Tanda Terima Kepercayaan

Apa Itu Tanda Terima Kepercayaan?

Trust Resi adalah pemberitahuan pelepasan barang dagangan kepada pembeli dari bank, dengan bank mempertahankan hak kepemilikan atas aset yang dilepaskan. Dalam pengaturan yang melibatkan tanda terima perwalian, bank tetap menjadi pemilik barang dagangan, tetapi pembeli diperbolehkan untuk menyimpan barang dagangan dalam kepercayaan untuk bank, untuk keperluan produksi atau penjualan.

Takeaways Kunci

• Trust Resi adalah pemberitahuan pelepasan barang dagangan kepada pembeli dari bank, tetapi bank tetap memiliki hak atas barang-barang tersebut.
• Biasanya perusahaan yang terlibat dalam pengaturan ini dealer peralatan, dealer otomotif, atau terlibat dalam barang-barang tahan lama yang mahal.
• Bank tetap menjadi pemilik barang dagangan, tetapi pembeli diperbolehkan untuk menyimpan barang dagangan dalam kepercayaan untuk bank, untuk keperluan produksi atau penjualan.
• Pengaturan ini sering berada di bawah letter of credit financing. Tanda terima perwalian berfungsi sebagai surat promes kepada bank bahwa jumlah pinjaman akan dilunasi pada saat penjualan barang.

Cara Kerja Tanda Terima Kepercayaan

Tanda terima perwalian adalah dokumen keuangan yang dihadiri oleh bank dan bisnis yang telah menerima pengiriman barang tetapi tidak dapat membayar pembelian sampai setelah persediaan terjual. Umumnya, arus kas dan modal kerja perusahaan mungkin terkait dengan proyek dan operasi bisnis lain.

Dalam menjalankan bisnis perdagangan secara normal, perusahaan membeli barang untuk persediaan mereka dari vendor atau grosir untuk dijual kembali ke konsumen atau untuk memproduksi barang. Barang-barang ini dapat dibeli secara lokal atau diimpor dari perusahaan lain. Ketika perusahaan-perusahaan ini menerima barang dagangan, mereka juga ditagih oleh penjual atau eksportir untuk barang yang dibeli. Jika perusahaan tidak memiliki uang tunai yang diperlukan untuk melunasi tagihan, itu dapat memperoleh pembiayaan dari bank melalui tanda terima perwalian.

Tanda terima perwalian berfungsi sebagai surat promes kepada bank bahwa jumlah pinjaman akan dilunasi pada saat penjualan barang. Bank membayar eksportir pada akhirnya atau mengeluarkan penjual (atau bank penjual) letter of credit yang menjamin pembayaran barang dagangan. Pemberi pinjaman, Namun, mempertahankan hak atas barang dagangan sebagai jaminan. Pelanggan atau peminjam diharuskan untuk memisahkan barang dari persediaan lainnya dan, berlaku, memegang dan menjual barang tersebut sebagai wali amanat bagi bank.

Meskipun bank memiliki kepentingan keamanan atas barang di bawah persyaratan standar trust receipt, pelanggan mengambil kepemilikan barang dan dapat melakukan apa yang dia inginkan dengan mereka selama dia tidak melanggar ketentuan kontraknya dengan bank. Jika dia memutuskan untuk menghentikan kepentingan keamanan bank dan mengikat persediaan, ia dapat menawarkan sejumlah uang di muka atas barang-barang tersebut, memberinya kepemilikan total atas barang-barang tersebut.

Contoh Tanda Terima Kepercayaan

Di bawah transaksi tanda terima kepercayaan yang khas, bisnis memiliki sedikit atau tidak ada aset sendiri yang diinvestasikan dalam barang-barang tertentu yang dibiayai. Bank menanggung sebagian besar risiko kredit yang lazim dalam transaksi. Bisnis menyimpan keuntungan apa pun yang dihasilkan dari penjualan kembali barang tetapi juga menanggung risiko bisnis.

Jika barang rusak, hilang, atau memburuk dalam kualitas atau nilai, kerugian semata-mata menjadi beban bisnis dan tetap bertanggung jawab untuk membayar kembali seluruh jumlah pinjaman ke bank. Tambahan, setiap pengeluaran bisnis (seperti biaya produksi, kargo, iuran bea cukai, penyimpanan, dll.) adalah tanggung jawab bisnis, bukan lembaga pemberi pinjaman.

Pertimbangan Khusus

Memperpanjang pembiayaan jangka pendek melalui trust receipt mengharuskan nasabah atau peminjam memiliki reputasi yang baik dengan bank. Bank dan nasabah juga harus menyetujui persyaratan trust receipt, termasuk kondisi seperti tanggal jatuh tempo, biaya bunga, dan jumlah pembiayaan.

Tanggal jatuh tempo di bawah trust receipt bersifat jangka pendek dan berkisar antara 30 hingga 180 hari. Pada saat jatuh tempo, pelanggan harus membayar kembali pinjaman kepada pemberi pinjaman dengan bunga yang ditetapkan dalam persyaratan trust receipt. Bank harus dilunasi pada saat jatuh tempo atau setelah penjualan barang, mana saja yang datang lebih awal. Jika setelah tanggal jatuh tempo, tidak ada pembayaran yang diterima oleh bank atau bisnis gagal membayar uang muka, bank dapat mengambil alih dan menjual barang dagangan tersebut.

Apa itu Transaksi Trust Receipt?

Ketika sebuah perusahaan tidak memiliki modal yang cukup untuk membeli barang dagangan, bank dapat meminjamkan perusahaan sumber daya kepada perusahaan, tetapi mempertahankan hak kepemilikan, melalui transaksi trust receipt. Di bawah ketentuan perjanjian penerimaan perwalian, perusahaan setuju untuk membayar kembali kepada bank setelah barang dagangan terjual.

Apa Perbedaan Antara Letter of Credit dan Trust Receipt?

Biasa digunakan dalam industri perdagangan, surat kredit dikeluarkan dari bank yang menjamin pembayaran akan dipenuhi dan dibayarkan kepada penjual oleh pembeli. Sebaliknya, tanda terima perwalian adalah ketika bank meminjamkan barang dagangan atau barang ke bisnis, tetapi mempertahankan kepemilikan barang. Ketika barang telah terjual, dan pembayaran dilakukan ke bank, bisnis kemudian menjadi pemilik barang.

Apa yang Terjadi jika Trust Receipt Dilanggar?

Tanda terima perwalian menjadi dilanggar ketika peminjam gagal mengembalikan barang yang dipinjamkan kepada mereka, atau jika mereka lalai mengembalikan hasil penjualan barang-barang sebagaimana diatur dalam syarat-syarat perjanjian.