Apa itu Pengurangan Pajak?

Beban yang dapat dikurangkan dari pajak adalah setiap beban yang dianggap “biasa, diperlukan, dan wajar” dan yang membantu bisnis untuk menghasilkan pendapatanPenghasilan Kena PajakPenghasilan kena pajak mengacu pada kompensasi individu atau bisnis yang digunakan untuk menentukan kewajiban pajak. Jumlah pendapatan total atau pendapatan kotor digunakan sebagai dasar untuk menghitung berapa banyak individu atau organisasi berutang kepada pemerintah untuk periode pajak tertentu. Biasanya dipotong dari pendapatan perusahaan sebelum pajak. Menurut Internal Revenue Service (IRS) AS, dalam Publikasi 535, Biaya Bisnis, “Pengeluaran biasa adalah pengeluaran yang umum dan diterima di industri Anda. Pengeluaran yang diperlukan adalah pengeluaran yang bermanfaat dan sesuai untuk perdagangan atau bisnis Anda.”

Bisnis apa pun, terlepas dari industri, menimbulkan berbagai macam biayaBiaya Tetap dan VariabelBiaya adalah sesuatu yang dapat diklasifikasikan dalam beberapa cara tergantung pada sifatnya. Salah satu metode yang paling populer adalah klasifikasi menurut. Dari memulai bisnis hingga mempertahankannya, berbagai biaya membuat operasi berjalan lancar. Namun, banyak biaya dapat dikurangkan dan dapat menurunkan kewajiban pajak. Pemilik tunggal dapat mengurangi tidak hanya pajak penghasilan biasa, tetapi juga pajak wirausaha. Sedangkan untuk badan usaha berbadan hukum, dikurangi biaya akan memungkinkan mereka untuk menurunkan pajak bisnis.

Untuk bisnis rumahan, pemilik dapat memasukkan beberapa biaya asuransi, pajak properti, sewa atau hipotek, listrik, dan pemeliharaan. Namun, pemilik bisnis perlu diingat bahwa semua biaya yang dikeluarkan dalam satu tahun fiskal harus diklaim terhadap pendapatan yang dihasilkan pada tahun yang sama.

Biaya yang dapat dikurangkan dari pajak

Tidak semua biaya dapat dikurangkan dari pajak; beberapa mungkin hanya dapat dikurangkan sebagian. Secara khusus, biaya yang diperbolehkan antara lain:

• Periklanan/pemasaran5 P PemasaranThe 5 P Pemasaran – Produk, Harga, Promosi, Tempat, dan Orang – adalah elemen pemasaran utama yang digunakan untuk memposisikan bisnis secara strategis. 5 P dari
• Transportasi/perjalanan
• Minat
• Pertanggungan
• Biaya bahan bakar
• Biaya administrasi dan manajemenSG&ASG&A mencakup semua biaya non-produksi yang dikeluarkan oleh perusahaan dalam periode tertentu. Ini termasuk biaya seperti sewa, iklan, pemasaran
• Pengiriman
• Pekerjaan pemeliharaan dan perbaikan
• Biaya terkait kantor
• Peralatan Kantor
• Biaya profesional (hukum, accounting)Retainer FeeRetainer fee adalah biaya dimuka yang dibayarkan oleh seorang individu untuk jasa seorang penasihat, konsultan, pengacara, pekerja lepas, atau profesional lainnya.
• Gaji pekerja
• Keperluan

Pengurangan Pengeluaran Pribadi vs. Bisnis

Salah satu masalah umum yang muncul adalah menentukan apakah suatu pengeluaran bersifat pribadi atau sebagian terkait dengan menjalankan bisnis, terutama untuk freelancer atau pemilik tunggal yang bekerja di rumah. Bagaimana Anda mengetahui jumlah yang dapat dikurangkan yang dihabiskan untuk sewa, Pertanggungan, panas, dan listrik?

Anda dapat menemukan persentase luas ruang kantor rumah vs. luas keseluruhan rumah. Setelah Anda mendapatkan persentase, Anda dapat menggunakannya untuk menentukan bagian bisnis dari pengeluaran tertentu sedemikian rupa sehingga sebagian dari pengeluaran akan menjadi bagian dari pengurangan kantor pusat, sedangkan sisanya akan dipertimbangkan untuk penggunaan pribadi. Sebagai contoh, jika kantor rumah Anda menempati 20% dari rumah Anda, maka Anda dapat mengurangi 20% dari biaya hipotek/sewa dan utilitas Anda.

Dari dokumen IRS yang sama (Publikasi 535, Biaya Bisnis), khususnya pada bagian tentang pengeluaran pribadi versus pengeluaran bisnis, agensi umumnya melarang pemotongan pribadi, hidup, atau pengeluaran keluarga. Namun, seorang individu dapat mengurangi bagian bisnis dari biaya yang dikeluarkan sebagian untuk tujuan pribadi dan sebagian untuk bisnis.

Melacak Semua Biaya Pengurangan Pajak terkait Bisnis

Satu hal yang penting untuk diingat adalah untuk selalu menjaga catatan semua pengeluaran, apakah mereka pribadi atau terkait bisnis. Anda kemudian dapat kembali ke semua tanda terima atau faktur dan bertanya kepada akuntan Anda pengeluaran mana yang dapat dikurangkan dari pajak. Ini dapat dilakukan dengan cara tradisional dengan menyimpan buku besar atau amplop yang berisi semua tanda terima. Namun, untuk membuat proses lebih nyaman, pemilik bisnis dapat menggunakan program atau aplikasi perangkat lunak akuntansi yang dirancang untuk membantu melacak pendapatan dan pengeluaran.

Banyak alat akuntansi online yang tersedia saat ini cukup mudah digunakan dan dipahami, meskipun tetap penting untuk meluangkan waktu untuk memastikan bahwa Anda menggunakan kategori pengeluaran yang tepat. Program ini juga memungkinkan Anda untuk menghasilkan laporan laba rugi, sehingga lebih mudah untuk memahami jumlah uang yang masuk, bersama-sama dengan biaya. Jika Anda mempertimbangkan untuk menyewa akuntan pajak, laporan akuntansi Anda akan berguna saat menyiapkan pengembalian pajak.

Bacaan Terkait

Terima kasih telah membaca panduan CFI untuk biaya yang dapat dikurangkan dari pajak. CFI adalah penyedia resmi dari Global Financial Modeling &Valuation Analyst (FMVA)™Menjadi Certified Financial Modeling &Valuation Analyst (FMVA)®Sertifikasi Financial Modeling and Valuation Analyst (FMVA)® CFI akan membantu Anda mendapatkan kepercayaan yang Anda butuhkan dalam karir keuangan. Daftar hari ini! program sertifikasi, dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karir Anda, sumber daya CFI tambahan di bawah ini akan berguna:

• Cara Menggunakan Situs Web IRS.gov? Cara Menggunakan Situs Web IRS.govIRS.gov adalah situs resmi Internal Revenue Service (IRS), agen penagihan pajak Amerika Serikat. Situs web ini digunakan oleh bisnis dan
• Perbedaan Permanen/Sementara dalam Akuntansi PajakPerbedaan Permanen/Temporer dalam Akuntansi PajakPerbedaan permanen terjadi ketika ada perbedaan antara pendapatan buku sebelum pajak dan penghasilan kena pajak berdasarkan SPT dan pajak
• Biaya Dibayar di Muka Biaya Dibayar di Muka Biaya dibayar di muka merupakan pengeluaran yang belum dicatat oleh perusahaan sebagai beban, tetapi telah dibayar di muka. Di lain
• Jadwal ASJadwal Jadwal A adalah formulir pajak penghasilan yang digunakan di Amerika Serikat untuk menyatakan pengurangan yang diperinci. Ini dilampirkan pada Formulir 1040 untuk pembayar pajak yang membayar pajak penghasilan tahunan. Wajib pajak dapat memilih untuk mengklaim pengurangan pengembalian pajak standar atau merinci pengurangan kualifikasi mereka baris demi baris.