Aturan untuk IRA yang Diwarisi

Ada beberapa Aturan IRA yang harus Anda ketahui jika Anda adalah penerima manfaat dari akun IRA. IRA yang diwarisi adalah akun yang disiapkan setelah pemilik utama IRA meninggal dunia. Berikut adalah dasar-dasar IRA yang diwarisi dan aturan yang berlaku untuknya.

IRA yang diwarisi

Ketika dana IRA diserahkan kepada penerima, akun IRA khusus harus dibuka. Ini disebut sebagai IRA yang diwariskan, atau penerima IRA. Jika Anda adalah penerima manfaat dan pasangan, Anda dapat memilih untuk menggulung dana dari akun mereka ke IRA Anda sendiri. Namun, jika Anda bukan pasangan, Anda harus mentransfer dana ke IRA warisan jika Anda ingin mempertahankan keuntungan pajak yang menyertai rekening pensiun.

Kontribusi

Ada juga aturan yang mengatur kontribusi ke IRA yang diwarisi. Dengan IRA biasa, Anda dapat memberikan kontribusi pengurangan pajak ke akun. Namun, dengan IRA yang diturunkan, Anda tidak diizinkan hak istimewa ini. Anda hanya dapat melakukan penarikan setelah waktunya tiba.

Penarikan

Penarikan dari IRA yang diwariskan tergantung pada beberapa faktor yang berbeda. Mereka tergantung pada berapa umur pemegang rekening ketika mereka meninggal, jenis akun IRA apa, dan jenis akun IRA warisan apa yang Anda buka. Konsultasikan dengan profesional keuangan saat memutuskan jenis akun mana yang akan dibuka.