Program Perlindungan Gaji:Apa yang harus diketahui oleh wiraswasta

Pekerja wiraswasta yang telah terpukul keras oleh penutupan akibat virus corona mungkin dapat memperoleh bantuan dari Program Perlindungan Gaji pemerintah federal.

PPP dirancang untuk membantu usaha kecil — termasuk wiraswasta — memenuhi pengeluaran penting seperti penggajian, hipotek dan sewa selama periode delapan sampai 24 minggu.

Langkah-langkah seperti jarak sosial dan perintah tinggal di rumah di kota-kota dan negara bagian di seluruh negeri telah membuat ribuan pemilik bisnis dan wiraswasta menghitung dengan tepat bagaimana pandemi virus corona akan memengaruhi keuangan mereka. Pinjaman PPP dimaksudkan untuk membantu mereka melewati krisis keuangan — tetapi hari terakhir untuk mengajukan permohonan adalah 31 Maret. 2021. Dan dana terbatas, jadi jika Anda berencana untuk melamar, lakukan sesegera mungkin.

Mari kita jelajahi siapa yang memenuhi syarat untuk PPP dan bagaimana cara kerjanya.

• Apa itu Program Perlindungan Gaji?
• Siapa yang bisa melamar?
• Berapa banyak yang bisa saya pinjam?
• Untuk apa saya bisa menggunakan uang itu?
• Apa saja syarat pinjamannya?
• Bagaimana cara kerja pengampunan pinjaman?
• Bagaimana pinjaman akan dilunasi?
• Bagaimana saya bisa melamar?
• Bagaimana hal ini dapat mempengaruhi pajak saya?

Apa itu Program Perlindungan Gaji?

bantuan virus corona, Bantuan dan Undang-Undang Keamanan Ekonomi, atau UU CARES, ditandatangani menjadi undang-undang pada 27 Maret, 2020, menciptakan Program Perlindungan Gaji, yang merupakan program pinjaman federal yang dikelola melalui Administrasi Bisnis Kecil AS, atau SBA.

Program ini secara khusus bermaksud untuk membantu usaha kecil menjaga pekerja tetap dalam daftar gaji dan memenuhi pengeluaran penting yang diperlukan untuk menjaga pintu mereka tetap terbuka. Peminjam dapat mengajukan pinjaman dengan suku bunga tetap 1% melalui bank federal yang diasuransikan yang berpartisipasi, credit union atau lembaga Sistem Kredit Pertanian.

SBA membuka kembali program tersebut pada 11 Januari, 2021.

Siapa yang bisa melamar?

Program Perlindungan Gaji terbuka untuk pemilik usaha kecil, solopreneur, kontraktor independen, pekerja mandiri dan organisasi kecil lainnya yang terkena dampak COVID-19. Perusahaan swasta, organisasi nirlaba dan veteran semuanya memenuhi syarat.

Anda mungkin memenuhi syarat untuk PPP jika bisnis Anda beroperasi pada 15 Februari, 2020, dan kamu …

• Memiliki 500 atau kurang karyawan
• Bekerja sebagai kontraktor independen
• Bekerja di ekonomi pertunjukan
• Adalah pemilik tunggal
• Apakah wiraswasta

Restoran, pemilik hotel atau perusahaan perhotelan lainnya dengan beberapa lokasi dapat memenuhi syarat jika setiap lokasi individu mempekerjakan kurang dari 500 orang.

Jika perusahaan Anda memiliki lebih dari 500 karyawan, Anda mungkin masih memenuhi syarat untuk program ini jika Anda memenuhi kriteria SBA untuk industri Anda. Anda dapat memeriksa secara online menggunakan alat "Size Standards" SBA.

Pinjaman federal yang ditawarkan melalui PPP sangat terspesialisasi dan ditargetkan untuk bantuan jangka pendek, dan mungkin ada aturan yang berbeda jika Anda menerima pinjaman KPS pada tahun 2020. Anda sebaiknya membaca persyaratan dengan cermat sebelum mengajukan permohonan untuk memastikan Anda memenuhi syarat dan bahwa program tersebut menawarkan apa yang Anda butuhkan.

Berapa banyak yang bisa saya pinjam?

Pinjaman PPP dimaksudkan untuk membantu peminjam yang memenuhi syarat untuk menutupi biaya gaji dan pembayaran utang hingga 24 minggu. Jika Anda memenuhi syarat, Anda mungkin dapat meminjam hingga dua setengah bulan dari biaya penggajian bulanan rata-rata dari 2019 atau 2020 — hingga jumlah pinjaman maksimum $10 juta. Aturannya sedikit berbeda untuk bisnis musiman.

Saat menghitung jumlah pinjaman, bisnis dapat menghitung hal berikut sebagai biaya penggajian:

• Kompensasi karyawan, termasuk gaji atau upah, komisi dan tip
• Liburan, orang tua, keluarga, pembayaran cuti medis atau sakit
• Tunjangan pemecatan atau perpisahan
• Pembayaran manfaat kesehatan kelompok, termasuk premi asuransi
• Pembayaran untuk memberikan manfaat pensiun
• Pajak negara bagian atau lokal dinilai atas kompensasi karyawan

Jika Anda adalah kontraktor independen atau pemilik tunggal, Anda dapat memasukkan yang berikut ini sebagai biaya penggajian:

• Upah
• Komisi
• Penghasilan
• Penghasilan bersih dari wiraswasta atau kompensasi serupa

Perhatikan bahwa Anda tidak dapat menghitung hal berikut sebagai biaya penggajian:

• Kompensasi untuk karyawan yang tinggal di luar AS
• Jumlah gaji lebih dari $100, 000 untuk setiap karyawan
• Pajak pekerjaan federal
• Gaji cuti sakit atau keluarga yang Anda terima kreditnya di bawah Families First Coronavirus Response Act

Untuk apa saya bisa menggunakan uang itu?

Anda dapat menggunakan pinjaman Anda untuk biaya bisnis apa pun. Tetapi jika Anda menggunakannya untuk apa pun selain biaya penggajian, bunga hipotek, menyewa, utilitas atau biaya lain yang memenuhi syarat selama delapan hingga 24 minggu pertanggungan setelah mendapatkan pinjaman, Anda harus membayar kembali pinjaman tersebut.

Apa saja syarat pinjamannya?

Undang-undang CARES menetapkan bahwa tingkat bunga maksimum yang dapat dikenakan pemberi pinjaman adalah 4%. Dan SBA telah mengatakan bahwa pinjaman akan sebesar 1%.

Untuk pinjaman yang diterbitkan setelah tanggal 5 Juni, 2020, pembayaran ditangguhkan selama 10 bulan setelah periode pertanggungan awal dan jumlah pinjaman penuh akan jatuh tempo dalam lima tahun - meskipun tidak ada penalti pembayaran di muka jika Anda membayar uang lebih cepat. Dan perlu diingat bahwa jika Anda memenuhi semua persyaratan, Anda akan dapat memiliki pinjaman sepenuhnya diampuni.

Bagaimana cara kerja pengampunan pinjaman?

Pinjaman PPP Anda dapat dimaafkan, tetapi hanya bagian yang digunakan untuk tujuan yang digariskan dalam UU CARES.

Pinjaman Anda dapat diampuni jika Anda menggunakan uang untuk …

• Daftar gaji, termasuk gaji, upah, tips dan cuti berbayar
• Premi manfaat kelompok asuransi kesehatan
• Pembayaran hipotek atau sewa
• Pembayaran utilitas
• Biaya perlindungan pekerja terkait virus corona
• Biaya kerusakan properti yang tidak diasuransikan akibat penjarahan atau vandalisme pada tahun 2020

Jika Anda menggunakan pinjaman Anda untuk tujuan yang disetujui dan tidak disetujui, hanya uang yang dihabiskan untuk penggunaan yang disetujui yang akan diampuni. Anda harus membayar sisanya kembali. Dan setidaknya 60% dari jumlah yang diampuni harus digunakan untuk biaya penggajian.

Apalagi, jumlah yang diampuni dapat dikurangi jika Anda memberhentikan pekerja atau mengurangi gaji mereka.

Bagaimana pinjaman akan dilunasi?

Perjanjian pinjaman dengan pemberi pinjaman SBA Anda akan menentukan bagaimana Anda membayar kembali sebagian dari pinjaman yang tidak diampuni. Untuk pinjaman KPBU yang diterbitkan setelah tanggal 5 Juni, 2020, jangka waktu pinjaman maksimum untuk bagian dari pinjaman yang tidak diampuni adalah lima tahun dan tingkat bunga maksimum adalah 1%.

Bagaimana saya bisa melamar?

Pinjaman Program Perlindungan Gaji akan dilakukan melalui pemberi pinjaman SBA yang ada dan bank lain yang diasuransikan secara federal dan serikat kredit yang memilih untuk berpartisipasi dalam program ini. Periksa dengan pemberi pinjaman lokal Anda untuk melihat apakah itu mengambil bagian. Anda juga dapat menemukan pemberi pinjaman SBA melalui situs web Small Business Administration.

Anda akan mengisi aplikasi pinjaman khusus untuk program tersebut. Anda dapat mengunduh formulir aplikasi di situs web SBA untuk melihat informasi yang akan diminta oleh pemberi pinjaman.

Untuk melamar, Anda harus menyatakan bahwa…

• Bisnis Anda yang memenuhi syarat beroperasi pada 15 Februari, 2020
• Anda memiliki karyawan yang Anda bayar gajinya atau menyewa (dan membayar) kontraktor independen
• Anda membutuhkan pinjaman karena ketidakpastian ekonomi saat ini
• Anda akan menggunakan uang itu untuk membuat pekerja tetap di gaji atau untuk biaya kualifikasi lainnya

Anda juga harus memberikan dokumentasi yang menunjukkan berapa banyak karyawan penuh waktu yang Anda miliki dalam daftar gaji dan jumlah biaya penggajian, bunga hipotek, sewa atau utilitas untuk periode delapan hingga 24 minggu yang ditanggung oleh pinjaman.

Bagaimana hal ini dapat mempengaruhi pajak saya?

Beruntung bagi pekerja wiraswasta dan usaha kecil, UU CARES menetapkan bahwa pinjaman yang diampuni tidak perlu dihitung sebagai pendapatan kotor untuk tujuan pajak.

Intinya

Jika Anda wiraswasta, Program Perlindungan Gaji dapat membantu Anda mengatasi saat AS berjongkok selama pandemi virus corona. Dan jika Anda menghasilkan kurang dari $100, 000, Anda dapat menggunakan pinjaman ini untuk membayar diri sendiri atau karyawan yang memenuhi syarat hingga 24 minggu dan mendapatkan pengampunan pinjaman.

SBA dan Departemen Keuangan AS mendesak calon peminjam untuk mendaftar sesegera mungkin — dana terbatas, banyak bisnis diharapkan untuk melamar dan pemberi pinjaman membutuhkan waktu untuk memproses aplikasi. Hari terakhir untuk melamar program ini adalah 31 Maret, 2021.