Memahami Eksposur Capital Gain

Eksposur keuntungan modal adalah perkiraan berapa banyak wajib pajak yang akan terutang berdasarkan pertumbuhan nilai saham atau saham yang dimiliki reksa dana. Ketika investor memiliki sekuritas dan nilai sekuritas meningkat, investor telah memperoleh penghasilan yang dikenakan pajak di bagian keuntungan modal dari kurung pajak IRS. Investor melihat untuk meminimalkan eksposur keuntungan modal mereka setiap tahun melalui sejumlah metode yang berbeda. Meminimalkan eksposur pajak terlebih dahulu membutuhkan pemahaman eksposur pajak.

Menentukan Eksposur Capital Gain

Untuk menghitung eksposur keuntungan modal Anda setiap tahun, Anda harus menggunakan rumus yang sangat sederhana. rumus itu adalah:

(Capital Gain of Assets - Loss Carryforward) / Total Nilai Aset

Jika rumusnya terlihat rumit, itu tidak. Faktanya, prospektus sederhana di akun Anda dapat memberi Anda informasi yang Anda butuhkan untuk menentukan eksposur keuntungan modal Anda. Jika Anda memiliki saham yang berharga $50 pada saat pembelian, tapi sekarang bernilai $100, dan memiliki kerugian sebesar $20, maka eksposur keuntungan modal Anda adalah:

50 - 20/100 atau 30%

Saham terapresiasi sebesar $50, mewakili keuntungan modal 50. Jumlah ini dikurangi kerugian $ 20 dibagi dengan nilai saham saat ini memberi Anda angka eksposur keuntungan modal.

Opsi Penangguhan Pajak

Anda mungkin memiliki keamanan yang ditangguhkan pajak. Ini paling umum dengan akun pensiun di mana pendapatan diizinkan untuk tumbuh bebas pajak untuk jangka waktu tertentu. Penghasilan 401k dan penghasilan IRA mungkin ditangguhkan pajak, tergantung pada jenis akun yang digunakan. Dengan akun pensiun tradisional, pajak capital gain dibayarkan saat dana ditarik. Dengan opsi Roth, dolar pasca-pajak diinvestasikan dan tumbuh bebas pajak sejak saat itu.

Opsi Bebas Pajak

Beberapa sekuritas bebas pajak. Contohnya termasuk obligasi pemerintah dan kota. Meskipun tidak perlu membayar pajak atas hasil atau pembayaran obligasi ini, mereka jarang akan melihat pertumbuhan capital gain yang sebenarnya, sehingga penangguhan pajak tidak akan secara tradisional membantu dalam menurunkan eksposur keuntungan modal. Obligasi tidak meningkat nilainya setelah dibeli. Jika mereka dijual dengan harga yang lebih tinggi daripada yang mereka beli, keuntungan diperlakukan sebagai pendapatan dan bukan keuntungan modal.

Capital Gain di Reksa Dana

Reksa dana unik dalam cara menangani capital gain. Dengan reksa dana, Anda membeli saham dari seluruh portofolio saham, obligasi dan investasi lainnya. Sekuritas yang mendasari individu ini akan melihat pertumbuhan keuntungan modal. Namun, Adalah umum bagi dana untuk membayar pendapatan ini segera kepada pemegang saham. Hasil dari, jarang ada eksposur keuntungan modal kepada investor, bahkan jika dana tersebut secara keseluruhan mengalami capital gain. Anda malah akan membayar pajak atas penghasilan sebagai pendapatan. Ini bisa lebih mahal daripada membayar pajak capital gain. Salah satu cara untuk mengubah beban pajak adalah dengan menginvestasikan kembali pendapatan alih-alih menguangkan, tetapi ini hanya menguntungkan dalam beberapa skenario dan harus dilakukan dengan saran dari seorang akuntan.