Elemen dasar IRA dan rencana tempat kerja

Rencana pensiun yang diuntungkan pajak datang dalam beragam pilihan, dari yang dapat mencakup hampir semua orang hingga yang disediakan untuk jenis karyawan tertentu. IRA dan 401 (k) adalah yang paling umum, tetapi bahkan rencana yang dianggap baik ini memiliki banyak versi yang memberikan berbagai manfaat, tergantung pada apakah Anda seorang karyawan, wiraswasta atau perorangan.

Di bawah ini adalah beberapa IRA paling umum dan rencana pensiun di tempat kerja dan detail utama yang perlu Anda ketahui.

3 jenis tempat kerja dan rencana pensiun:

1. Rencana untuk karyawan – opsi pensiun biasanya ditawarkan di tempat kerja
2. Rencana untuk individu – rencana pensiun di mana pun Anda bekerja
3. Rencana untuk usaha kecil – rencana pensiun untuk wiraswasta dan usaha kecil

1. Rencana untuk karyawan

Rencana pensiun untuk karyawan terdiri dari:401 (k) tradisional, Roth 401 (k), 403 (b), dan 457(b).

401 (k) tradisional

401(k) tradisional adalah rencana yang disponsori oleh pemberi kerja yang memiliki keuntungan pajak yang signifikan, membiarkan Anda mengambil jeda pada pajak tahun ini atas kontribusi apa pun yang Anda buat dan mengizinkan uang itu untuk menambah pajak tangguhan sampai Anda mengeluarkannya saat pensiun. Saat pensiun (usia 59 atau lebih baru) distribusi dari rencana tersebut menghasilkan keuntungan kena pajak. Kontribusi dibatasi hingga $19, 500 di tahun 2020, tetapi konsumen berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $6, 500.

Kelebihan: 401(k) tradisional dapat menarik uang langsung dari gaji Anda dan secara otomatis menginvestasikannya, jadi anda tidak perlu khawatir dengan prosesnya. Anda sering dapat berinvestasi dalam berbagai jenis investasi dengan pengembalian tinggi, termasuk saham dan dana saham. Anda tidak perlu membayar pajak atas keuntungan apa pun sampai penarikan, sehingga Anda dapat dengan aman mewujudkan keuntungan dalam rencana. Plus, banyak pemberi kerja menawarkan “kontribusi yang sesuai” yang memberi Anda uang tambahan – pengembalian yang dijamin – untuk ditabung. Jika Anda meninggalkan majikan Anda, Anda dapat menggulingkan 401 (k) Anda ke majikan baru atau ke IRA.

Kontra: Seperti banyak rencana yang diuntungkan pajak lainnya, 401(k) tradisional dapat memukul Anda dengan penalti karena menarik uang sebelum usia pensiun di atas pajak yang sudah Anda bayar atas keuntungan. Jadi kelemahan ini membuat rencana kurang fleksibel. Banyak paket 401(k) memungkinkan Anda mengambil pinjaman dari dana Anda, tapi itu tergantung pada rencana majikan Anda. Pilihan investasi Anda terbatas pada dana yang ditawarkan oleh rencana perusahaan Anda, sehingga Anda mungkin tidak mendapatkan investasi yang Anda inginkan dan Anda mungkin membayar harga yang lebih tinggi daripada yang seharusnya.

Apa artinya bagi Anda: 401(k) tradisional adalah opsi pensiun solid yang menawarkan banyak manfaat, dan ini adalah salah satu paket paling populer di A.S. Jika Anda bisa mendapatkan dana pendamping bonus dari perusahaan Anda, Anda dapat mengubah rencana menjadi mesin peracikan.

Roth 401 (k)

A Roth 401(k) bekerja mirip dengan 401(k) tradisional, tetapi dengan beberapa tikungan penting. Dengan Roth 401 (k), karyawan menyumbangkan uang atas dasar setelah pajak, sehingga mereka tidak menikmati potongan pajak atas pajak saat ini. Sebagai gantinya, mereka akan dapat mengumpulkan keuntungan apa pun di akun mereka bebas pajak dan kemudian menarik uang di masa pensiun (usia 59 atau lebih) sepenuhnya bebas pajak juga. Kontribusi dibatasi hingga $19, 500 di tahun 2020, sementara mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $6, 500.

Kelebihan: Seperti 401 (k) tradisional, Roth 401(k) akan menarik uang langsung dari gaji Anda dan menginvestasikannya, sehingga Anda tidak perlu menangani tugas itu. Anda sering dapat berinvestasi dalam opsi pengembalian yang lebih tinggi seperti saham dan dana saham, dan Anda tidak akan terkena pajak atas keuntungan Anda. Banyak pemberi kerja juga menambahkan kontribusi yang sesuai jika Anda menambahkan uang ke akun, dan Anda dapat mengalihkan akun ke pemberi kerja baru atau ke IRA, jika Anda meninggalkan majikan Anda. Plus, Anda bisa menarik uang dari akun bebas pajak, selama Anda mengikuti aturan rencana.

Kontra: Jika Anda ingin mengambil uang Anda sebelum usia 59 , Anda akan terkena penalti penarikan awal 10 persen, seperti yang Anda lakukan dengan 401 (k) tradisional. Anda mungkin dapat mengambil pinjaman pada rencana Anda, tapi itu tergantung pada apakah majikan Anda menawarkannya. Pilihan investasi Anda terbatas pada apa yang tersedia dalam paket Anda:Anda mungkin tidak dapat membeli dana yang Anda inginkan atau mungkin membayar biaya yang lebih tinggi untuk dana yang Anda tawarkan. Setiap dana pendamping yang Anda terima dari majikan Anda masuk ke rekening 401(k) tradisional, jadi Anda tidak akan mendapatkan manfaat pajak yang sama atas uang itu.

Apa artinya bagi Anda: Banyak karyawan bertanya-tanya paket mana – 401(k) tradisional atau Roth 401(k) – merupakan pilihan yang lebih baik. Itu tergantung pada beberapa faktor, yang paling penting braket pajak Anda dan pendapatan masa depan yang diharapkan, tetapi juga tarif pajak di masa depan. Tetapi Roth 401(k) adalah pilihan yang bagus karena penarikannya yang bebas pajak, dan itu sangat populer terutama karena alasan ini. Kalkulator Bankrate ini juga dapat membantu Anda menjalankan angka pada keputusan.

403(b)

A 403(b) bekerja mirip dengan rencana 401(k) tradisional, tetapi ditawarkan kepada karyawan sekolah umum, gereja dan beberapa badan amal, diantara yang lain. Karyawan menyumbangkan uang sebelum pajak, jadi mereka mendapatkan keringanan pajak hari ini atas kontribusi, dan mereka akan menikmati pertumbuhan pajak tangguhan atas investasi mereka. Penarikan pada saat pensiun (usia 59 ) menjadi keuntungan kena pajak. Kontribusi dibatasi hingga $19, 500 di tahun 2020, sementara mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $6, 500.

Kelebihan: Dengan 403(b), Anda dapat mengatur pemotongan gaji sehingga kontribusi Anda dapat diinvestasikan langsung ke dalam investasi Anda. Anda biasanya dapat berinvestasi dalam berbagai opsi, termasuk saham dan dana saham serta anuitas. Setiap keuntungan dalam akun ditangguhkan pajak, dan Anda akan berutang pajak hanya ketika Anda menarik uang. Majikan mungkin menawarkan kontribusi yang sesuai untuk menghemat uang di akun 403(b) Anda.

Kontra: Penarikan sebelum usia pensiun dapat memicu penalti di atas pajak yang harus Anda bayar untuk distribusi, meskipun Anda mungkin dapat mengambil penarikan darurat. Sebaliknya, Anda mungkin dapat mengambil pinjaman ke rekening Anda, meskipun hanya jika rencana Anda menawarkannya. Pilihan investasi Anda terbatas pada apa yang tersedia dalam rencana Anda, dan Anda mungkin akan membayar lebih untuk investasi tersebut daripada yang seharusnya Anda lakukan.

Apa artinya bagi Anda: A 403(b) seperti 401(k) tradisional tetapi hanya untuk karyawan dari organisasi tertentu, dan ada perbedaan lainnya, juga. Ini adalah pilihan yang sangat baik jika Anda dapat menerima kontribusi yang sesuai karena itu menawarkan pengembalian uang Anda secara otomatis dan mudah.

457(b)

Rencana 457(b) mirip dengan 401(k) dalam beberapa hal, tetapi ini hanya tersedia untuk karyawan pemerintah negara bagian dan lokal dan beberapa organisasi bebas pajak. Itu datang dalam dua versi - satu yang menawarkan kontribusi sebelum pajak dan tidak dikenakan pajak sampai ditarik dan yang lain yang memungkinkan kontribusi setelah pajak dengan imbalan penarikan bebas pajak di masa pensiun. Kontribusi dibatasi hingga $19, 500 di tahun 2020, sementara mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $6, 500.

Kelebihan: A 457(b) menampilkan versi sebelum pajak dan setelah pajak, memberi karyawan banyak fleksibilitas dalam bagaimana mereka dapat menabung. Program ini juga dapat menawarkan manfaat khusus, meningkatkan kontribusi maksimum hingga dua kali lipat dari tingkat normal dalam tiga tahun menjelang usia pensiun karyawan. Distribusi sebelum usia 59 juga tidak dikenakan pajak penalti 10 persen.

Kontra: Paket 457(b) tipikal tidak menawarkan kecocokan pemberi kerja karena dianggap sebagai rencana pensiun tambahan. Bahkan lebih sulit untuk melakukan penarikan darurat dari 457(b) daripada 401(k), Namun. Biaya untuk program 457(b) mungkin lebih tinggi juga.

Apa artinya bagi Anda: 457(b) sering digunakan sebagai tambahan untuk program pensiun pegawai pemerintah dan iuran dipercepat dapat menjadi bonus sambutan bagi mereka yang dapat memanfaatkannya. A 457(b) dapat menawarkan manfaat yang diperlukan – penarikan bebas penalti – bagi mereka yang telah melayani komunitas mereka dan terluka sejak dini.

Rencana untuk individu

Rencana pensiun untuk individu terdiri dari dua pilihan utama – IRA tradisional dan Roth IRA. Satu-satunya kualifikasi untuk berkontribusi pada IRA adalah mendapatkan penghasilan, meskipun IRA pasangan memberi penerima non-upah kemampuan untuk menabung dalam rencana juga.

IRA tradisional

Dengan IRA tradisional, Anda dapat menyumbangkan uang ke akun dan berinvestasi berdasarkan penangguhan pajak, membiarkan keuntungan Anda bertambah tanpa segera membayar pajak. Kontribusi Anda dibuat dengan pendapatan sebelum pajak, berarti Anda tidak dikenakan pajak atas penghasilan itu. Kemudian ketika Anda mencapai usia pensiun (59 atau lebih), setiap penarikan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa. Kontribusi tahunan maksimum untuk IRA tradisional adalah $6, 000 di tahun 2020, dan mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat menambahkan $1, 000 sebagai kontribusi mengejar ketinggalan.

Kelebihan: IRA tradisional memungkinkan Anda beristirahat dari pajak hari ini, sehingga Anda dapat menabung untuk masa pensiun dan memiliki lebih banyak uang di saku Anda, juga. Pertumbuhan yang ditangguhkan pajak memungkinkan uang Anda bertambah tanpa pajak yang memperlambat pertumbuhannya dari tahun ke tahun. Dalam IRA tradisional yang diadakan di broker, Anda dapat membeli hampir apa saja yang diperdagangkan di bursa:saham, obligasi, dana, CD dan lain-lain.

Kontra: IRS akan memukul Anda dengan pajak dan penalti bonus 10 persen jika Anda menarik uang Anda sebelum usia pensiun. Dengan IRA, Anda juga harus tahu cara menginvestasikan uang, atau Anda dapat menyewa penasihat keuangan untuk membantu Anda melakukannya. Kelemahan lain adalah bahwa pengurangan pajak dari kontribusi Anda dapat mulai menurun jika pendapatan kotor Anda yang telah disesuaikan mencapai $65, 000 (pada tahun 2020, untuk pelapor tunggal yang dicakup oleh rencana di tempat kerja.) Pelamar yang sudah menikah dan mereka yang tidak memiliki rencana pensiun di tempat kerja mungkin melihat ambang batas yang lebih tinggi atau tidak sama sekali. Distribusi minimum yang diperlukan di masa pensiun dapat memaksa Anda untuk mengambil uang bahkan jika Anda tidak membutuhkannya.

Apa artinya bagi Anda: IRA tradisional adalah pilihan populer karena pengurangan kontribusi, tapi hati-hati untuk tidak melampaui ambang batas pendapatan. Jika kamu melakukan, Anda selalu dapat mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA backdoor dan menikmati keuntungan pajak lainnya. IRA tradisional umumnya merupakan pilihan yang lebih baik daripada Roth IRA jika Anda berada dalam golongan pajak yang relatif tinggi atau berharap berada di golongan yang lebih rendah di masa depan.

Roth IRA

Roth IRA mungkin merupakan pilihan yang lebih populer bagi individu karena memungkinkan Anda menghindari pajak sepenuhnya atas distribusi dari akun saat pensiun. Sebagai gantinya, Anda akan membayar pajak atas uang yang masuk ke rekening, berarti Anda tidak akan menikmati keringanan pajak hari ini. Kontribusi tahunan maksimum untuk Roth IRA adalah $6, 000 di tahun 2020, dan mereka yang berusia 50 tahun ke atas dapat menambahkan $1 tambahan, 000 sebagai kontribusi mengejar ketinggalan.

Kelebihan: Roth IRA menawarkan banyak manfaat yang bahkan melampaui daya tarik penarikan bebas pajak di masa pensiun. Dengan Roth IRA yang diadakan di broker, Anda dapat berinvestasi di hampir semua perdagangan di bursa – menawarkan banyak fleksibilitas. Paket ini juga memungkinkan Anda untuk menarik kontribusi (tetapi bukan penghasilan) kapan saja tanpa penalti, memberi Anda kendali atas uang Anda. Setelah Anda mencapai 59 tahun, Anda dapat menarik uang apa pun di akun sepenuhnya bebas pajak selama Anda telah membuka akun setidaknya lima tahun. Roth IRA bahkan memungkinkan Anda menarik uang dalam beberapa skenario lain, seperti membayar biaya pendidikan. Tambahan, akun tidak memiliki distribusi minimum yang diperlukan, memberi Anda fleksibilitas untuk merencanakan penghasilan Anda.

Kontra: Memiliki kendali penuh atas investasi Anda berarti Anda harus membuat semua keputusan atau mempekerjakan seseorang untuk melakukan pekerjaan itu untuk Anda. Secara teknis, ada batasan pendapatan di Roth IRA, tetapi Anda dapat (secara hukum) membuat backdoor Roth IRA untuk mendapatkan uang ke dalam akun.

Apa artinya bagi Anda: Ini adalah perdebatan panjang tentang IRA – tradisional atau Roth – adalah pilihan yang lebih baik, tetapi dengan begitu banyak keunggulan Roth, sulit untuk salah di sana. Banyak penasihat keuangan berpikir Roth IRA juga lebih baik dari kedua rencana tersebut. Tambahan, Roth menawarkan berbagai manfaat saat Anda merencanakan properti Anda, membiarkan Anda meneruskan penghasilan bebas pajak.

IRA pasangan

IRA pasangan memungkinkan pasangan yang tidak menghasilkan uang untuk tetap berkontribusi pada IRA selama pasangan lain memperoleh penghasilan. IRA pasangan dapat berupa IRA tradisional atau Roth IRA, dan memiliki semua fitur dari tipe IRA tersebut.

Rencana untuk usaha kecil

Rencana pensiun untuk usaha kecil dan pengusaha terdiri dari beberapa rencana, dan opsi yang paling populer termasuk SEP IRA, IRA SEDERHANA dan solo 401 (k). Rencana ini adalah tentang menyediakan opsi pensiun tanpa harus pusing dengan dokumen hukum.

SEP IRA

SEP IRA bekerja seperti IRA tradisional tetapi hanya tersedia untuk karyawan bisnis kecil. Hanya pemberi kerja yang dapat berkontribusi pada SEP IRA, dan uang masuk ke rekening untuk setiap karyawan individu. Sebagai seorang wiraswasta, Anda dapat mengatur SEP IRA hanya untuk diri Anda sendiri. Batas kontribusi untuk tahun 2020 adalah 25 persen dari penghasilan Anda atau $57, 000, mana yang lebih sedikit.

Kelebihan: SEP IRA menawarkan aturan distribusi dan rollover yang sama dengan IRA tradisional, dan memungkinkan seorang karyawan untuk menumbuhkan uang mereka yang ditangguhkan pajaknya sampai dikeluarkan saat pensiun (usia 59 ), menjadi penghasilan kena pajak biasa. Bagi pekerja yang juga menjalankan side gig, SEP IRA memungkinkan mereka untuk menyisihkan lebih banyak uang daripada dalam rencana 401 (k). Karena SEP IRA Anda sebenarnya adalah rencana perusahaan, Anda masih dapat berkontribusi pada IRA reguler juga. Jika SEP IRA Anda diatur di broker, Anda akan dapat berinvestasi di hampir semua hal yang tersedia di broker.

Kontra: Seperti banyak program pensiun lainnya, penarikan awal dapat menyebabkan penalti bonus 10 persen di atas tarif pajak reguler. Dengan SEP IRA, Anda juga harus mengelola investasi Anda atau mempekerjakan seseorang yang tahu bagaimana melakukannya. Jika Anda seorang karyawan, jumlah yang masuk ke rekening sepenuhnya tergantung pada pemberi kerja, dan itu bisa berubah dari tahun ke tahun, tergantung pada kemurahan hati majikan dan keuntungan bisnis.

Apa artinya bagi Anda: SEP IRA bisa menjadi cara yang baik untuk benar-benar menumpuk tabungan pensiun, dan Anda dapat mengumpulkan telur sarang Anda bahkan sambil menambahkan rencana pensiun lainnya. Jika Anda menjalankan bisnis kecil dengan karyawan, perhatikan bahwa semua karyawan harus diperlakukan sama dalam rencana (termasuk Anda sendiri). Jadi jika Anda memutuskan untuk memberikan kontribusi sebesar 20 persen dari gaji, Anda harus memberi setiap orang 20 persen dari gaji.

IRA SEDERHANA

IRA SEDERHANA memungkinkan karyawan untuk memotong uang dari gaji dan secara efektif memberikan kontribusi pendapatan tidak kena pajak. Majikan harus:(1) mencocokkan dolar kontribusi karyawan dengan dolar, hingga 3 persen, atau (2) menyumbang 2 persen dari gaji karyawan hingga $285, 000 (tahun 2020). Dalam hal distribusi dan rollover, IRA SEDERHANA bekerja seperti IRA tradisional. Karyawan dapat menunda hingga $13, 500 dari gaji mereka di tahun 2020, sementara mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat menunda tambahan $3, 000.

Kelebihan: IRA SEDERHANA memungkinkan pengusaha untuk menghindari persyaratan pelaporan federal yang rumit yang diperlukan dengan rencana 401 (k). Untuk karyawan, rencana tersebut menawarkan pertumbuhan pajak tangguhan dan manfaat pajak dimuka dari IRA tradisional, sebagai imbalan atas penarikan yang dikenakan pajak saat pensiun. Setiap kontribusi pemberi kerja langsung diberikan dan menjadi milik karyawan. Jika rencana tersebut dikelola oleh pialang, karyawan mungkin memiliki kebebasan penuh untuk memilih investasi.

Kontra: Uang yang ditarik sebelum usia pensiun (59 atau lebih) dikenakan pajak reguler dan pajak bonus sebesar 10 persen. Dana dalam IRA SEDERHANA tunduk pada distribusi minimum yang disyaratkan, jadi Anda harus mulai mengambil distribusi pada usia 72 tahun. Kontribusi karyawan dianggap sebagai "penangguhan elektif" dan diperhitungkan dalam batas tahunan untuk rencana pensiun ini dan lainnya.

Apa artinya bagi Anda: Bagi seorang majikan, IRA SEDERHANA menawarkan cara mudah untuk menyiapkan rencana pensiun. Untuk karyawan, ia menawarkan cara yang nyaman untuk menabung dalam rencana yang disponsori majikan yang menawarkan kontribusi yang sesuai. IRA SEDERHANA menawarkan pro dan kontra relatif terhadap SEP IRA, dan paket ini adalah dua opsi paling populer untuk bisnis kecil.

Solo 401 (k)

Solo 401(k) dapat menjadi alternatif yang menarik untuk SEP IRA dan SIMPLE IRA, tetapi ini hanya tersedia untuk bisnis satu orang atau mereka yang hanya mempekerjakan pasangan. Solo 401(k) memberikan bisnis satu orang semua manfaat dari paket 401(k) besar tanpa kerumitan. Rencananya hadir dalam versi tradisional dan Roth, sehingga Anda bisa mendapatkan keringanan pajak atas kontribusi saat ini dan pertumbuhan yang ditangguhkan pajak atau pertumbuhan dan penarikan bebas pajak di masa pensiun. Seorang karyawan dapat berkontribusi hingga $19, 500 di tahun 2020, dan bisnis dapat menghasilkan keuntungan sebanyak 25 persen, selama kedua kontribusi tidak melebihi $57, 000 digabungkan pada tahun 2020.

Kelebihan: Solo 401(k) adalah paket menarik untuk bisnis satu orang karena batas kontribusi yang sangat besar, dan karena majikan juga adalah karyawan, dia dapat memutuskan dengan tepat berapa banyak yang masuk ke dalam rencana. Plus, rencana dapat diatur baik sebagai Roth atau rencana tradisional, memungkinkan Anda fleksibilitas yang besar. Dan jika Anda mengatur rencana Anda dengan broker, Anda dapat membeli sekuritas apa pun yang ditawarkan di broker dan tidak terbatas pada dana yang ditawarkan dalam paket 401(k) biasa. Jika bisnis Anda adalah pertunjukan sampingan dan Anda telah memaksimalkan $19, 500 kontribusi di pekerjaan utama Anda, Anda masih dapat berkontribusi hingga 25 persen dari keuntungan pertunjukan sampingan Anda ke 401(k) solo Anda sendiri.

Kontra: Mengelola investasi Anda sendiri bisa lebih sulit daripada sekadar memilih dana yang dipilih oleh rencana, jadi Anda mungkin perlu mempekerjakan seseorang untuk membantu Anda. Ketika solo 401(k) melampaui $250, 000 dalam aset, Anda harus mengajukan laporan tahunan ke IRS pada Formulir 5500-SE. Solo 401(k) bukanlah pilihan yang baik jika Anda mengharapkan bisnis Anda berkembang.

Apa artinya bagi Anda: Solo 401(k) adalah pilihan yang bagus jika Anda adalah pemilik tunggal:Anda dapat melakukan segalanya dan Anda dapat menggunakan paket untuk memaksimalkan penghematan Anda, apalagi kalo ada kerjaan lain. Anda bahkan mungkin dapat mengambil pinjaman ke rekening Anda, seperti yang Anda lakukan di 401 (k) yang disponsori oleh majikan. Solo 401 (k) sering memungkinkan Anda untuk menghemat lebih banyak daripada di paket lain, dan kalkulator Bankrate ini membantu Anda mengetahui rencana bisnis kecil mana yang terbaik.

Belajarlah lagi:

1. • Cara membuka Roth IRA
   • Cara menggulingkan 401(k) Anda dalam 5 langkah mudah
   • Negara bagian terbaik dan terburuk untuk pensiun