Sebuah Primer tentang Bills of Exchange

Apa itu Bills of Exchange?

Bill of exchange adalah surat promes yang biasanya dikeluarkan oleh pembeli kepada penjual barang sebagai imbalan atas barang tersebut. . Penjual ingin menjual barangnya secara tunai. Namun, dalam kasus-kasus tertentu, pembeli mungkin tidak memiliki uang tunai segera pada saat itu. Namun, mereka mungkin yakin dengan kemampuan mereka untuk menghasilkan uang di masa depan. Penjual mungkin juga mempercayai klaim pembeli dan mungkin tertarik untuk menjual barang kepada mereka selama mereka berjanji untuk membayar di masa depan.

Dalam situasi seperti itu, wesel menjadi instrumen keuangan pilihan. Hal ini karena wesel merupakan janji yang sah yang dibuat oleh pembeli kepada penjual. Biasanya tidak ada jaminan yang mendukung janji ini. Namun, itu bukan hanya janji lisan. Ini adalah kontrak yang dapat dilaksanakan di pengadilan. Intinya, wesel adalah surat promes dan pembeli diharapkan menepati janjinya.

Bill of exchange menciptakan nilai dari ketiadaan. Secarik kertas menjadi surat promes ketika pembeli menandatanganinya. Catatan semacam itu kemudian dapat diperdagangkan di pasar sebagai sekuritas. Dalam artikel ini, kita akan melihat konsep wesel secara lebih rinci.

Siklus Hidup Bill of Exchange

Untuk lebih memahami tentang wesel, pertama-tama kita harus memahami bagaimana mereka muncul dalam kegiatan bisnis biasa. Hal ini dapat dijelaskan dengan baik dengan mempelajari siklus hidup dari bill of exchange.

1. Penarikan RUU: Langkah pertama adalah ketika pembeli membuat janji lisan kepada penjual untuk membayar sejumlah uang di masa mendatang. Penjual kemudian diminta untuk membuat surat wesel yang menuliskan kesepakatan yang telah disepakati oleh pembeli dan penjual. Tindakan menuliskan secara resmi perjanjian tertulis dalam format yang disyaratkan oleh undang-undang ini disebut penarikan tagihan. Penting untuk dicatat bahwa penjual dan bukan pembeli diharuskan untuk menarik wesel.

2. Penerimaan RUU: Pada tahap selanjutnya, penjual menyerahkan wesel resmi kepada pembeli untuk dipertimbangkan. Pada tahap ini, penjual telah menarik wesel dan karenanya mereka dapat disebut sebagai “penarik” sedangkan pembeli dapat disebut sebagai “tertarik”. Tertarik diharapkan untuk secara hati-hati memeriksa wesel untuk memverifikasi bahwa itu secara eksplisit menyebutkan perjanjian. Jika tertarik menemukan tagihan itu akurat, dia menandatanganinya. Tindakan menandatangani wesel ini disebut penerimaan wesel. Inilah saatnya janji verbal menjadi sekuritas yang bisa diperdagangkan di pasar.

3. Pengesahan RUU: Laci sekarang memiliki bill of exchange yang diterima. Mereka mungkin menginstruksikan departemen perbendaharaan mereka untuk menunggu tagihan jatuh tempo dan mengumpulkan hasilnya. Kalau tidak, mereka dapat menginstruksikan perbendaharaan mereka untuk menyerahkan tagihan kepada pihak ketiga jika mereka bersedia menerima kredit dari pihak yang tertarik. Penyerahan wesel tersebut kepada pihak ketiga disebut pengesahan wesel. Hal ini dilakukan oleh penarik dengan menandatangani di bagian belakang tagihan dan melepaskan tuntutannya untuk kepentingan pihak lain. Tagihan ini dapat lebih lanjut disahkan berkali-kali selama pembeli memiliki keyakinan bahwa tagihan akan dibayar pada saat jatuh tempo.

4. Diskon Tagihan: Ketika RUU disahkan, Piutang penarik saling hapus dengan hutang penarik. Namun, pada beberapa kesempatan, laci mungkin ingin mengubah bill of exchange menjadi uang tunai yang dapat mereka pegang. Dalam skenario seperti itu, pendiskontoan wesel digunakan. Sebuah bill of exchange dapat dijual ke bank. Bank akan memotong sejumlah bunga tertentu. Ini disebut jumlah diskon dan jumlah pasca-diskon kemudian dibayarkan ke laci. Bank kemudian akan memiliki kepemilikan atas tagihan tersebut dan berhak untuk menagih iuran dari pihak yang tertarik. Pendiskontoan tagihan mungkin dengan atau tanpa recourse. Karena itu, tergantung ketentuan, bank mungkin atau mungkin tidak dapat meminta pertanggungjawaban penarik jika tertarik tidak membayar.

Juga, karena wesel adalah sekuritas yang dapat dipasarkan, dalam hal bank tidak ingin menahan tagihan, itu dapat dengan mudah mendiskontokannya dengan bank lain dan keluar dari transaksi.

Keuntungan

Bank lebih dari bersedia untuk meminjamkan terhadap wesel jika penarik dan penarik adalah pihak yang kredibel. Ini karena wesel menawarkan keuntungan tertentu. Mereka adalah sebagai berikut:

• Jangka pendek: Pembiayaan tagihan pertukaran adalah pinjaman jangka sangat pendek. Oleh karena itu, waktu yang mempertaruhkan uang bank sangat singkat. Juga, bank dapat memperoleh lebih banyak dengan cara memproses biaya setiap kali tagihan berasal.

• Likuidasi sendiri: Bills of exchange adalah pinjaman yang dapat dicairkan sendiri. Laci tidak harus membayarnya kembali. Saat tagihan jatuh tempo, kemungkinan besar penarik membayar iurannya, dan rekening semua pihak diselesaikan.

• Kurang Berisiko: Karena tagihan pertukaran muncul sangat terlambat dalam siklus konversi tunai ke tunai, mereka memiliki risiko yang lebih rendah dibandingkan dengan pinjaman modal kerja yang diberikan oleh bank. Risiko rendah dan pengembalian tinggi membuat “bills of exchange” menjadi investasi pilihan bagi bank.