Paket Solo 401(k) – 401k Individu untuk Wiraswasta

Artikel ini adalah bagian dari seri rencana pensiun wiraswasta, dan ditulis oleh Robert D. Flach. Robert telah mempersiapkan pengembalian pajak bisnis dan individu untuk orang-orang di semua lapisan masyarakat sejak 1972. Dia menulis blog pajak THE Wandering TAX PRO.

Paket Solo 401(k) – Kelayakan &Aturan

Opsi rencana pensiun wiraswasta yang baru-baru ini ditambahkan adalah Paket 401 (k) Peserta Tunggal, juga disebut Solo 401 (k). Solo 401(k) dibuat oleh Undang-Undang Pertumbuhan Ekonomi dan Rekonsiliasi Pajak tahun 2001, dan mirip dengan rencana 401(k) tradisional yang akan ditawarkan oleh perusahaan atau bisnis besar lainnya. Namun, rencana Solo 401(k) dirancang untuk wiraswasta dan membutuhkan lebih sedikit pemeliharaan administratif dibandingkan dengan versi 401(k) perusahaan.

Di mana Anda dapat membuka Solo 401k? Rencana pensiun bisnis kecil ditemukan di banyak rumah pialang besar, termasuk Vanguard, Kesetiaan, tepi Merrill, TD Ameritrade, Charles Schwab Investasi dan banyak lagi.

Paket 401(k) solo kelayakan. Paket Solo 401(k) hanya tersedia untuk pemilik bisnis perorangan dan pasangannya. Pekerja paruh waktu yang bekerja kurang dari 1, 000 jam per tahun tidak termasuk. Jika Anda memiliki karyawan tetap, Anda perlu memilih program pensiun wiraswasta lainnya.

Penetapan rencana dan tenggat waktu kontribusi. Seperti Rencana Keogh, sebuah Peserta Tunggal 401(k) harus ditetapkan paling lambat tanggal 31 Desember. Dan, juga seperti Rencana Keogh, Formulir tahunan 5500 diperlukan saat paket Anda mencapai $250, 000 dalam aset. Anda memiliki waktu hingga batas waktu pengajuan pajak (ditambah perpanjangan) untuk memberikan kontribusi.

Batasan kontribusi. Peserta Tunggal 401(k) memungkinkan kombinasi penangguhan “karyawan” hingga maksimum 401(k) reguler, $18, 000 dengan $5, 000 catch-up untuk 2017, dan kecocokan pemberi kerja diskresioner hingga 25% dari kompensasi (20% dari pendapatan bersih seperti dengan SEP IRA dan rencana lainnya). Maksimum gabungan tidak boleh melebihi $54, 000 untuk 2017, ditambah tambahan "pengejaran" yang sesuai jika berlaku.

Contoh kontribusi Solo 401(k):

Publikasi IRS 560 (Rencana Pensiun untuk Usaha Kecil) memiliki lembar kerja untuk menentukan jumlah kontribusi yang dapat dikurangkan untuk peserta tunggal 401 (k).

Manfaat paket Solo 401(k)

Memaksimalkan iuran pensiun. Tergantung pada penghasilan Anda, solo 401(k) memberi Anda potensi untuk menyisihkan lebih banyak penghasilan Anda daripada SEP IRA, yang memiliki batas kontribusi maksimum yang sama ($54, 000 pada tahun 2017). Seperti SEP IRA, Pemilik rencana Solo 401(k) dapat menyumbangkan 25% dari kompensasi mereka sebagai bagi hasil, tetapi pemilik paket Solo 401(k) juga dapat berkontribusi hingga $18 pertama, 000 sebagai kontribusi pajak tangguhan. Jadi, kecuali Anda dapat memaksimalkan seluruh $54, 000 dengan SEP IRA, Solo 401(k) akan memungkinkan Anda menyumbangkan lebih banyak uang untuk masa pensiun. Ini adalah manfaat tambahan dari paket 401(k) individu.

• Pekerjaan administrasi minimal. Dokumen rekanan mudah disimpan dan dipelihara.
• kontribusi diskresi; vesting segera. Anggota tidak diharuskan untuk berkontribusi ke akun Solo 401(k) mereka. Kontribusi Anda 100% diberikan segera.
• Pilihan tradisional dan Roth. Paket Solo 401(k) hadir dalam dua rasa – tradisional dan Roth. Seperti IRA Tradisional dan Roth, versi berbeda dari Solo 401(k) memberi Anda opsi berbeda untuk mengelola pajak Anda sekarang dan di masa mendatang.

Berikut adalah informasi lebih lanjut tentang berbagai rencana pensiun wiraswasta.