 22%. Sekali lagi, Anda tidak akan membayar 22% dari seluruh penghasilan kena pajak Anda. Sebagai gantinya, Anda akan membayar 10% dari penghasilan Anda hingga $9.950, 12% untuk penghasilan antara $9.951 – $40.525 dan 22% dari sisa penghasilan $29.475.

Sekali lagi, tanpa mempertimbangkan pengurangan, kredit, atau pajak dan biaya lainnya, ini menempatkan total pajak penghasilan federal Anda untuk tahun ini sebesar $ 11,148,38, dan tarif pajak efektif Anda adalah 15,9%. Jika Anda membayar langsung 22% pada $70.000, Anda akan membayar $15.400, atau lebih dari $4.000 lebih. Seperti yang Anda lihat, perbedaannya semakin besar seiring dengan meningkatnya pendapatan Anda.

Berapa Tarif Pajak Marjinal?

Tarif pajak marjinal Anda adalah tarif pajak yang akan Anda bayarkan atas penghasilan tambahan apa pun yang akan Anda hasilkan. Meskipun tarif pajak marjinal Anda tidak sama dengan tarif pajak efektif Anda, akan sangat membantu untuk memahami saat Anda membuat pilihan pendapatan dan pengurangan di akhir tahun. Bagi sebagian besar wajib pajak di Amerika Serikat, tarif pajak marjinal Anda akan sama dengan kelompok pajak yang Anda terima dari penghasilan dan status pengarsipan Anda.

Salah satu cara untuk memikirkannya adalah jika tarif pajak marjinal Anda adalah 22%, itu berarti bahwa untuk setiap tambahan $1 yang Anda peroleh, Anda akan membayar pajak sebesar 22 sen. Selain itu, untuk setiap potongan $1 atas penghasilan kena pajak Anda, Anda akan menghemat 22 sen dalam pajak penghasilan federal.

Cara Masuk ke Braket Pajak Lebih Rendah

Sekarang setelah Anda mengetahui kelompok pajak mana yang Anda masuki, Anda mungkin khawatir tentang tagihan pajak Anda. Dimungkinkan untuk pindah ke braket pajak yang lebih rendah menggunakan dua strategi pajak yang berbeda. Jika Anda dapat beralih ke golongan pajak yang lebih rendah, Anda dapat menghemat ratusan dolar untuk tagihan pajak tahunan Anda.

Jika Anda tertarik untuk mengejar salah satu opsi ini, pertimbangkan untuk berbicara dengan profesional pajak. Mereka akan dapat mempelajari lebih detail dan menentukan apakah salah satu opsi ini cocok untuk situasi Anda.

Potongan Pajak

Jika Anda memenuhi syarat untuk potongan pajak apa pun, masuk akal untuk memasukkannya ke dalam perhitungan pajak Anda.

Pengurangan standar adalah apa yang dapat diambil siapa pun jika mereka tidak ingin merinci, atau mencantumkan, semua pengurangan mereka. Kebanyakan orang memilih untuk mengambil potongan standar, yang kami bahas di bawah ini.

Potongan standar untuk tahun 2021 adalah:

• $12.550 untuk pelapor tunggal dan pelapor menikah yang diarsipkan secara terpisah
• $25.100 untuk orang yang sudah menikah mendaftar bersama
• $18.800 untuk setiap kepala keluarga

Mungkin masuk akal untuk mengambil pengurangan standar. Tetapi jika Anda memiliki pengurangan pajak yang akan melampaui pengurangan standar, itu sepadan dengan usaha. Anda bahkan mungkin dapat menurunkan penghasilan agar memenuhi syarat untuk kelompok pajak yang lebih rendah.

Beberapa contoh potongan pajak yang mungkin ingin Anda perinci meliputi:

• Bunga hipotek rumah
• Kontribusi amal
• Pajak negara bagian/provinsi
• Pengeluaran bisnis

Jika Anda memiliki lebih banyak potongan yang dapat diperinci daripada potongan standar, masuk akal untuk merinci potongan Anda. Jika tidak, maka Anda dapat mengambil potongan standar dan tidak perlu khawatir merinci potongan Anda. Seorang profesional pajak dapat membantu Anda menilai situasi Anda untuk melihat apa yang paling masuk akal bagi Anda.

Kredit Pajak

Kredit pajak adalah cara kedua untuk menurunkan total tagihan pajak Anda jika Anda memenuhi syarat untuk itu. Dalam hal ini, Anda tidak akan mengurangi total penghasilan kena pajak atau memengaruhi kelompok pajak, tetapi Anda dapat menggunakan kredit ini untuk mengimbangi pajak yang terutang.

Misalnya, jika Anda berhutang pajak sebesar $10.000 tetapi memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak sebesar $3.000, maka Anda hanya akan bertanggung jawab untuk membayar $7.000 dari tagihan pajak Anda.

Ada banyak jenis kredit pajak. Beberapa yang umum termasuk:

• Kredit pajak anak
• Perolehan kredit pajak penghasilan
• Kredit pajak perawatan anak dan tanggungan
• Kredit penabung alias kredit tabungan iuran pensiun
• Kredit pajak pembelajaran seumur hidup

Ini bukan daftar yang lengkap. Sekali lagi, profesional pajak dapat membantu Anda menentukan kredit pajak yang mungkin memenuhi syarat untuk Anda.

Intinya

Amerika Serikat memiliki sistem pajak penghasilan progresif, di mana Anda dibagi ke dalam kurung pajak tergantung pada penghasilan kena pajak dan status pengarsipan Anda. Mengetahui kelompok pajak mana yang Anda ikuti dapat membantu Anda memahami tarif pajak marjinal dan berapa banyak Anda akan membayar pajak penghasilan.

Ingatlah bahwa tarif pajak efektif Anda umumnya akan lebih rendah dari golongan pajak Anda dan mewakili persentase sebenarnya dari penghasilan Anda yang Anda bayarkan dalam bentuk pajak. Jika Anda masih tertarik, Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang cara mengajukan pengembalian pajak untuk musim pajak mendatang.