8 cara untuk melakukan penarikan bebas penalti dari IRA atau 401(k) Anda

Ketika pengeluaran tak terduga menumpuk dan dana darurat sudah terkuras, di mana Anda bisa mencari uang? Bagi banyak orang, simpanan tabungan terbesar mereka disembunyikan di rekening pensiun yang diuntungkan pajak.

Sayangnya, pemerintah mengenakan penalti 10 persen pada setiap penarikan sebelum usia 59 1/2. Beberapa distribusi awal memenuhi syarat untuk pengabaian hukuman itu — misalnya kesulitan, biaya pendidikan tinggi dan membeli rumah pertama.

Meskipun IRS tidak mengakui bangkrut sebagai kesulitan, ada situasi ketika investor dapat memanfaatkan rencana pensiun mereka sebelum usia 59 1/2 tanpa membayar denda 10 persen.

Apa itu penarikan penalti 401(k) dan IRA?

Umumnya, jika Anda menarik uang dari 401(k) sebelum usia pensiun normal rencana atau dari IRA sebelum berusia 59 , Anda akan membayar pajak penghasilan tambahan 10 persen sebagai penalti. Tetapi ada beberapa pengecualian yang memungkinkan penarikan bebas penalti.

Bebas penalti bukan berarti bebas pajak

Jika Anda perlu melakukan penarikan, beberapa situasi sulit memenuhi syarat untuk pembebasan penalti dari rencana IRA atau 401 (k), tetapi perhatikan bahwa bebas penalti tidak berarti bebas pajak:

• Penarikan dari rencana IRA tradisional dan 401(k) yang dibuat dengan kontribusi sebelum pajak dikenai pajak dengan tarif pendapatan biasa.
• Penarikan kontribusi yang tidak dapat dikurangkan (yaitu, yang dibuat setelah pajak) untuk rencana IRA tradisional dan 401 (k) tidak dikenakan pajak yang sama dengan kontribusi yang dapat dikurangkan, meskipun pekerja masih akan dikenakan pajak atas penghasilan apa pun yang telah ditarik dari akun.
• Kontribusi ke Roth IRA dapat diambil kapan saja, dan setelah pemegang rekening mencapai usia 59 penghasilan dapat ditarik bebas penalti dan bebas pajak selama rekening dibuka setidaknya lima tahun. Aturan yang sama berlaku untuk Roth 401(k), tetapi hanya jika rencana majikan mengizinkan.

Dalam situasi tertentu, IRA tradisional menawarkan penarikan bebas penalti bahkan ketika rencana yang disponsori majikan tidak. Kami menjelaskan situasi tersebut di bawah ini. Juga, ketahuilah bahwa rencana pemberi kerja tidak harus menyediakan penarikan yang sulit sama sekali. Banyak yang melakukannya, tetapi mereka dapat mengizinkan penarikan kesulitan hanya dalam situasi tertentu — misalnya, untuk biaya pengobatan atau pemakaman, tetapi tidak untuk tujuan perumahan atau pendidikan.

Berikut adalah cara untuk melakukan penarikan bebas penalti dari IRA atau 401(k) Anda

1. Tagihan medis yang belum dibayar

Pemerintah akan mengizinkan investor untuk menarik uang dari rencana pensiun mereka yang memenuhi syarat untuk membayar biaya pengobatan yang dapat dikurangkan yang melebihi 10 persen dari pendapatan kotor yang disesuaikan.

Penarikan harus dilakukan pada tahun yang sama ketika tagihan medis dikeluarkan, kata Alan Rothstein, seorang BPA di Rothstein &Co., di Avon, Connecticut.

Anda tidak perlu merinci pengurangan untuk memanfaatkan pengecualian ini untuk denda pajak 10 persen, menurut Publikasi IRS 590.

2. Disabilitas

IRS menyatakan bahwa investor harus sepenuhnya dan secara permanen dinonaktifkan sebelum mereka dapat masuk ke dalam rencana pensiun mereka tanpa membayar denda 10 persen.

Rothstein mengatakan cara termudah untuk membuktikan kecacatan ke IRS adalah dengan mengumpulkan pembayaran cacat dari perusahaan asuransi atau dari Jaminan Sosial.

3. Premi asuransi kesehatan

Penarikan bebas penalti dapat diambil dari IRA jika Anda menganggur dan uangnya digunakan untuk membayar premi asuransi kesehatan. Peringatannya adalah Anda harus menganggur selama 12 minggu.

Untuk meninggalkan jejak yang bersih hanya dalam kasus audit, Rothstein menyarankan untuk membuka rekening bank terpisah untuk menerima transfer dari IRA dan kemudian menggunakannya untuk membayar premi saja.

“Atau cara terbaik adalah mengirim uang ke operator asuransi secara langsung, " dia berkata.

4. Kematian

Ketika pemegang akun IRA meninggal, penerima dapat mengambil penarikan dari rekening tanpa membayar denda 10 persen. Namun, IRS memberlakukan pembatasan pada pasangan yang mewarisi IRA dan memilih untuk memperlakukannya sebagai milik mereka. Mereka dapat dikenakan hukuman jika mereka mengambil distribusi sebelum usia 59 1/2.

5. Jika Anda berutang IRS

Jika Paman Sam datang setelah IRA Anda untuk pajak yang belum dibayar, atau dengan kata lain, menempatkan retribusi terhadap akun, Anda dapat melakukan penarikan tanpa penalti, kata profesional CFP, Joe Gordon, salah satu pendiri Gordon Asset Management di Durham, Karolina utara.

6. Pembeli rumah pertama kali

Meskipun Anda dapat mengambil uang dari 401 (k) Anda untuk digunakan sebagai uang muka, mengharapkan untuk membayar denda 10 persen.

Namun, ambil uang dari IRA Anda, dan itu bebas penalti. Penarikan bebas penalti juga tidak terbatas pada pemula. Pembeli rumah tidak boleh memiliki rumah dalam dua tahun sebelumnya, meskipun. Lebih jauh, Anda dapat mengambil lebih dari satu penarikan bebas penalti untuk membeli rumah, tapi ada $10, 000 batas.

Sebagai contoh, kata Rothstein, “Anda dapat melakukan dua $5, 000 penarikan, tapi $10, 000 adalah batas seumur hidup.”

Mengambil uang dari 401 (k) untuk uang muka bisa lebih rumit.

“Ketika 401 (k) memiliki ketentuan pinjaman dan ketentuan penarikan kesulitan, peserta harus terlebih dahulu menggunakan ketentuan pinjaman sebelum mengalami kesulitan, ” kata Gordon.

7. Biaya pendidikan tinggi

Demikian pula, penarikan umumnya dapat dilakukan dari 401 (k) untuk menutupi biaya pendidikan tinggi jika rencana tersebut memungkinkan penarikan yang sulit, tetapi mereka akan dikenakan hukuman 10 persen.

Namun, Penarikan IRA bebas penalti jika digunakan untuk membayar biaya yang memenuhi syarat.

“Bisa untuk diri sendiri, pasanganmu, anak-anak, cucu, anggota keluarga langsung. Khas, itu akan mencakup buku, biaya pendidikan, persediaan, kamar dan makan dan untuk pendidikan pasca sekolah menengah, ” kata Bonnie Kirchner, penulis "Siapa yang Dapat Anda Percayai Dengan Uang Anda?"

8. Untuk tujuan pendapatan

Bagian 72 (t) dari kode pajak memungkinkan investor untuk mengambil uang dari rencana pensiun mereka untuk pendapatan, tapi ada batasannya.

"Anda harus mengambil pembayaran berkala yang secara substansial sama" dari waktu ke waktu, kata Kirchner.

Jumlah waktu tersingkat yang harus dilakukan pembayaran adalah lima tahun. Salah satu pilihan adalah mengambil distribusi setiap tahun selama lima tahun atau sampai usia 59 1/2, mana yang lebih panjang.

Sebagai contoh, pensiunan dini mungkin ingin memanfaatkan rekening pensiun mereka sebelum Jaminan Sosial dimulai.

“Intinya adalah Anda menerima pembayaran dan Anda membayar pajak, tetapi Anda tidak membayar penalti meskipun Anda berusia 52 atau 53 tahun, ” kata Gordon.

Ada pilihan lain untuk distribusi yang memungkinkan investor untuk mengambil pembayaran “di atas harapan hidup mereka atau melakukan amortisasi tipe hipotek terbalik, ” kata Gordon.

Pembayaran berkala ini juga dapat disebarkan sepanjang hidup Anda dan penerima manfaat yang Anda tunjuk.

Bagaimana menghindari penarikan awal

Menyadap tabungan pensiun Anda seharusnya hanya digunakan sebagai upaya terakhir. Berikut adalah beberapa cara untuk menghindari mengakses 401(k) atau IRA Anda lebih awal:

Bangun dana darurat

Ini harus menjadi dasar dari rencana keuangan Anda dan para ahli merekomendasikan untuk menghemat pengeluaran sekitar enam bulan. Anda dapat memarkir uang ini di rekening tabungan hasil tinggi untuk mendapatkan bunga lebih banyak daripada yang Anda lakukan di rekening giro tradisional. Dana darurat akan membantu Anda mengelola sebagian besar kurva kehidupan.

Manfaatkan penawaran kartu kredit promosi

Pertimbangkan untuk memanfaatkan penawaran kartu kredit pengantar yang mencakup bunga nol persen untuk jangka waktu tertentu. Ini bisa membantu Anda membiayai kebutuhan pengeluaran Anda dengan segera, tetapi berhati-hatilah untuk tidak membiarkan saldo terbawa begitu suku bunga yang lebih tinggi masuk.

Cobalah untuk mendapatkan bantuan dari teman dan keluarga

Mengandalkan komunitas Anda untuk dukungan keuangan selama masa-masa sulit dapat menjadi cara yang bagus untuk memenuhi kebutuhan tanpa harus berhutang atau membuka rekening pensiun.

Teman dan keluarga seringkali lebih pemaaf daripada lembaga keuangan dengan pinjaman.

Intinya

Dalam kebanyakan keadaan, mengambil penarikan awal dari 401 (k) atau IRA Anda akan menghasilkan penalti tambahan 10 persen di atas pajak penghasilan. Ada kasus di mana hukuman dibebaskan, tetapi Anda masih akan membayar pajak penghasilan reguler pada penarikan. Cobalah untuk menghindari penarikan jika memungkinkan dan pastikan Anda memiliki dana darurat yang kuat untuk masa-masa sulit.