Aturan Penarikan dan Penalti SEP IRA

Penarikan SEP IRA aturannya sama dengan yang berlaku untuk IRA Tradisional. IRA Tradisional adalah kendaraan pendanaan untuk rencana SEP, jadi aturan ini tumpang tindih. Secara umum, aturan menentukan kapan seseorang dapat menarik diri dari akun, berapa banyak dia akan dikenakan biaya untuk melakukannya, dan apakah penarikan itu opsional atau tidak. Aturannya terdengar rumit, tetapi ada beberapa hal sederhana yang perlu dipahami untuk memahami aturan penarikan SEP IRA.

Usia Pensiun Minimum

Usia pensiun minimum di Amerika Serikat adalah 59-1/2. Anda tidak dapat mulai menarik diri dari IRA tradisional atau 401k sebelum titik itu tanpa penalti. Jika Anda pensiun sebelum usia ini, Anda mungkin memenuhi syarat untuk tunjangan pensiun lainnya melalui jaminan sosial atau administrasi veteran. Tetapi, dalam hal rekening pensiun pribadi Anda, mereka masih terkunci sampai tahun Anda berusia 60 tahun.

Usia Penarikan Wajib

Antara 59-1/2 dan 70-1/2, Anda dapat memilih apakah Anda ingin mengakses dana pensiun Anda atau tidak. Anda tidak perlu melakukan penarikan; nyatanya, Anda dapat mulai menyetor lebih banyak setiap tahun setelah Anda mencapai usia 50 tahun. Usia ini adalah saat yang tepat untuk benar-benar meningkatkan uang di rekening Anda. Namun, setelah Anda mencapai usia 70-1/2, Anda tidak lagi memiliki pilihan. Anda harus berhenti memasukkan uang ke dalam rekening, dan Anda harus mulai mengambil uang.

Penalti Penarikan Awal

Jika Anda mengambil uang dari SEP IRA Anda sebelum usia 59-1/2, Anda harus membayar penalti 10 persen pada penarikan. Hukuman ini datang di samping pajak reguler Anda berutang. Hukuman akan dinilai kapan saja dana dikeluarkan dari rekening untuk jangka waktu yang lama, bahkan jika Anda berencana untuk menyelesaikan rollover. Untuk alasan ini, penting untuk mengetahui garis waktu rollover saat Anda merencanakan perubahan akun.

Pengecualian Penalti

Ada dua pengecualian utama untuk aturan penalti 10 persen. Anda dapat mengambil uang dari rekening Anda jika Anda menggunakannya untuk membayar biaya pendidikan menengah untuk diri sendiri atau tanggungan. Anda juga dapat mengambil uang tanpa penalti jika Anda menggunakan dana tersebut sebagai uang muka di tempat tinggal pertama Anda. Dalam kedua kasus, Anda masih akan berutang uang ke IRS sebagai bagian dari pajak penghasilan Anda untuk tahun Anda menarik diri dari SEP IRA Anda.

Penalti Akumulasi Kelebihan

Di sisi lain dari penarikan awal, ada juga hukuman karena gagal mengambil distribusi wajib. Setelah Anda mencapai 70-1/2, IRS ingin Anda mengambil uang dari IRA Anda pada tingkat yang akan membuat rekening bangkrut pada saat kematian Anda. Sangat jarang untuk benar-benar memenuhi tanda ini, tapi ini adalah tujuan dari distribusi wajib. IRS menggunakan formula berdasarkan harapan hidup Anda dan total dana SEP IRA Anda untuk memberi tahu Anda berapa banyak yang harus ditarik setiap tahun. Jika Anda tidak melakukannya, IRS akan mengambil uang untuk Anda, dan itu akan menilai penalti tambahan 6 persen.