Pro dan Kontra dari Buku Cek IRA

Syarat " buku cek IRA "tidak resmi, tetapi mengacu pada IRA yang memberi pemegang rekening kendali penuh atas investasi melalui rekening giro. Pemegang rekening mendirikan badan hukum, seperti kepercayaan atau LLC, yang dikelola sendiri oleh pemegang rekening atau administrator. IRA membuka rekening bank, dan pemegang rekening menerima buku cek untuk rekening ini. Pemegang rekening kemudian dapat melakukan investasi dengan dana IRA hanya dengan menulis cek.

Kelebihan dari Buku Cek IRA

Keuntungan utama dari buku cek IRA adalah tingkat kontrol yang diberikannya kepada pemegang rekening. Bahkan dengan IRA mandiri, tanpa buku cek yang ditautkan ke rekening, pemegang akun harus selalu menghubungi manajer akun untuk melakukan investasi. Dengan buku cek, meskipun, tindakan segera tersedia untuk pemegang akun. Sebagai contoh, pemegang akun dapat menghilangkan standar periode peninjauan 2 hingga 3 hari pada investasi apa pun melalui kustodian.

Lebih jauh, buku cek IRA dapat memberikan penghematan biaya kustodian. Khas, kustodian akan membebankan biaya untuk setiap investasi dan transaksi yang dilakukan melalui IRA. Dengan melakukan investasi ini secara langsung, pemegang rekening tidak dikenakan biaya. Seorang kustodian mungkin masih diminta untuk mengawasi rekening, tetapi hanya biaya tahunan minimal yang akan dikenakan.

Kontra dari Buku Cek IRA

Meskipun menghapus biaya kustodian mungkin terdengar menarik, Anda kehilangan keuntungan memiliki kustodian yang meninjau investasi Anda sebelum mengonfirmasikannya. Ini dapat memaparkan Anda pada sejumlah masalah, tetapi masalah yang paling umum adalah melakukan investasi yang tidak diizinkan untuk dilakukan dengan dana IRA. Sebagai contoh, transaksi real estat dan investasi bisnis tertentu tidak dapat dilakukan dengan dana penangguhan pajak. Jika Anda melakukan investasi yang tidak sah, Anda mungkin dihukum oleh IRS.

Selain risiko ini, ada juga risiko salah melaporkan investasi Anda pada waktu pajak. Seorang kustodian dibayar tidak hanya untuk mengeksekusi investasi Anda, tetapi juga untuk memastikan bahwa Anda membayar pajak yang harus Anda bayar atas setiap penghasilan yang Anda amankan melalui investasi tersebut. Penjaga Anda bertanggung jawab atau mendistribusikan W-4 Anda setiap tahun. Tanpa pengawasan terhadap setiap transaksi yang Anda lakukan, seorang kustodian lebih cenderung salah melaporkan pendapatan atas investasi Anda.

Kapan Menggunakan Buku Cek IRA

Opsi buku cek IRA paling baik digunakan oleh seseorang yang sangat akrab dengan investasi dan akuntansi pajak. Sebagai contoh, ini adalah pilihan yang bagus untuk Akuntan Publik Bersertifikat (CPA). Banyak CPA menjalankan praktik independen. Mereka mungkin tidak memenuhi syarat untuk paket 401 (k) dari pemberi kerja, tetapi mereka masih dapat mengatur rekening pensiun. Karena orang-orang ini sangat berpengalaman dalam investasi penangguhan pajak yang diizinkan dan lebih memahami implikasi pajak dari transaksi mereka, mereka mungkin tidak mendapat manfaat dari penggunaan kustodian. Di Sini, menghemat biaya adalah bijaksana. Tidaklah bijaksana untuk mengarahkan sendiri IRA Anda jika Anda sangat tidak terbiasa dengan peraturan IRS akun dan memiliki sedikit atau tidak memiliki pengalaman investasi.