Perbedaan Antara Program Pensiun &403B

Baik rencana pensiun dan rencana 403(b) adalah rencana pensiun yang diuntungkan pajak yang dirancang untuk memberi manfaat bagi pekerja. Struktur kedua produk keuangan ini sangat berbeda. Rencana pensiun lebih tradisional daripada rencana 403 (b), dan pada dasarnya mengandalkan kemurahan hati pengusaha untuk memberikan tunjangan karyawan. Untuk lebih baik atau lebih buruk, karyawan memiliki kendali lebih besar atas iuran dan kinerja program 403(b) mereka dibandingkan dengan program pensiun.

Kontribusi

Kontribusi untuk program pensiun dibuat semata-mata oleh pemberi kerja. Juga dikenal sebagai program imbalan pasti, program pensiun dimaksudkan untuk membayar jumlah bulanan tertentu kepada karyawan pada saat pensiun. Jumlah pembayaran biasanya didasarkan pada gaji karyawan, usia dan jumlah tahun bekerja untuk majikan. Pengusaha menerima potongan pajak untuk kontribusi pada rencana, dan pendapatan tumbuh tangguhan pajak.

Program 403(b) adalah jenis program iuran pasti yang dirancang khusus untuk organisasi bebas pajak, pegawai sekolah negeri dan menteri. Karyawan dapat memilih untuk menahan sebagian dari gaji mereka dan disetorkan langsung ke dalam rencana sebelum dikenakan pajak. Pengusaha memiliki pilihan, tapi bukan kewajiban untuk berkontribusi pada rencana atas nama karyawan.

Opsi Investasi

Dengan program pensiun tradisional, karyawan tidak memiliki suara tentang bagaimana uang itu diinvestasikan. Perusahaan membuat semua kontribusi untuk rencana tersebut, sehingga memiliki kewenangan penuh atas keputusan investasi dengan dana tersebut. Karena program pensiun berjanji untuk melakukan pembayaran tertentu kepada karyawan pada saat pensiun, mereka biasanya diinvestasikan dalam konservatif, investasi berbiaya rendah yang cenderung mengungguli investor rata-rata. Namun, beberapa program pensiun kekurangan dana, biasanya sebagai akibat dari manajemen yang buruk. Dalam beberapa kasus, sebuah rencana akan memangkas manfaat atau bahkan gagal, mengakibatkan Perusahaan Jaminan Manfaat Pensiun , sebuah lembaga pemerintah, mengambil alih tanggung jawab untuk melakukan pembayaran.

Jika Anda berpartisipasi dalam rencana 403(b), Anda bertanggung jawab atas bagaimana Anda ingin menginvestasikan uang Anda, daripada majikan Anda. Paket tipikal 403(b) menawarkan berbagai reksa dana dan anuitas yang dapat Anda pilih untuk menginvestasikan dana Anda. Jumlah yang Anda terima saat pensiun didasarkan pada kinerja dana Anda dan bukan pada apa yang akan dibayar majikan Anda kepada Anda. Meskipun ini dapat menguntungkan Anda jika Anda adalah investor yang cerdas, ada tidak ada jaminan , baik dari perusahaan Anda atau dari lembaga pemerintah mana pun, menerima uang dari rencana 403(b) Anda saat pensiun.

Distribusi

Sebagian besar rencana pensiun tradisional mulai membayar ketika Anda mencapai usia 65 tahun. Beberapa paket mengizinkan distribusi setelah Anda mencapai usia 55 dengan ketentuan tertentu, seperti telah bekerja di perusahaan selama minimal 10 tahun. Jika Anda mengambil distribusi pensiun Anda lebih awal, Anda mungkin akan menerima pembayaran bulanan yang lebih kecil daripada jika Anda telah menunggu usia pensiun penuh. Pembayaran pensiun hampir selalu dikenakan pajak.

Dengan rencana 403(b), Anda biasanya dapat mengambil uang setelah Anda mencapai usia 59 1/2 atau dalam hal kematian atau kecacatan Anda. Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, Anda juga biasanya dapat mengambil distribusi atau menggulung uang Anda ke dalam rencana lain yang diuntungkan pajak, seperti IRA. Beberapa rencana memungkinkan untuk distribusi kesulitan juga, didefinisikan oleh IRS sebagai "kebutuhan keuangan yang berat dan mendesak." Seperti halnya program pensiun, distribusi dari 403 (b) rencana sepenuhnya dikenakan pajak.