Masalah Umum dengan Konversi IRA

NS konversi IRA adalah transfer satu jenis IRA, baik Roth atau yang tradisional, ke dalam bentuk lainnya. Jika Anda mengubah IRA Anda ke 401k atau opsi lainnya, maka Anda benar-benar memutar akun, yang memiliki aturan yang berbeda. Konversi hanya berlaku jika uang tetap di tempat yang sama, tetapi struktur pajak berubah.

Perbedaan Pajak antara Roth dan Opsi Tradisional

Pertama, perlu memahami perbedaan antara cara kedua opsi ini dikenai pajak. IRA tradisional dikenai pajak dalam metode asli yang ditawarkan oleh IRS. Seorang individu dapat menempatkan dolar sebelum pajak di akun. Ini berarti, pada tahun tertentu, jumlah yang Anda sumbangkan ke IRA Anda akan dipotong dari penghasilan kena pajak Anda. Ini mengurangi kewajiban Anda di tahun berjalan. Uang tumbuh bebas pajak, dan kemudian Anda akan membayar pajak atas distribusi yang Anda terima saat pensiun di kelompok pajak yang Anda masuki pada saat itu.

Opsi Roth bekerja agak berlawanan. Tidak ada potongan pajak di masa sekarang; Anda akan menyumbangkan dolar pasca-pajak ke akun. Kemudian, uang tumbuh bebas pajak sama seperti opsi tradisional. Ketika Anda menerima distribusi, Anda telah membayar pajak atas dana tersebut, sehingga Anda tidak membayar pajak pada saat itu di masa depan.

Manfaat Konversi

Opsi Roth IRA diciptakan untuk mendorong individu dengan golongan pendapatan rendah saat ini untuk menghemat uang. Potongan pajak di masa sekarang menawarkan sedikit untuk tipe individu ini. Namun, karena Roth memungkinkan orang ini untuk mendapatkan keringanan pajak di masa depan, ketika dia mungkin berada dalam kelompok pajak yang jauh lebih tinggi, ada insentif yang lebih besar untuk menabung. Karena itu, seseorang yang menggunakan akun tradisional mungkin menemukan lebih banyak insentif untuk opsi Roth, dan ini dapat membuat skenario ideal untuk konversi.

Konversi Pajak

Komplikasi yang paling umum dengan konversi adalah kewajiban pajak. Uang yang Anda pindahkan dari opsi tradisional belum dikenakan pajak. Belum, Anda menempatkan uang ini ke rekening yang membutuhkan dolar pasca-pajak. Karena itu, Anda harus membayar pajak secara penuh pada akun tersebut. Menghitung pajak ini menjadi sangat rumit. Hanya kontribusi non-Roth ke akun tradisional yang harus dikenakan pajak. Jumlah ini dihitung sebagai persentase dari total saldo IRA non-Roth. Kemudian, persentase ini diterapkan pada jumlah yang akan diubah menjadi Roth IRA dan ditambahkan ke penghasilan kena pajak tahunan.

Masalah dengan Konversi

Selain rumit, masalah lain dapat muncul selama konversi. Pertama, Roth IRA memiliki maksimum tahunan yang lebih rendah daripada IRA tradisional. Karena itu, Anda mungkin tidak dapat mengonversi semua kontribusi non-Roth Anda menjadi akun Roth. Kedua, IRS telah berusaha untuk mempermudah proses konversi pada tahun pajak 2010. Jika Anda melakukan konversi pada tahun 2010, Anda dapat mendistribusikan pajak untuk konversi selama beberapa tahun pajak untuk mengurangi beban. Untuk memahami apa yang harus Anda bayar pada tahun tertentu, Anda harus berkonsultasi dengan profesional pajak.