Bisakah Saya Menguangkan Sebagian dari 401k Saya dan Menggulingkan Sisanya?

Anda dapat menggulung sebagian dari distribusi 401 (k) ke dalam akun pensiun yang memenuhi syarat, tetapi rollover tunduk pada batasan tertentu. Biasanya, Anda tidak dapat menguangkan 401(k) Anda kecuali Anda terpisah dari pekerjaan Anda, mencapai usia 59 1/2, atau memenuhi syarat untuk distribusi awal. Bagian non-rollover dari suatu distribusi dikenakan pemotongan 20 persen, pajak penghasilan dan kemungkinan penalti penarikan awal 10 persen.

Mengakses 401(k) Anda

Jika Anda berpisah dari pekerjaan Anda setelah mencapai usia 55 tahun, Anda dapat menguangkan 401(k) Anda tanpa penalti, bahkan jika Anda belum 59 1/2. Jika Anda lebih muda dari 55 saat Anda meninggalkan pekerjaan Anda, Anda harus membayar pajak dan denda 10 persen atas bagian yang tidak Anda masukkan ke rekening pensiun individu atau rencana pemberi kerja lain yang memenuhi syarat. Anda dapat memanfaatkan 401(k) bebas penalti tanpa meninggalkan pekerjaan jika Anda menjadi cacat atau mengalami kesulitan keuangan -- misalnya, tagihan medis yang tinggi, perintah pengadilan terkait perceraian atau retribusi dari Internal Revenue Service. Namun, Anda tidak dapat menghentikan distribusi kesulitan keuangan -- mereka bukan distribusi rollover yang memenuhi syarat.

Memisahkan Distribusi

Anda dapat meminta kustodian rencana mentransfer bagian rollover dari distribusi 401(k) langsung ke kustodian akun pensiun baru, sehingga menghindari pajak dan denda penarikan awal pada bagian ini. Kalau tidak, Anda dapat menerima uang tunai dan properti dari 401(k) Anda dan menyetor sebagian hasil bebas pajak dan penalti ke rekening pensiun lain dalam waktu 60 hari setelah menerima distribusi. Namun, 401(k) kustodian Anda akan menahan 20 persen dari setiap distribusi yang tidak langsung ditransfer ke kustodian lain.

Pembatasan lainnya

Selain distribusi kesulitan, penarikan 401(k) tertentu lainnya tidak dapat diperpanjang. Sebagai contoh, Anda tidak dapat memutar distribusi yang berasal dari distribusi periodik yang secara substansial sama berdasarkan harapan hidup Anda, meskipun metode ini menghindari penalti penarikan awal 10 persen. Distribusi pembatasan rollover lainnya termasuk pengembalian uang dari kelebihan kontribusi, distribusi minimum yang diperlukan yang dimulai ketika Anda mencapai usia 70 1/2, pinjaman dari 401(k) Anda yang diperlakukan sebagai distribusi karena tidak memenuhi persyaratan tertentu, dan dividen atas sekuritas pemberi kerja.

IRA saluran

Bagian dari distribusi 401(k) yang Anda gulingkan dapat disetorkan ke IRA "saluran", yang merupakan IRA yang hanya menerima uang rollover. Keuntungan menggunakan IRA saluran adalah bahwa ia secara otomatis memenuhi syarat untuk rollover berikutnya ke rencana pemberi kerja lain. Beberapa rencana pensiun pemberi kerja tidak menerima rollover IRA kecuali mereka berasal dari IRA saluran. Jika Anda memberikan kontribusi non-rollover ke IRA saluran, kehilangan status khusus dan menjadi IRA biasa.