Aturan Pemerintah A.S. untuk Penarikan Pensiun 401k

A 401k adalah rencana tabungan pensiun yang disponsori majikan. Banyak perusahaan menawarkan paket 401k sebagai insentif tambahan untuk karyawan mereka, terutama jika perusahaan mencocokkan sebagian atau seluruh kontribusi. Paket 401k menawarkan keringanan pajak untuk kontribusi dan pertumbuhan yang dilindungi pajak sementara uang tetap ada di akun. Namun, Internal Revenue Service secara ketat mengatur kapan uang dapat diambil dari 401k.

Persyaratan Usia

Saat Anda berusia 59, Anda dapat mulai mengambil penarikan dari rencana pensiun 401k Anda tanpa penalti atau batasan apa pun. Tambahan, jika Anda pensiun setelah berusia 55 tahun, Anda dapat mengambil uang dari paket 401k Anda tanpa penalti. Keadaan lain yang memungkinkan Anda untuk menarik uang dari paket 401k Anda lebih awal tanpa penalti adalah distribusi untuk membayar biaya pengobatan yang melebihi 7,5 persen dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan, atau jika Anda menjadi cacat permanen. Jika Anda mengalami perceraian dan diperintahkan untuk membagi 401k Anda dengan mantan pasangan Anda, penarikan tidak dikenakan sanksi.

Penarikan Minimum yang Diperlukan

Saat Anda menginjak 70½, Anda harus mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari paket 401k Anda. Meskipun distribusi ini diperlukan, Anda tetap harus melaporkan jumlah pembagiannya sebagai penghasilan kena pajak. Ukuran distribusi minimum yang diperlukan ditentukan dengan membagi nilai paket 401k Anda dengan periode waktu yang diharapkan IRS akun untuk didistribusikan. Jika Anda gagal menarik jumlah yang diperlukan, Anda harus membayar denda 50 persen dari jumlah yang gagal Anda tarik. Sebagai contoh, jika Anda seharusnya mengambil $24, 000 dan Anda hanya mengeluarkan $9, 000, Anda akan membayar $7, 500 penalti (50 persen dari $15, 000).

Penarikan Kesulitan

IRS mengizinkan orang untuk menarik uang dari paket 401k jika terjadi kesulitan keuangan. Kesulitan keuangan adalah kebutuhan yang tidak dapat dipenuhi oleh sumber keuangan lainnya, seperti uang untuk menghindari penyitaan atau biaya pemakaman. Ketika Anda mengambil penarikan kesulitan, Anda harus membayar denda 10 persen di atas pajak penghasilan yang harus Anda bayar pada saat penarikan. Namun, diperingatkan bahwa rencana 401k memiliki seperangkat aturan yang berbeda tentang penarikan kesulitan. Meskipun penarikan kesulitan diizinkan berdasarkan aturan IRS, mereka tidak diperlukan, jadi tidak semua paket menawarkannya.