ETFFIN Finance >> Kursus keuangan >  >> Financial management >> menginvestasikan

Rencana Pensiun Terdaftar Dijelaskan

Jika Anda beruntung memiliki majikan yang bersedia membantu Anda menabung untuk masa pensiun, Anda perlu mengetahui cara kerja Program Pensiun Terdaftar. Paket tabungan sederhana ini bukan hanya tempat untuk memarkir uang Anda. Ini adalah alat investasi penting dengan keuntungan pajak khusus.

Apa itu Program Pensiun Terdaftar?

Rencana pensiun terdaftar (RPP) adalah rencana tabungan berbasis pemberi kerja yang terdaftar di Canada Revenue Agency. Ini adalah akun tempat karyawan dan majikan mereka menyetor pendapatan sebelum pajak sampai karyawan tersebut pensiun. Setelah pensiun, karyawan dapat menarik uang dengan alasan apapun.

Untuk membuka RPP, majikan menetapkan rencana dengan lembaga keuangan. Majikan memiliki banyak kendali di sini, saat mereka memilih lembaga keuangan dan memutuskan bagaimana uang itu diinvestasikan. Sebagai karyawan, Anda hanya ikut dalam perjalanan (dan keuntungan, tentu saja!).

RPP sangat menarik jika majikan Anda bersedia untuk berkontribusi juga. Banyak majikan akan menyumbangkan uang untuk rencana Anda setiap gaji. Beberapa bahkan akan cocok kontribusi Anda, yang menjadikan kontribusi Anda sebagai investasi terbaik yang pernah Anda temukan karena menghasilkan pengembalian 100%!

RPP datang dalam dua jenis:RPP manfaat pasti dan RPP pembelian uang. Program manfaat pasti menetapkan pensiun tertentu yang akan diterima oleh pensiunan dan menyesuaikan iuran agar sesuai. RPP pembelian uang memungkinkan karyawan dan pemberi kerja untuk berkontribusi tanpa menentukan jumlah pensiun. Kedua jenis paket RPP ini tunduk pada batas kontribusi. Rencana ini dapat disusun sehingga karyawan berkontribusi, berpotensi dengan kecocokan pemberi kerja (disebut "kontributor"), atau agar pemberi kerja hanya memberikan kontribusi (“non-kontribusi”).

Sebagian besar program pensiun terdaftar tunduk pada manfaat legislatif mengenai bagaimana mereka dikelola. Standar-standar ini diamanatkan oleh pemerintah federal dan pemerintah provinsi. Ingat, tujuan pemerintah adalah untuk membantu Anda menyediakan dana pensiun Anda, sehingga rencana tersebut dirancang untuk mencegah perilaku pemberian pinjaman yang bersifat predator.

Bagian terbaik tentang RPP adalah bahwa kontribusi kepada mereka dapat dikurangkan dari pajak. Ini berarti Anda tidak akan membayar pajak atas uang yang Anda sumbangkan. Jika Anda menyetor $2, 000 untuk RPP Anda tahun ini, CRA akan berpura-pura Anda tidak pernah mendapatkan uang itu. Akhirnya, ini berarti lebih banyak uang di rekening pensiun Anda. Berkat bunga majemuk, lebih banyak uang hari ini berarti lebih banyak uang di masa depan.

Lebih-lebih lagi, keuntungan dari RPP Anda ditangguhkan pajak. Anda hanya membayar pajak saat menariknya dari paket. Selama pensiun, penghasilan Anda biasanya lebih rendah daripada selama tahun-tahun kerja puncak Anda. Jadi dengan penarikan nanti, kemungkinan besar Anda akan membayar tarif pajak yang lebih rendah. Lagi, ini berarti lebih banyak uang di saku Anda.

Cara kerja Program Pensiun Terdaftar

Jika Anda bekerja penuh waktu untuk perusahaan yang akan berkontribusi pada RPP untuk membantu Anda menabung untuk masa pensiun, Anda harus berbicara dengan atasan Anda (atau departemen sumber daya manusia) untuk mengetahui bagaimana Anda dapat berpartisipasi. Mereka akan membantu Anda membuat akun dengan lembaga keuangan mana pun yang menangani RPP untuk perusahaan itu.

Jika Anda memiliki program imbalan pasti, iuran Anda dan iuran pemberi kerja Anda akan dikumpulkan dalam dana pensiun untuk diinvestasikan. Ketika Anda memutuskan untuk pensiun, majikan Anda bertanggung jawab untuk memastikan bahwa Anda dibayar sesuai dengan pembayaran yang dijanjikan.

Jika Anda memiliki program iuran pasti, Anda akan memiliki akun sendiri yang akan menampung kontribusi Anda dan kontribusi pemberi kerja Anda. Akun akan diinvestasikan. Anda biasanya memiliki beberapa opsi di sini. Berapa banyak yang Anda terima saat pensiun didasarkan pada kinerja investasi Anda.

Siapa yang mengelola RPP?

Lembaga keuangan tempat majikan Anda bekerja akan mengelola rencana tersebut. Bank itu akan bekerja dengan sejumlah administrator internal dan pihak ketiga, perusahaan kepercayaan, manajer investasi, dan konsultan.

Bagaimana jika Anda meninggalkan majikan Anda?

Di sebagian besar provinsi, hukum mengatakan anggota rencana segera diberikan. Ini berarti Anda berhak menerima manfaat dari kontribusi Anda sendiri dan kontribusi majikan Anda. Anda tidak bisa kehilangan semua itu.

Namun, beberapa provinsi tidak memiliki undang-undang ini, jadi majikan Anda mungkin mengharuskan Anda untuk bekerja di sana atau menjadi anggota program pensiun untuk jangka waktu tertentu sebelum Anda menjadi karyawan. Jika Anda pergi sebelum jangka waktu tersebut habis, Anda akan menyimpan kontribusi Anda sendiri, tetapi Anda akan kehilangan bagian yang disumbangkan oleh majikan Anda.

Ketika Anda meninggalkan majikan Anda, Anda memiliki beberapa pilihan untuk mengelola aset pensiun pribadi Anda. Anda bisa…

  • Tinggalkan aset Anda dalam rencana.

  • Transfer nilainya ke program pensiun lain (jika Anda bergabung dengan program yang mengizinkan transfer).

  • Transfer nilai ke Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar atau rencana lainnya.

Ambil nilai tunai (jika tidak dikunci).

Apakah RPP dikenakan biaya?

Ya. Program imbalan pasti membayar biaya dari dana pensiun untuk administrasi, manajemen Investasi, layanan aktuaria, dll. Jika Anda adalah anggota program iuran pasti, Anda dapat membayar biaya untuk layanan ini, tetapi mereka akan dimasukkan ke dalam biaya manajemen umum dari rencana tersebut. Biaya untuk kedua paket biasanya rendah—biasanya kurang dari 1%.

Rencana Pensiun Terdaftar vs RRSP

Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar (RRSP) adalah cara lain untuk menabung untuk masa pensiun, tapi itu tidak terkait dengan majikan Anda seperti RPP. Anda dapat mengatur rencana ini sendiri dengan lembaga keuangan mana pun yang disetujui oleh Canada Revenue Agency. Anda dan pasangan dapat berkontribusi pada RRSP sampai Anda berusia 71 tahun. Anda harus memasukkan rencana tersebut ke dalam Dana Investasi Pensiun Terdaftar untuk melakukan penarikan.

Perbedaan terbesar antara akun RPP dan RRSP adalah bahwa RPP adalah akun berbasis perusahaan dan RRSP adalah akun perorangan. RPP dikelola oleh penyedia jasa keuangan yang dipilih oleh pemberi kerja, sementara investor di RRSP memilih penyedia dan paket mereka sendiri. Mereka yang memiliki RPP mungkin dapat atau tidak dapat berkontribusi; jika mereka berkontribusi, mereka mungkin menerima kontribusi yang sesuai di akun mereka dari pemberi kerja. Mirip dengan RPP pada skor ini adalah GRSP, atau Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar Grup. GRSP juga merupakan rencana yang disponsori oleh pemberi kerja.

RPP dan RRSP memiliki aturan kontribusi dan penarikan yang serupa. Kedua rencana didanai dengan uang sebelum pajak, yang membantu tabungan Anda tumbuh lebih cepat. Ketika majikan Anda memasukkan uang ke dalam RPP Anda, dia akan berkontribusi sebelum memotong pajak dari gaji Anda. Dengan RRSP, Anda mengurangi kontribusi Anda dari pengajuan pajak tahunan Anda. Keuntungan dari kedua rencana tersebut juga ditangguhkan pajak, jadi Anda hanya membayar pajak ketika Anda mengambil uang.

RPP sangat bagus jika atasan Anda bersedia berkontribusi. Tapi ada beberapa kelemahan. Pertama, Anda tidak dapat mengakses uang itu sampai pensiun. Itu harus duduk di sana bahkan jika Anda perlu uang tunai untuk membayar keadaan darurat. Kedua, Anda tidak dapat memilih lembaga keuangan atau bagaimana uang tersebut diinvestasikan. Ketiga, Anda harus menjadi karyawan penuh waktu untuk memenuhi syarat.

RRSP adalah alat pensiun yang berguna karena Anda memiliki kendali penuh atas siapa yang memegang uang dan bagaimana uang itu diinvestasikan. Anda juga dapat melakukan penarikan kena pajak kapan saja tanpa penalti. Kontribusi di atas batas dapat diperpanjang ke tahun berikutnya dan Anda bahkan dapat berkontribusi pada RRSP pasangan Anda. Kekurangannya, Namun, adalah batas kontribusi (berdasarkan persentase penghasilan Anda) dan kurangnya kecocokan majikan.

Akun mana yang tepat untuk Anda? Itu sepenuhnya tergantung pada situasi Anda. Banyak orang Kanada mendaftar di kedua jenis paket tersebut. Jika majikan Anda bersedia untuk mencocokkan kontribusi pensiun Anda, Anda harus benar-benar membuka RPP. Ini uang gratis! Jika Anda tidak bekerja penuh waktu, Anda harus membuka RRSP atau rekening tabungan non-majikan lainnya.

Aturan kontribusi Program Pensiun Terdaftar

Jika Anda memiliki RPP, majikan Anda akan mengirimkan kontribusi atas nama Anda. Jika Anda ingin berkontribusi juga, Anda harus membuat pengaturan dengan majikan Anda agar jumlah yang tepat dipotong dari gaji Anda.

Kontribusi RPP (apakah itu dibuat oleh Anda atau majikan Anda) tidak dikenakan pajak untuk penduduk Kanada. Warga Kanada yang tinggal di luar negeri mungkin harus membayar pajak lokal. Jika Anda tinggal di luar Kanada, periksa dengan kantor pajak setempat.

Tidak seperti kebanyakan akun investasi, uang yang Anda peroleh melalui investasi yang dibeli dengan RPP Anda tidak dikenakan pajak capital gain. Ini berarti uang Anda akan tumbuh bebas pajak selama Anda menyimpannya di rekening (yang merupakan alasan lain untuk segera mulai berinvestasi).

Maksimum yang dapat Anda sumbangkan ke RPP tergantung pada jenis paket yang Anda gunakan. Program imbalan pasti mengatur pembayaran, yang berarti jumlah kontribusi bervariasi. Tidak ada batasan kontribusi maksimum tahunan.

Program iuran pasti tidak menjamin jumlah pensiun, tetapi Anda dapat memilih jumlah yang Anda sumbangkan. Rencana ini memiliki batas kontribusi tahunan yang sama dengan batas untuk RRSP.

Berikut adalah batasan iuran program iuran pasti dan pembayaran manfaat pasti, menurut Badan Pendapatan Kanada. Kami juga menyertakan batas kontribusi RRSP dan pendapatan pensiun maksimum setiap tahun untuk perbandingan.

Tahun Batas Kontribusi Tahunan Kontribusi Pasti Batas Pembayaran Manfaat Pasti Tahunan Batas Kontribusi RRSP Penghasilan Pensiun Maksimum Tahun Ini 2021Tidak tersedia saat ini1/9 batas kontribusi pasti$27, 830Tidak tersedia saat ini2020$27, 830$3, 092,22$27, 230$58, 7002019$27, 230$3, 025.56$26, 500$57, 4002018$26, 500$2, 944.44$26, 230$55, 900

Penting untuk dicatat bahwa batas kontribusi berubah setiap tahun. Periksa dengan Badan Pendapatan Kanada setiap tahun untuk memastikan bahwa Anda tidak berkontribusi terlalu banyak. Perangkat lunak pengarsipan pajak online Anda mungkin juga memiliki beberapa informasi.

Aturan penarikan Program Pensiun Terdaftar

Kontribusi ke Program Pensiun Terdaftar “terkunci.” Ini berarti mereka tidak dapat ditarik sampai pensiun.

Namun, jika pekerjaan Anda dengan penyedia program pensiun berakhir, ada beberapa keadaan di mana memungkinkan rencana Anda dibayarkan, tergantung pada provinsi Anda. Contohnya, Anda mungkin mendapatkan pembayaran jika Anda bukan penduduk Kanada lagi, memiliki keseimbangan yang sangat rendah, kesulitan keuangan yang serius, atau memperpendek usia harapan hidup. Hubungi administrator paket Anda untuk mengetahui apakah Anda bisa mendapatkan pembayaran.

RPP manfaat pasti hanya dibayarkan saat Anda pensiun. Anda hanya akan menerima jumlah tetap paket. Anda harus membayar pajak penghasilan atas penarikan ini.

RPP iuran pasti akan tumbuh saat Anda memegang investasi, tetapi keuntungan tersebut tidak dikenakan pajak capital gain. Namun, Anda akan membayar pajak penghasilan atas dana yang Anda tarik selama masa pensiun. Anda dapat menarik sebanyak yang Anda suka kapan saja, tetapi pendapatan yang lebih tinggi berarti tarif pajak yang lebih tinggi, jadi mundurlah dengan bijaksana.

Jangan tinggalkan uang di atas meja

Rencana Pensiun Terdaftar adalah manfaat pensiun yang kuat. Jika Anda memiliki rencana yang disponsori majikan, pastikan Anda memanfaatkannya sepenuhnya. Bicaralah dengan majikan Anda untuk memastikan Anda terdaftar dengan benar.

menginvestasikan

menginvestasikan