Metode Investor Umum untuk Mengimbangi Pendapatan Biasa

Orang yang berinvestasi di saham diharapkan mendapat imbalan pendapatan biasa dan keuntungan modal. Pendapatan biasa dibuat dari dividen apa pun yang diperoleh dari saham atau pendapatan bunga dari obligasi. Investor yang menerima pendapatan biasa menemukan bahwa itu dikenakan pajak dengan tarif pajak setinggi mungkin. Untuk alasan ini banyak investor ingin mengimbangi pendapatan biasa yang mereka terima dengan pemotongan yang diizinkan oleh kode pajak sehingga mereka dapat menurunkan tagihan pajak mereka.

Kekurangan Penghasilan Biasa

Investor menerima pendapatan biasa melalui pembayaran dividen, atau pendapatan bunga. Investor tidak memiliki suara tentang kapan pendapatan biasa dibayarkan oleh perusahaan, atau berapa yang dibayarkan. Di sisi lain, investor memiliki kendali penuh atas apakah mereka ingin memperoleh keuntungan modal jangka panjang atau jangka pendek yang berdampak pada jumlah pajak yang mungkin harus mereka bayar. Jika seorang investor menerima pendapatan biasa dari saham atau obligasi yang mereka miliki, mereka dikenakan pajak atas jumlah ini. Tarif perpajakan untuk pendapatan biasa jauh lebih tinggi jika dibandingkan dengan keuntungan modal. Untuk alasan ini banyak investor mencoba meminimalkan tagihan pajak dengan mengimbangi keuntungan dengan pengurangan pajak yang diperbolehkan.

Kerugian Modal

Jika seorang investor mengalami kerugian besar atas suatu saham, mereka mungkin dapat menggunakan kerugian itu untuk mengurangi pendapatan biasa mereka. Biasanya kerugian modal dalam saham dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal. Jika jumlah kerugian modal melebihi keuntungan modal, hingga $3, 000 dari kelebihannya dapat digunakan untuk mengimbangi pendapatan biasa. $3 ini, 000 batas didasarkan pada pasangan menikah di mana masing-masing menerima batas $1, 500, atau $3, 000 untuk pasangan.

Waktu Pembelian

Saham dan obligasi akan diumumkan saat mereka berencana membayar distribusi. Jika Anda berencana untuk membeli, tunggu sampai setelah distribusi dilakukan. Jika Anda membeli sehari sebelum distribusi, Anda akan menerima distribusi dan diharuskan membayar pajak atas jumlah tersebut. Jika Anda membeli setelah distribusi, maka Anda menghindari pembayaran pajak.

Dana Hemat Pajak

Setiap reksa dana memiliki peringkat yang menunjukkan kecenderungan tagihan pajak yang dihasilkan dari kepemilikan reksa dana tersebut. Dimungkinkan untuk menggunakan nilai ini untuk memutuskan antara pembelian dua reksa dana. Seorang investor dapat maju dengan berpotensi membeli reksa dana yang menawarkan pengembalian yang lebih rendah dan memiliki tagihan pajak yang lebih rendah, jika dibandingkan dengan dana dengan pengembalian yang lebih besar dan tagihan pajak yang lebih tinggi. Tagihan pajak yang lebih tinggi mengurangi pengembalian yang lebih tinggi yang menghasilkan pengembalian total yang lebih rendah dibandingkan dengan dana lainnya.

Memindahkan Kewajiban Pajak

Jika Anda memiliki saham atau reksa dana yang diharapkan menghasilkan tagihan pajak yang besar untuk pendapatan biasa, Anda dapat menyumbangkan saham atau reksa dana ke organisasi nirlaba. Dengan menyumbangkan saham, Anda menghindari keharusan membayar tagihan pajak atas penghasilan biasa. Tidak setiap investor akan diizinkan untuk menghindari pajak dengan donasi, jadi tanyakan kepada ahli pajak Anda untuk lebih jelasnya.