Apakah Orang Kaya Benar-Benar Membayar Pajak Lebih Rendah Dari Rata-Rata Orang Amerika?

Saat musim pajak berakhir, banyak orang Amerika menggerutu tentang tarif yang mereka bayar dan ke mana uang mereka pergi.

Dalam beberapa tahun terakhir, gerakan Menempati, pemilihan presiden dan pembicaraan pajak menimbulkan banyak pertanyaan tentang siapa yang membayar apa dalam pajak.

Cerita tentang guru dan tukang ledeng yang membayar tarif pajak lebih tinggi daripada jutawan manajer hedge fund membuat banyak orang melihat lebih dekat pada pengembalian pajak mereka.

Sementara investor kaya mengambil keuntungan dari tarif pajak capital gain yang lebih rendah, beberapa pekerja membayar persentase dalam kurung pajak mereka karena pemotongan dan pengecualian.

Para ahli mengatakan kenyataannya adalah Anda mungkin membayar pajak lebih sedikit daripada yang Anda kira, tetapi ada beberapa langkah jangka panjang yang dapat Anda lakukan untuk mengurangi beban pajak Anda lebih jauh lagi.

Kebingungan tentang kurung pajak

Seringkali ada kesalahpahaman besar tentang berapa tarif pajak yang benar-benar dibayar orang, kata Adam Koos, Pendiri dan Presiden Manajemen Kekayaan Libertas di Dublin, Ohio.

Dia mengatakan sangat sedikit orang yang membayar persentase sebenarnya dari kelompok pajak mereka, masalah yang menyebabkan banyak pembayar pajak berpikir bahwa mereka membayar lebih banyak pajak daripada yang mereka lakukan.

Pertama, itu karena bagian pendapatan yang berbeda dikenai pajak dengan tarif yang berbeda saat mereka meningkatkan skalanya. Satu orang berpenghasilan $65, 000 pada tahun 2012 akan termasuk dalam kelompok pajak 25%, tetapi akan memiliki tarif pajak efektif yang jauh lebih rendah dari itu.

Itu karena hanya sebagian dari pendapatan di atas $35, 351 dikenakan pajak sebesar 25%, sedangkan sisanya dikenakan pajak 10% dan 15%, sesuai jadwal tangga yang dirancang oleh IRS. Lemparkan potongan dan pengecualian dan tarifnya turun lebih jauh.

“Pada saat Anda mengambil potongan standar, pengecualian dan lain-lain, Anda akan membayar jauh lebih sedikit daripada braket pajak Anda yang sebenarnya. Kebanyakan orang membayar jauh lebih sedikit daripada jumlah braket mereka yang sebenarnya, ” kata Koos.

Koos mengatakan banyak orang tidak memahami konsep “tarif pajak efektif, Tarif yang untuk orang pribadi adalah jumlah pajak dibagi dengan penghasilan kena pajak. Mike Piershale, Presiden Piershale Financial Group di Crystal Lake, Sakit., mengatakan tarif pajak "bisa di mana-mana" tergantung pada begitu banyak faktor yang terkait dengan pemotongan dan kredit.

Dua wajib pajak dengan pendapatan yang sama dapat memiliki tarif pajak efektif yang berbeda secara drastis tergantung pada faktor-faktor seperti ukuran keluarga, jumlah bunga hipotek yang mereka bayarkan dan kerugian investasi.

Pertimbangkan bahwa pencari nafkah menikah dari keluarga 4 yang menghasilkan $65, 000 pada tahun 2012 akan memiliki kewajiban pajak federal sebesar $2, 815, atau 4,3%. Untuk pencari nafkah tunggal tanpa tanggungan, bahwa kewajiban pajak federal akan menjadi $9, 843, tarif 15%.

“Anda perlu melihat semua pajak orang dibagi dengan pendapatan pribadi mereka. Itu adalah pendapatan mereka dikurangi potongan dan pengecualian mereka. [Tarif pajak] dapat bervariasi secara dramatis, ” kata Piershale.

Pendapatan investasi versus pendapatan yang diperoleh

Orang kaya terkadang dapat membayar tarif pajak yang lebih rendah daripada orang Amerika biasa karena mereka sering memperoleh banyak pendapatan dari pendapatan investasi. Ini bisa datang dalam bentuk keuntungan modal, dividen atau keduanya.

Keuntungan modal dan dividen tidak dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa dan dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah. Sebelum tahun 2013, maksimum jangka panjang (aset yang dimiliki lebih dari satu tahun) tingkat keuntungan modal hanya 15%.

Mulai tahun ini, tingkat keuntungan modal jangka panjang adalah 20%. Ada juga tarif 25% dan 38% yang dapat diterapkan untuk jenis keuntungan modal bersih khusus lainnya.

Koos mengatakan tingkat capital gain teratas telah turun dari waktu ke waktu dari sekitar 40% pada 1970-an. Idenya adalah bahwa jika tingkat keuntungan modal lebih rendah, investor akan lebih cenderung untuk menginvestasikan uang mereka daripada duduk di atasnya atau mencari alternatif lain.

Tanpa memedulikan, banyak orang Amerika yang kaya sering dengan sengaja menyusun pendapatan mereka sehingga berasal dari keuntungan modal jangka panjang untuk menikmati tarif pajak yang lebih rendah.

Bagaimanapun, sebagian besar keuntungan modal dan pendapatan investasi dikenakan pajak pada tingkat yang lebih rendah daripada yang diperoleh, pendapatan biasa. Itu secara teknis dapat menempatkan banyak investor dalam kurung pajak yang lebih rendah daripada pekerja kelas menengah Amerika, setidaknya sebelum faktor pembayar pajak kelas menengah dalam pemotongan dan pembebasan.

Pertimbangkan bahwa seorang pekerja tunggal berpenghasilan $75, 000 pada tahun 2012 jatuh ke dalam kelompok pajak 25% sementara seorang investor yang memperoleh $300, 000 dalam dividen atau keuntungan modal jangka panjang mungkin hanya membayar 15%.

Alasan lain mengapa pekerja sering membayar tarif pajak yang lebih tinggi daripada investor dan orang kaya adalah karena pendapatan mereka dikenakan pajak FICA (Federal Insurance Contributions Act).

Ini adalah pajak yang dikenakan federal pada majikan dan karyawan yang mencakup kontribusi untuk Jaminan Sosial dan Medicare. Pendapatan investasi tidak dikenakan pajak FICA.

Lebih-lebih lagi, Pajak FICA dihapus dan dimaksimalkan pada tingkat pendapatan tertentu. Pada 2013, Pajak Jaminan Sosial hanya diambil dari $113 pertama, 700 pendapatan, untuk pajak maksimum $7, 050.

Jadi, sementara seorang pekerja menghasilkan $50, 000 per tahun dikenakan pajak sebesar 6,2%, seorang pekerja berpenghasilan $190, 000 pada dasarnya hanya akan membayar 3,7% dari pendapatan mereka untuk pajak Jaminan Sosial.

Piershale mengatakan bahwa meskipun terkadang tampak terdistorsi, itu benar-benar hanya "sangat kaya" yang dapat menghindari pajak yang lebih rendah.

Orang kaya sedang, dokter, pengacara atau pemilik usaha kecil yang mungkin memiliki pendapatan rumah tangga sebesar $250, 000 atau lebih per tahun, pasti membayar bagian pajak yang besar.

“Mereka membayar lebih banyak sebagai persentase dari setiap dolar daripada rata-rata orang yang menghasilkan $ 40, 000 per tahun. Orang-orang yang bekerja di tingkat pendapatan atas pasti membayar banyak pajak, ” kata Piershale.

Piershale mencatat bahwa wiraswasta, termasuk profesional tingkat tinggi dan pemilik usaha kecil, terkena pajak lebih banyak karena mereka harus membayar bagian penuh dari pajak FICA.

“Pekerja mandiri dipukul dengan dua kali lipat tarif pajak FICA karena mereka harus membayar bagian karyawan dan majikan. Alih-alih 7,65%, itu 15,3%, ” kata Piershale.

Berpikir seperti orang kaya

Sebagai pekerja, mungkin ada sedikit yang dapat Anda lakukan untuk menghindari pajak FICA tetapi ada beberapa hal yang dapat Anda lakukan untuk meminimalkan pajak pendapatan federal Anda.

Bicaralah dengan profesional pajak Anda atau gunakan program perangkat lunak rumahan untuk memastikan Anda memanfaatkan sepenuhnya semua kredit dan potongan pajak yang menjadi hak Anda.

Ada juga beberapa langkah yang dapat Anda lakukan untuk meminimalkan beban pajak Anda di kemudian hari. Koos mengatakan salah satu yang terbesar adalah memanfaatkan sepenuhnya rencana 401(k) Anda di tempat kerja jika atasan Anda menawarkan kecocokan.

Berkontribusi cukup untuk mengambil keuntungan penuh dari pertandingan yang pada dasarnya adalah “uang gratis.” Setelah itu, dia merekomendasikan untuk berkontribusi sebanyak mungkin, atau memaksimalkan Roth IRA.

Sementara Roth IRA tidak akan menghemat uang untuk pajak apa pun di tahun berjalan, itu dapat membayar sangat di kemudian hari.

“Tarif pajak mendekati posisi terendah dalam sejarah dan kami tahu bahwa mereka mungkin akan naik seiring waktu. Saya akan mengatakan terima [kena pajak] sekarang dan Anda tidak perlu khawatir tentang hal itu ketika Anda mulai menarik uang di masa pensiun, ” kata Koos.

Roth IRA adalah salah satu keuntungan pajak terbaik untuk orang Amerika biasa karena memungkinkan penghasilan Anda tumbuh bebas pajak dan ketika Anda mencapai usia pensiun, Anda juga dapat melakukan penarikan bebas pajak.

Batas kontribusi adalah $5, 000 untuk 2012, atau $6, 000 jika Anda berusia di atas 50 tahun. Kemungkinan akan meningkat di masa mendatang, tetapi jika Anda menyumbang $5, 000 per tahun dan uang Anda tumbuh sebesar 7%, Anda akan memiliki lebih dari $500, 000 dalam 30 tahun. Itu bisa memberikan setidaknya $20, 000 per tahun dalam bebas pajak penghasilan.

“Jika Anda merencanakan ke depan, setidaknya Anda bisa membayar pajak yang sangat sedikit di masa pensiun. Tapi Anda harus merencanakan sekarang, ” kata Koos.

Craig Guillot adalah seorang penulis bisnis dan keuangan pribadi dari New Orleans. Dia mengcover asuransi, investasi, perumahan, pensiun dan hutang. Karyanya telah muncul di publikasi dan situs web seperti Pengusaha, CNNMoney.com, CNBC.com, Bankrate.com dan Harian Bisnis Investor. Dia adalah penulis “Stuff About Money:No BS Financial Advice for Regular People.”