Cara mengurangi kerugian saham dari pajak Anda

Layanan Pendapatan Internal, atau IRS, biasanya diambil, tapi terkadang memberi, juga. Dan itulah yang terjadi dengan kerugian saham yang Anda miliki. Petugas pajak mengizinkan Anda untuk menghapus kerugian investasi – yang disebut kerugian modal – atas pajak penghasilan Anda, mengurangi penghasilan kena pajak Anda dan memberi Anda potongan pajak kecil dalam prosesnya.

Inilah cara mengurangi kerugian saham dari pajak Anda dan mengklaim keringanan pajak Anda.

Menghapus kerugian Anda:Cara kerjanya

IRS memungkinkan Anda untuk mengurangi dari penghasilan kena pajak Anda kerugian modal, Misalnya, dari saham atau investasi lain yang kehilangan uang. Berikut adalah aturan dasarnya:

• Kerugian investasi harus direalisasikan. Dengan kata lain, Anda harus menjual saham Anda untuk mengklaim pengurangan. Anda tidak bisa begitu saja menghapus kerugian karena nilai sahamnya lebih rendah daripada saat Anda membelinya.
• Anda dapat mengurangi kerugian Anda dengan keuntungan modal . Setiap keuntungan modal kena pajak – keuntungan investasi – dibuat tahun pajak itu dapat diimbangi dengan kerugian modal. Jika Anda memiliki lebih banyak kerugian daripada keuntungan, Anda mengalami kerugian bersih.
• Kerugian bersih Anda mengimbangi pendapatan biasa . Tidak ada keuntungan modal? Kerugian modal yang Anda klaim akan berasal dari penghasilan kena pajak Anda, mengurangi tagihan pajak Anda.
• Kerugian modal bersih maksimum Anda dalam setiap tahun pajak adalah $3, 000 . IRS membatasi kerugian bersih Anda menjadi $3, 000 (untuk individu dan pengajuan menikah bersama-sama) atau $1, 500 (untuk pengajuan menikah secara terpisah).
• Setiap kerugian modal yang tidak digunakan digulirkan ke tahun-tahun mendatang . Jika Anda melebihi $3, 000 ambang batas untuk tahun tertentu, jangan khawatir. Anda dapat mengklaim kerugian di tahun-tahun mendatang atau menggunakannya untuk mengimbangi keuntungan di masa depan, dan kerugian tidak berakhir.
• Anda dapat mengurangi jumlah keuntungan modal kena pajak selama Anda memiliki kerugian kotor  untuk mengimbanginya . Sebagai contoh, jika Anda memiliki $20, 000 kerugian dan $16, 000 keuntungan, Anda dapat mengklaim pengurangan maksimum $3, 000 untuk pajak tahun ini, dan sisa $1, 000 kerugian di tahun mendatang. Lagi, untuk setiap tahun, kerugian bersih maksimum yang diperbolehkan adalah $3, 000.
• Hari terakhir untuk menyadari kerugian untuk tahun kalender saat ini adalah hari perdagangan terakhir tahun ini . Hari itu mungkin tanggal 31 Desember, tapi mungkin lebih awal, tergantung kalender.

Anda dapat memasukkan kerugian dan keuntungan saham apa pun pada Jadwal D dari pengembalian pajak tahunan Anda, dan lembar kerja akan membantu Anda mengetahui keuntungan atau kerugian bersih Anda.

Penting juga untuk mengetahui bahwa kerugian jangka pendek mengimbangi keuntungan jangka pendek terlebih dahulu, sementara kerugian jangka panjang mengimbangi keuntungan jangka panjang terlebih dahulu. Namun, sekali kerugian dalam satu kategori melebihi jenis yang sama, Anda kemudian dapat menggunakannya untuk mengimbangi keuntungan dalam kategori lain. Keuntungan dan kerugian jangka pendek adalah untuk aset yang dimiliki kurang dari satu tahun, sedangkan keuntungan dan kerugian jangka panjang adalah untuk aset yang dimiliki lebih dari satu tahun.

Karena keuntungan jangka pendek dan keuntungan jangka panjang dapat dikenakan pajak pada tingkat yang berbeda, Anda harus menjaga keuntungan dan kerugian Anda tetap lurus saat Anda merencanakan pajak Anda secara strategis.

Secara umum, keuntungan modal jangka panjang diperlakukan lebih baik daripada keuntungan jangka pendek. Jadi, Anda dapat mempertimbangkan untuk mengambil kerugian lebih cepat dari yang seharusnya, untuk meminimalkan pajak Anda. Atau Anda mungkin mencoba menggunakan keuntungan jangka panjang dengan pajak rendah untuk mengimbangi keuntungan jangka pendek yang dikenai pajak lebih tinggi.

Faktanya, banyak investor merencanakan secara strategis kapan dan bagaimana mereka akan menyadari kerugian mereka, dan pastikan untuk meminimalkan penghasilan kena pajak mereka setiap tahun, biasanya dengan menjual investasi mereka yang hilang menjelang akhir tahun pajak. Ini adalah proses yang disebut pemanenan rugi-pajak, dan dapat menghemat uang nyata.

Pengurangan kerugian hanya berharga dalam rekening kena pajak, bukan akun khusus yang diuntungkan pajak, seperti IRA dan 401(k)s, di mana keuntungan modal tidak dikenakan pajak.

Berapa banyak yang bisa Anda hemat?

Jadi berapa banyak mengklaim kerugian saham menghemat pajak Anda? Jawaban atas pertanyaan itu tergantung pada golongan pajak Anda dan apakah kerugian Anda mengimbangi keuntungan kena pajak atau penghasilan biasa:

• Jika Anda mengimbangi keuntungan kena pajak dengan kerugian, maka Anda menghemat pajak atas keuntungan yang seharusnya Anda bayar, dan angka itu dapat bervariasi berdasarkan apakah keuntungan itu jangka panjang atau jangka pendek.
• Jika Anda mengklaim rugi bersih, Namun, lebih mudah untuk menunjukkan berapa banyak yang dapat Anda hemat. Kurung pajak federal berjalan dari 10 persen menjadi 37 persen. Jadi $3, 000 kerugian pada saham bisa menghemat sebanyak $1, 110 di kelas atas (37 persen * $3, 000) atau paling sedikit $300, jika Anda berada di tingkat terendah.

Dan jika Anda membayar pajak negara, maka Anda mungkin dapat menghemat 4 hingga 6 persen atau lebih di atas tarif ini.

Penghematan pajak semacam ini adalah mengapa beberapa orang memastikan bahwa mereka mengklaim kerugian ini setiap tahun.

Batas pengurangan – aturan penjualan cucian

IRS membatasi kemampuan Anda untuk mengklaim pengurangan kerugian saham, sehingga Anda tidak mempermainkan sistem. IRS tidak akan membiarkan Anda segera menghapus apa yang disebut a penjualan cuci . Wash sale terjadi ketika Anda mengalami kerugian atas suatu investasi dan kemudian membeli kembali investasi tersebut dalam waktu 30 hari.

Jika Anda mencoba mengklaim penjualan cucian sebagai pengurang, IRS akan menolak potongan Anda. Anda pada akhirnya tidak akan kehilangan deduksi, tetapi Anda tidak akan dapat mengklaimnya sampai Anda keluar dari investasi setidaknya selama periode 30 hari setelah kerugian. Ketika Anda menjual saham yang dibeli kembali nanti, bahkan bertahun-tahun kemudian, Anda dapat mengklaim kerugian.

Dan jangan mencoba gerak kaki mewah untuk mencoba menghindari aturan. Anda tidak dapat menjual saham dan mengklaim kerugian, dan kemudian mintalah pasangan Anda membeli kembali saham tersebut dalam waktu 30 hari. Jika pasangan Anda membeli saham di jendela 30 hari itu, Anda tidak akan bisa mengklaim kerugiannya.

Perhatikan bahwa tidak apa-apa untuk menjual investasi dalam waktu 30 hari dan mengklaim kerugian. Elemen kunci dari penjualan cuci adalah untuk pembelian kembali saham di dalam jendela itu.

Namun, Anda mungkin dapat melewati celah dengan beberapa jenis dana, Misalnya, yang didasarkan pada indeks populer, seperti Standard &Poor's 500. Anda dapat mengambil kerugian pada satu dana indeks S&P 500 tetapi membeli yang lain, dan Anda masih dapat mengklaim kerugian Anda dan tetap berinvestasi. Metode ini berhasil karena kedua dana yang berbeda ini melacak indeks yang sama, jadi mereka pada dasarnya memiliki kepemilikan yang sama, namun secara teknis mereka adalah dana yang berbeda.

Intinya

Mengurangi kerugian saham dari pengembalian pajak Anda bisa menjadi langkah cerdas untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda, dan beberapa investor berusaha keras untuk memastikan bahwa mereka mendapatkan hasil maksimal dari aturan ini setiap tahun. Namun, Anda mungkin ingin berhati-hati bahwa Anda tidak menjual saham hanya untuk mendapatkan keringanan pajak, jika menurut Anda itu adalah investasi jangka panjang yang bagus. Menjual saham yang bagus pada titik rendah mungkin berarti Anda menjual tepat saat akan rebound.