Solo 401(k) vs SEP IRA:Mana yang lebih baik?

Solo 401(k) dan SEP IRA adalah dua dari rencana pensiun terbaik yang tersedia untuk pemilik usaha kecil – bahkan pekerja lepas wiraswasta – yang ingin membuat rencana kaliber profesional. Mungkin sulit untuk menabung untuk masa pensiun selama ekonomi yang sulit dan ketidakpastian COVID-19, tetapi rencana ini mudah untuk pakaian kecil untuk memulai dengan cepat sambil menghasilkan keringanan pajak yang serius dan mempersiapkan masa depan.

Inilah yang perlu Anda ketahui tentang solo 401(k) dan SEP IRA, dan kapan harus menggunakan setiap rencana.

Apa solo 401(k) dan SEP IRA?

Hanya 28 persen bisnis dengan kurang dari 10 karyawan yang memiliki rencana pensiun, menurut laporan tahun 2019 dari SCORE, penasihat nirlaba untuk usaha kecil. Solo 401(k) dan SEP IRA adalah rencana yang dapat membantu mengisi celah ini, membantu usaha kecil menyediakan pekerja mereka.

Kedua jenis rencana dapat dimulai relatif cepat dan tanpa banyak kerepotan rencana tradisional, seperti 401 (k), di mana usaha kecil sering dijauhi karena ukurannya.

Solo 401 (k)

Pikirkan solo 401(k) sebagai 401(k) hanya untuk diri sendiri — atau Anda dan pasangan, jika Anda adalah satu-satunya yang bekerja dalam bisnis Anda. Ini dapat memberikan manfaat dari rencana 401 (k) tipikal:keringanan pajak, pertumbuhan pajak tangguhan, pertumbuhan bebas pajak jika Anda memilih Roth 401 (k) solo – dan Anda benar-benar dapat mencetak beberapa fasilitas bonus, juga, memungkinkan Anda untuk menyimpan lebih banyak uang tunai dalam rencana Anda.

Dengan 401 (k) wiraswasta, Anda dapat menghemat hingga $19, 500 (pada tahun 2020) dalam rencana Anda sebagai penangguhan karyawan, seperti yang Anda lakukan pada 401 (k) biasa. Dan Anda akan dapat menambahkan lebih banyak ke paket. Karena Anda juga majikan, Anda dapat memberikan kontribusi pemberi kerja ke akun, sebanyak 25 persen dari pendapatan usaha, hingga total nilai akun $57, 000 (untuk tahun 2020).

Salah satu ciri menarik tentang solo 401(k) adalah kontribusi karyawan Anda tidak terbatas pada persentase gaji Anda. Itu adalah, Anda dapat segera menyumbangkan semua gaji Anda ke rencana hingga maksimum tahunan. Kemudian Anda dapat memberikan kontribusi majikan pada tingkat 25 persen. Pengaturan ini memungkinkan Anda untuk dengan cepat menumpuk uang ke dalam paket 401(k) solo Anda.

Mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $6, 500 (tahun 2020), seperti tipikal untuk rencana yang disponsori majikan lainnya.

Anda dapat mengatur 401(k) solo Anda untuk memberikan kontribusi sebelum pajak seperti 401(k) tradisional. Anda akan menghindari pajak atas kontribusi, dan dikenakan pajak hanya ketika Anda menarik uang di masa pensiun. Kalau tidak, Anda dapat menyumbangkan dana setelah pajak sambil menikmati pertumbuhan dan penarikan bebas pajak seperti Roth 401(k). Anda pasti ingin memahami perbedaan utama antara kedua paket 401(k) ini.

Jika Anda berkontribusi pada beberapa paket 401(k) – katakan melalui perusahaan utama Anda dan kemudian bisnis Anda sendiri – kontribusi karyawan Anda untuk semua paket mencapai maksimum tahunan. Tetapi solo 401(k) memungkinkan Anda untuk memberikan kontribusi pemberi kerja, berarti Anda bisa lebih hemat. Kontribusi pemberi kerja itu juga mengurangi pajak bisnis Anda, bahkan saat Anda menabung untuk pensiun.

Inilah ikhtisar lengkap tentang solo 401(k) dan mengapa ini sangat cocok untuk pekerja lepas. Charles Schwab dan Fidelity Investments adalah dua penyedia yang sangat baik dari 401(k) solo, dan mereka tidak mengenakan biaya untuk memasangnya, mereka juga tidak membebankan biaya pemeliharaan berkelanjutan.

SEP IRA

SEP IRA mengambil ide dari IRA tradisional dan mengembangkannya agar sesuai dengan kebutuhan para pekerja lepas, pemilik usaha dan orang lain yang memiliki karyawan. SEP adalah singkatan dari pensiun karyawan yang disederhanakan, dan memungkinkan pemberi kerja (termasuk wiraswasta) untuk memberikan kontribusi pada program pensiun karyawan, memberi mereka cara untuk menabung untuk masa pensiun melalui majikan mereka.

Dengan SEP IRA Anda dapat menyisihkan hingga 25 persen dari pendapatan bisnis Anda, hingga $57, 000 setiap tahun (per 2020). Jadi rencana ini bisa sangat menguntungkan bagi wiraswasta. Bahkan jika Anda memiliki 401 (k) di perusahaan utama Anda, Anda dapat berkontribusi pada SEP jika Anda wiraswasta, menjadikannya cara yang menarik bagi para pekerja lepas untuk menyimpan uang ekstra.

Sementara batas kontribusinya lebih tinggi, SEP IRA tunduk pada investasi yang sama, aturan distribusi dan rollover sebagai IRA tradisional, termasuk aturan tentang penarikan awal (yang menyebabkan pajak penalti 10 persen, dan diperlukan distribusi minimum pada usia 72). Uang yang masuk ke dalam rencana tersebut dapat dikurangkan dari pajak dan dapat tumbuh ditangguhkan pajak hingga pensiun. Saat Anda menariknya, Anda akan membayar pajak atas distribusi, seperti yang Anda lakukan untuk IRA tradisional.

Jika ada masalah serius dengan SEP IRA, Namun, Anda harus memperlakukan semua orang dalam program dengan sama. Jika Anda memberikan 5 persen dari pendapatan perusahaan untuk diri sendiri, Anda juga perlu melakukannya untuk setiap karyawan yang memenuhi syarat untuk program ini. Jadi sementara SEP IRA memungkinkan Anda menyimpan uang tunai sebagai pemilik tunggal, itu mungkin pilihan yang kurang menarik seiring pertumbuhan bisnis Anda.

SEP IRA tidak mengizinkan kontribusi tambahan jika Anda berusia di atas 50 tahun, dan tidak menawarkan versi Roth, jadi jika salah satu dari mereka adalah dealbreaker, SEP IRA tidak akan cocok untuk Anda. Namun, Anda memiliki fleksibilitas dalam memberikan kontribusi dan tidak perlu memberikannya pada tahun tertentu. Jika tambalan kasar mengenai, Misalnya, dengan COVID-19, Anda dapat menangguhkan kontribusi sampai keadaan membaik.

Berikut adalah detail lengkap tentang SEP IRA dan mengapa ini sangat cocok untuk bisnis kecil. SEP IRA mudah diatur, dan banyak broker menawarkannya, termasuk Schwab, Fidelity dan Merrill Edge.

Perbedaan utama antara solo 401(k) dan SEP IRA

Baik solo 401(k) dan SEP IRA memungkinkan Anda menghemat jumlah uang yang sama setiap tahun, tetapi rencana ini berbeda dalam beberapa hal utama, dan Anda ingin membaca cetakan kecil untuk melihat paket mana yang paling sesuai untuk situasi Anda.

Berikut adalah tiga perbedaan utama antara kedua paket tersebut:

Tarif kontribusi

Meskipun batasan serupa pada kontribusi tahunan, solo 401(k) dapat membantu Anda menghemat lebih cepat. SEP IRA memungkinkan Anda untuk menyimpan 25 persen dari penghasilan Anda di akun. Sebaliknya, dengan solo 401(k), Anda dapat menghemat hingga 100 persen sebagai kontribusi karyawan, sampai batas tahunan, dan kemudian Anda dapat beralih ke kontribusi pemberi kerja hingga tingkat 25 persen.

Fitur 401(k) ini sangat berharga jika Anda melakukan pekerjaan sampingan selain pekerjaan utama Anda dan Anda dapat menyisihkan uang tunai dengan tarif yang lebih tinggi. Namun, ingat bahwa batas kontribusi maksimum tahunan Anda berlaku untuk total kontribusi Anda di semua akun 401(k) Anda.

Viabilitas untuk lebih banyak karyawan

Kecuali pasangan yang bekerja di bisnis Anda, solo 401(k) tidak akan bekerja untuk bisnis dengan karyawan. Jika itu masalahnya, maka Anda dapat beralih ke SEP IRA, yang memungkinkan Anda membuat rencana untuk beberapa karyawan. Jika Anda menyiapkan rencana untuk karyawan Anda, Anda juga ingin membandingkan SEP IRA dengan IRA SEDERHANA untuk melihat mana yang bekerja lebih baik.

Pilihan Roth

Jika Anda mencari pertumbuhan bebas pajak yang menarik dari rencana Roth, satu-satunya pilihan Anda (selain dari Roth IRA) adalah solo 401(k). Solo 401(k) juga memungkinkan Anda untuk memberikan kontribusi setelah pajak, serta dasar sebelum pajak. Sebaliknya, SEP IRA membatasi Anda pada aturan IRA tradisional, bahkan jika kontribusi maksimum tahunan jauh lebih tinggi dari rencana individu itu.

Intinya

Dengan batas kontribusi tahunan yang serupa, solo 401(k) dan SEP IRA mungkin tampak serupa, tetapi 401(k) mungkin merupakan pilihan yang lebih baik untuk pekerja lepas tunggal. Solo 401(k) memungkinkan Anda untuk menghemat lebih cepat di akun, meskipun itu hanya layak untuk bisnis satu orang (atau dengan pasangan). Plus, solo 401(k) menawarkan opsi Roth yang menarik, non-starter di SEP IRA.