Apa itu pendapatan kotor,

Artikel ini telah diperiksa faktanya oleh editor kami dan anggota tim spesialis produk Credit Karma Tax®, dipimpin oleh Manajer Senior Operasi Christina Taylor . Ini telah diperbarui untuk tahun pajak 2020.

Melacak berapa banyak pajak yang mungkin Anda bayar ketika Hari Pajak tiba — atau berapa banyak pengembalian uang yang mungkin harus Anda bayar — selalu merupakan ide yang bagus.

Untuk memperkirakan kewajiban pajak federal Anda, titik awalnya adalah pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, atau AGI — penghasilan Anda setelah melakukan penyesuaian tetapi sebelum mengambil potongan pajak. Tetapi untuk menentukan titik awal Anda, Anda memerlukan informasi penting:penghasilan kotor Anda.

Mari kita lihat bagaimana IRS mendefinisikan pendapatan kotor dan peran apa yang dimainkan angka ini dalam menghitung total kewajiban pajak Anda setiap tahun.

Mengetahui apa yang menurut IRS harus Anda sertakan dalam pendapatan kotor dan apa yang mungkin dapat Anda kecualikan dari perhitungan pajak dapat membantu Anda mengajukan pengembalian yang akurat dan membayar jumlah pajak penghasilan federal yang benar.

• Apa yang dimaksud dengan “pendapatan kotor”?
• Apa yang dikecualikan dari pendapatan kotor untuk tujuan pajak?
• Mengapa pendapatan kotor penting untuk pajak?
• Pendapatan kotor:pajak dan seterusnya

Apa yang dimaksud dengan “pendapatan kotor”?

Apakah konsep "pendapatan kotor" tampak jelas? Ketika datang ke pajak, mengidentifikasi penghasilan kotor Anda tidak sesederhana hanya dengan melihat gaji tahunan Anda.

IRS mempertimbangkan semua pendapatan yang Anda terima — termasuk uang, barang-barang, properti atau layanan — untuk menjadi bagian dari pendapatan kotor Anda, kecuali secara khusus dibebaskan dari perpajakan. Ini termasuk pendapatan dari sumber di luar AS dan pendapatan dari penjualan rumah utama Anda, bahkan jika Anda dapat mengecualikan sebagian atau seluruhnya. Bahkan mungkin termasuk bagian dari manfaat Jaminan Sosial Anda, jika Anda dapat menerima mereka.

Perlu diingat:Pendapatan kotor mencakup pendapatan yang diterima dan diterima di muka.

Sebagai contoh, jika Anda menerima gaji dari majikan, Anda biasanya dapat melihat potongan pembayaran untuk item baris yang mengatakan sesuatu seperti “total gaji kotor”. Jumlah ini dihitung sebelum pajak dan pemotongan lainnya diambil. Jika Anda memiliki banyak majikan dan menerima banyak gaji, Anda harus menambahkan pendapatan dari semua W-2 Anda untuk mendapatkan total pengembalian pajak Anda. Jika Anda menerima tip untuk pekerjaan Anda, jangan lupa sertakan ini juga. Maka Anda harus menambahkan pendapatan diterima dimuka — misalnya, bunga yang Anda terima dari rekening tabungan selama setahun.

Apa perbedaan antara pendapatan yang diterima dan yang belum diterima?

Umumnya, penghasilan yang diperoleh termasuk uang yang Anda hasilkan — baik sebagai karyawan atau melalui bekerja untuk diri sendiri. Dengan kata lain, itu mencakup semua jenis pendapatan yang Anda peroleh secara aktif.

Pendapatan diterima di muka berarti pendapatan yang bukan untuk Anda bekerja, seperti bunga dari tabungan, dividen atas investasi, kemenangan lotere, hasil asuransi jiwa dan banyak lagi.

Apa yang dikecualikan dari pendapatan kotor untuk tujuan pajak?

Ada perbedaan penting antara pendapatan kotor untuk tujuan pajak dan pendapatan kotor yang berlaku untuk masalah keuangan lainnya.

Sebagai contoh, pemberi pinjaman hipotek yang ingin mengetahui penghasilan kotor Anda ketika mempertimbangkan apakah akan memberi Anda hipotek kemungkinan berarti semua penghasilan Anda sebelum pajak. Membandingkan angka itu dengan pendapatan bersih Anda (pembayaran yang dibawa pulang setelah pajak gaji dan potongan lainnya) dapat membantu pemberi pinjaman memahami gambaran keuangan Anda. Tetapi untuk tujuan pajak, Anda diperbolehkan untuk mengecualikan jenis pendapatan tertentu dari penghasilan kotor Anda karena jenis tersebut tidak dianggap kena pajak.

Daftar item pendapatan yang dikecualikan dari pendapatan kotor sangat panjang. Berikut adalah beberapa contoh.

• Tunjangan yang Anda terima (jika Anda bercerai atau berpisah setelah 31 Desember, 2018)
• Manfaat kematian asuransi jiwa
• Warisan, wasiat dan hadiah
• Bunga dari obligasi negara bagian atau kota
• Kompensasi pekerja
• Jumlah yang disumbangkan majikan Anda ke program pensiun yang memenuhi syarat atas nama Anda
• Pembayaran militer untuk bertugas di zona pertempuran
• Jumlah yang dibayarkan majikan Anda untuk asuransi kecelakaan atau kesehatan Anda
• Pembayaran yang diterima orang tua asuh dari entitas pemerintah untuk memberikan pengasuhan

Jadi jika Anda terluka di tempat kerja dan disetujui untuk membayar kompensasi pekerja selama tiga bulan, Anda mungkin tidak perlu memasukkan uang itu ke dalam penghasilan kotor Anda. Hal yang sama berlaku jika Anda mewarisi uang atau real estat dari kerabat yang telah meninggal. Jika Anda menerima pembayaran asuransi jiwa selain warisan Anda, Anda mungkin tidak perlu mempertimbangkan uang ini sebagai bagian dari pendapatan kotor Anda juga.

Mengapa pendapatan kotor penting untuk pajak?

Pertama-tama, penghasilan kotor Anda penting karena membantu menentukan apakah Anda harus mengajukan atau tidak.

Untuk tahun pajak 2020, Anda harus mengajukan pengembalian pajak federal jika penghasilan kotor Anda berada pada atau di atas minimum yang tercantum di bawah ini untuk status dan usia pengarsipan Anda. (Perhatikan bahwa sementara ini adalah info draf dari IRS, jumlahnya tidak mungkin berubah.)

Status pengarsipan

Di bawah 65

65 dan lebih tua

Lajang

$12, 400

$14, 050

Menikah mengajukan bersama

$24, 800 (keduanya pasangan)

$26, 100 (satu pasangan)

$27, 400 (keduanya pasangan)

Menikah mengajukan secara terpisah

$5

$5

Kepala rumah tangga

$18, 650

$20, 300

Janda yang memenuhi syarat (er)

$24, 800

$26, 100

Pendapatan kotor juga merupakan titik awal untuk mengetahui pendapatan kotor yang disesuaikan. AGI didefinisikan sebagai pendapatan kotor dikurangi penyesuaian pendapatan sebagaimana diizinkan oleh IRS. Setelah Anda mengetahui AGI Anda, Anda dapat mengetahui penghasilan kena pajak Anda, yang pada dasarnya adalah pengurangan AGI Anda.

Pada Formulir IRS 1040 Anda akan mencantumkan penghasilan kotor Anda dan bekerja melalui penyesuaian dan pengurangan sebelum menentukan penghasilan kena pajak Anda. Akhirnya, Anda akan menggunakan nomor penghasilan kena pajak ini untuk melihat tabel pajak penghasilan mana yang berlaku untuk Anda.

Pendapatan kotor:pajak dan seterusnya

Pendapatan kotor diperlukan untuk mengajukan pajak. Tapi itu juga nomor penting yang akan Anda gunakan saat mengajukan pinjaman seperti hipotek. Laporan kredit Anda, skor kredit dan rasio utang terhadap pendapatan adalah faktor kunci yang dipertimbangkan pemberi pinjaman dalam mengevaluasi aplikasi kredit. Anda harus mengetahui pendapatan kotor Anda untuk mengetahui rasio utang terhadap pendapatan Anda, yang dihitung dengan membagi total hutang bulanan Anda dengan pendapatan kotor Anda. Angka yang dihasilkan memberi pemberi pinjaman gambaran apakah Anda dapat membayar kembali pinjaman tersebut.

Intinya

Penghasilan kotor mungkin tampak seperti konsep yang cukup sederhana — itu semua penghasilan yang Anda peroleh. Tapi kalau soal pajak, tidak semua jenis pendapatan diperlakukan sama.

Penghasilan kotor dapat membuat Anda selangkah lebih dekat untuk menghitung kewajiban pajak federal Anda. Tetapi Anda mungkin memiliki beberapa jenis penghasilan yang tidak dikenakan pajak dan tidak perlu dimasukkan ke dalam penghasilan kotor Anda.

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang jenis pendapatan yang dikenakan dan tidak dikenai pajak, Anda dapat melihat Publikasi IRS 525.

Christina Taylor adalah manajer senior operasi pajak untuk Credit Karma Tax®. Dia memiliki lebih dari belasan tahun pengalaman di bidang pajak, akuntansi dan operasi bisnis. Christina mendirikan konsultan akuntansinya sendiri dan mengelolanya selama lebih dari enam tahun. Dia ikut mengembangkan produk persiapan pajak DIY online, menjabat sebagai chief operating officer selama tujuh tahun. Dia adalah Agen Terdaftar dan bendahara Asosiasi Nasional Pemroses Pajak Terkomputerisasi saat ini dan memegang gelar sarjana dalam administrasi bisnis/akuntansi dari Baker College dan MBA dari Meredith College. Anda dapat menemukannya di LinkedIn.