Berapa Tarif Pajak Penghasilan Federal pada Pensiun Pensiun?

Tarif pajak federal untuk pensiun adalah tarif pajak penghasilan biasa Anda; Namun, Anda hanya akan dikenakan pajak sejauh Anda tidak memberikan kontribusi dolar setelah pajak ke dana pensiun. Hal yang sama berlaku untuk pajak atas distribusi IRA dan 401(k) yang dibuat setelah pensiun. Manfaat Jamsostek hanya dikenakan pajak jika Anda memiliki penghasilan lain yang melebihi jumlah tertentu.

Tip

Pembayaran pensiun dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa kecuali jika Anda menyumbangkan uang setelah pajak untuk pensiun saat Anda bekerja. Manfaat Jaminan Sosial hanya dikenakan pajak jika Anda menghasilkan sejumlah uang dari sumber lain.

Apa Itu Pensiun?

pensiun, juga dikenal sebagai program imbalan pasti , adalah rekening pensiun yang disiapkan untuk karyawan oleh pemberi kerja yang menjanjikan pembayaran tertentu saat pensiun. Secara historis, karyawan tidak berkontribusi untuk pensiun; Namun, sekarang ada rencana yang memungkinkan karyawan untuk berkontribusi.

Rencana pensiun swasta biasanya membayar berdasarkan: masa kerja , dan ini termasuk rencana serikat pekerja. program pensiun publik, yang merupakan program pensiun untuk pegawai pemerintah, seperti petugas pos dan aparat penegak hukum, juga didasarkan pada masa kerja tetapi dapat membayar lebih.

Secara umum, Pensiun menjanjikan bahwa, jika Anda bekerja selama minimal beberapa tahun, Anda akan menerima sejumlah uang setiap bulan setelah Anda pensiun.

Apa itu Jaminan Sosial?

Keamanan sosial adalah sistem yang dibuat oleh pemerintah federal untuk mengurangi ketegangan Depresi Hebat. Undang-undang Jaminan Sosial ditandatangani menjadi undang-undang pada tahun 1935 sebagai cara untuk memberikan penghasilan kepada orang tua ketika mereka tidak lagi dapat bekerja.

Jamsostek didanai dari iuran pekerja. Ketika Anda mendapatkan upah, A persentase dari upah tersebut dibayarkan ke dana Jaminan Sosial. Saat Anda pensiun, Anda kemudian menerima distribusi bulanan berdasarkan seberapa banyak Anda berkontribusi dalam hidup Anda.

Jamsostek juga memberikan manfaat bagi penyandang disabilitas dan tidak dapat bekerja atau dibatasi seberapa dapat mereka bekerja.

Pajak Penghasilan Federal untuk Pensiun dan Jaminan Sosial

Pensiun bukanlah bentuk bantuan pemerintah. Dalam hal perpajakan, pensiun dikenakan pajak dengan cara yang sama seperti dana pensiun lainnya seperti IRA dan 401 (k) akun. Pendapatan pensiun dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa .

Keamanan sosial, di samping itu, dikenakan pajak pada tingkat kelulusan tergantung pada berapa banyak pendapatan yang Anda miliki dari semua sumber.

Perpajakan Pensiun yang Didanai Sepenuhnya oleh Majikan

Pensiun reguler yang sepenuhnya didanai oleh majikan Anda dikenakan pajak sepenuhnya, dan Anda membayar tarif pajak penghasilan biasa. Jika Anda tidak membayar uang pensiun selama hidup Anda, manfaat pensiun penuh Anda adalah penghasilan kena pajak. Ini berarti bahwa jika Anda tidak secara khusus memberikan kontribusi atau majikan Anda tidak mengambil uang dari gaji Anda untuk pensiun Anda, semua yang Anda terima saat pensiun dikenakan pajak. Jika cek pensiun bulanan Anda adalah $1, 000 per bulan, Anda akan membayar pajak penghasilan biasa sebesar $1, 000 per bulan.

Pajak Pensiun yang Dibiayai Sebagian oleh Karyawan

Beberapa dana pensiun mengizinkan karyawan untuk memberikan kontribusi ke dana tersebut. Kontribusi dana pensiun dapat dilakukan sebelum pajak atau setelah pajak.

Kontribusi sebelum pajak diambil dari gaji kotor, sehingga mengurangi penghasilan kena pajak bagi karyawan. Ketika dana ini dibayarkan kembali pada saat pensiun, mereka dikenakan pajak dengan tarif biasa .

Kontribusi setelah pajak dibuat dari gaji bersih, setelah pajak telah diambil. Jika Anda berkontribusi pada pensiun Anda dari dana sebelum pajak, Anda akan dikenakan pajak atas distribusi Anda; jika Anda berkontribusi dari dana pasca-pajak, Anda tidak akan dikenakan pajak karena Anda membayar pajak sebelum Anda berkontribusi.

Pajak Denda atas Distribusi Pensiun Dini

Usia pensiun resmi menurut IRS untuk distribusi dana pensiun adalah 59 1/2. Jika Anda pensiun dini sebelum mencapai 59 1/2, Anda mungkin harus membayar 10 persen penalti pada distribusi pensiun Anda selain pajak penghasilan reguler.

Penalti pensiun dini 10 persen tidak berlaku jika:

• Anda pensiun dini karena cacat total dan tetap.
• Anda memungut pensiun karena Anda adalah penerima manfaat dari peserta program yang meninggal dunia.
• Anda pensiun selama atau setelah tahun Anda mencapai usia 55 tahun.
• Anda memilih untuk menerima pembayaran pensiun Anda dalam rencana Pembayaran Berkala yang Secara Substantif Sama. Paket SEPP memungkinkan Anda memilih untuk mengambil pembayaran berkala Anda dalam jumlah yang sama setiap periode berdasarkan perhitungan IRS tertentu.
• Anda meninggalkan pekerjaan Anda setelah ulang tahun Anda yang ke-55.

Pajak Penghasilan Jaminan Sosial

Penghasilan Jaminan Sosial yang Anda terima saat pensiun hanyalah dikenakan pajak sebagian, jika sama sekali , tergantung pada penghasilan Anda dari sumber lain.

Jika Anda lajang dan total penghasilan Anda adalah $25, 000 atau kurang, atau jika Anda sudah menikah dan mengajukan secara bersama-sama dan total pendapatan Anda adalah $32, 000 atau kurang, penghasilan Jaminan Sosial Anda adalah tidak dikenakan pajak . Ini benar apakah tunjangan Anda untuk pensiun atau cacat, serta manfaat penyintas.

Jika Anda lajang dan total pendapatan Anda antara $25, 000 dan $34, 000, hingga 50 persen manfaat Jaminan Sosial Anda dapat dikenakan pajak. Jika Anda sudah menikah, mengajukan bersama dan penghasilan Anda antara $32, 000 dan $44, 000, hingga 50 persen dari keuntungan Anda dapat dikenakan pajak.

Hingga 85 persen manfaat Jaminan Sosial Anda dapat dikenakan pajak jika Anda lajang dan penghasilan Anda melebihi $34, 000 atau jika Anda sudah menikah mengajukan bersama dan penghasilan Anda melebihi $44, 000.

Jika Jaminan Sosial Anda dikenai pajak, itu dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa.

Kurung Pajak Penghasilan Biasa 2020

Sistem pajak Amerika Serikat mengatur perpajakan bertingkat berdasarkan tingkat pendapatan biasa. Tingkat pendapatan yang lebih tinggi dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi. Jika pendapatan pensiun atau Jaminan Sosial Anda dikenakan pajak, akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa, seolah-olah itu adalah penghasilan dari pekerjaan.

Untuk tahun pajak 2020, tarif pajak untuk satu orang adalah:

• 10 persen dari $9 pertama, 875 pendapatan.
• 12 persen dari semua pendapatan antara $9, 875 dan $40, 125.
• 22 persen dari semua pendapatan antara $ 40, 125 dan $85, 525.
• 24 persen dari semua pendapatan antara $85, 525 dan $163, 300.
• 32 persen dari semua pendapatan antara $ 163, 300 dan $207, 350.
• 35 persen dari semua pendapatan antara $207, 350 dan $518, 400.
• 37 persen dari semua pendapatan di atas $518, 400.

Jika Anda lajang dan satu-satunya sumber pendapatan Anda di tahun 2020 adalah pensiun Anda, dan Anda menerima $2, 500 per bulan dari dana pensiun Anda, penghasilan tahunan Anda adalah $30, 000. Anda akan membayar pajak 10 persen pada $9 pertama, 875 ($987,50) dan pajak 12 persen untuk sisa $20, 125 ($2, 415) dengan total pajak $3, 402.50.

Bagi pasangan suami istri, tarif pajaknya adalah:

• 10 persen dari $19 pertama, 750 pendapatan.
• 12 persen dari semua pendapatan antara $19, 750 dan $80, 250.
• 22 persen dari semua pendapatan antara $80, 250 dan $171, 050.
• 24 persen dari semua pendapatan antara $171, 050 dan $326, 600.
• 32 persen dari semua pendapatan antara $326, 600 dan $414, 700.
• 35 persen dari semua pendapatan antara $414, 700 dan $622, 050.
• 37 persen dari semua pendapatan di atas $622, 050.

Bagi individu yang mengajukan diri sebagai kepala rumah tangga, tarif pajaknya adalah:

• 10 persen dari $14, 100 pendapatan.
• 12 persen dari semua pendapatan antara $14, 100 dan $53, 700.
• 22 persen dari semua pendapatan antara $53, 700 dan $85, 500.
• 24 persen dari semua pendapatan antara $85, 500 dan $163, 300.
• 32 persen dari semua pendapatan antara $ 163, 300 dan $207, 350.
• 35 persen dari semua pendapatan antara $207, 350 dan $518, 400.
• 37 persen dari semua pendapatan di atas $518, 400.