Akankah Membeli Rumah Memberi Anda Kelonggaran Pajak?

Membeli rumah dapat mempengaruhi banyak aspek kehidupan Anda, termasuk tagihan pajak Anda. Itu karena berinvestasi di rumah tidak hanya berarti mengambil pembayaran hipotek baru. Pembelian Anda juga dapat memberikan manfaat pajak mulai tahun pajak Anda memperoleh properti tersebut.

Panduan ini juga dapat membantu Anda melihat beberapa keringanan pajak yang mungkin menjadi hak Anda. Baca terus untuk mempelajari lebih lanjut.

• Bagaimana Anda akan mendapatkan keringanan pajak untuk membeli rumah?
• Apa yang tidak dapat dikurangkan dari pajak saat Anda membeli rumah?
• FAQ
• Garis bawah

Bagaimana Anda akan mendapatkan keringanan pajak untuk membeli rumah?

Penghematan pajak potensial dapat datang dalam bentuk pengurangan yang mengurangi penghasilan kena pajak atau kredit pajak yang dapat mengurangi kewajiban pajak Anda berdasarkan dolar untuk dolar.

$1, potongan 000 bisa, Misalnya, kurangi penghasilan kena pajak Anda dari $40, 000 hingga $39, 000, dan Anda akan menghemat uang dengan menghindari pajak atas $1, 000 pendapatan. $1, 000 kredit pajak, di samping itu, bisa mengambil $5, 000 tagihan pajak turun menjadi $4, 000, sehingga dapat menawarkan penghematan yang lebih besar.

Sebagian besar keringanan pajak untuk pemilik rumah adalah pengurangan pajak, tetapi beberapa kredit pajak mungkin segera tersedia untuk pembeli rumah tertentu. Saat Anda mencari tahu cara mengajukan pajak, Anda akan ingin mengklaim kredit dan potongan yang menjadi hak rumah Anda untuk mendapatkan penghematan paling banyak.

Berikut adalah beberapa cara kepemilikan rumah dapat membantu Anda mengurangi tagihan pajak Anda.

Bunga hipotek

Bunga hipotek adalah bunga yang Anda bayarkan untuk pinjaman rumah Anda. Ketika Anda melakukan pembayaran hipotek bulanan, sebagian uang dialokasikan untuk membayar saldo pokok Anda sementara sisanya menutupi bunga yang timbul dari pinjaman Anda.

Jumlah bunga tertentu yang Anda bayar biasanya berubah setiap bulan. Namun bunga pinjaman Anda dapat dikurangkan dari pajak dengan hipotek hingga $750, 000 untuk pelapor bersama yang sudah menikah (atau hingga $1 juta jika Anda meminjam sebelum 16 Desember, 2017). Untuk pelapor terpisah yang sudah menikah, bunga dapat dikurangkan hingga $375, 000 hutang. Namun, penting untuk dicatat bahwa Anda hanya dapat mengklaim penghematan ini jika Anda merinci. Itu berarti Anda mengurangi biaya tertentu daripada mengklaim pengurangan standar.

Untuk tahun 2021, pengurangan standar adalah $25, 100 untuk pelapor bersama yang sudah menikah dan $12, 550 untuk pembayar pajak tunggal atau pelapor terpisah yang sudah menikah. Kecuali jika nilai total potongan Anda yang diperinci melebihi jumlah itu, Anda akan menghemat lebih banyak dengan mengklaim potongan standar — yang berarti Anda tidak dapat mengurangi bunga hipotek Anda.

Premi asuransi hipotek

Peminjam mungkin diharuskan membayar premi asuransi hipotek (MIPs) jika mereka tidak membayar uang muka yang cukup besar di rumah mereka.

Aturan kapan asuransi hipotek pribadi diperlukan bervariasi tergantung pada pemberi pinjaman dan jenis pinjaman. Dengan sebagian besar pinjaman konvensional, peminjam harus membayar asuransi hipotek jika mereka membuat kurang dari 20% uang muka. Ini diperlukan bahkan dengan banyak pemberi pinjaman hipotek terbaik karena melindungi terhadap kerugian pemberi pinjaman dalam kasus penyitaan.

MIP dapat dikurangkan dari pajak bagi banyak pemilik rumah, setidaknya sampai tahun 2021. Pemotongan tersebut akan berakhir pada tahun 2020, tetapi diperpanjang untuk tahun pajak ini oleh Consolidated Appropriations Act of 2021.

Untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama dengan pendapatan kotor yang disesuaikan di atas $100, 000 atau pengajuan menikah secara terpisah dengan pendapatan di atas $50, 000, pengurangan MIP mulai dihapus. Anda tidak dapat lagi mengklaim potongan ini jika pendapatan gabungan Anda melebihi $109, 900 atau $54, 400 untuk pelapor terpisah yang sudah menikah.

Pajak real estat

Banyak kota dan kota kecil di AS mengenakan pajak properti lokal atau pajak real estat. Jika Anda membayar pajak ini, Anda mungkin dapat mengurangi jumlah dari penghasilan kena pajak federal Anda. Ini berlaku untuk rumah primer dan sekunder, meskipun aturan khusus berlaku jika Anda menyewakan properti Anda.

Seperti halnya bunga hipotek, Anda harus merinci untuk mengurangi pajak real estat. Dan filer bersama dikenakan gabungan $10, 000 pengurangan untuk semua pajak negara bagian dan lokal (atau $5, 000 untuk pelapor terpisah yang sudah menikah). Itu termasuk pajak real estat, serta pendapatan negara atau pajak penjualan.

Poin hipotek

Poin hipotek dapat dibayarkan saat Anda menutup pinjaman rumah Anda. Mereka mengurangi nilai bunga. Sebagai contoh, satu poin dapat dikenakan biaya 1,00% dari jumlah pinjaman dan mengurangi tingkat bunga Anda sebesar 0,25%.

Poin dianggap sebagai bunga dibayar di muka, dan Anda dapat mengurangi jumlah poin penuh hanya jika Anda memenuhi kriteria tertentu. Pinjaman rumah Anda harus $750, 000 atau kurang (atau $375, 000 atau kurang untuk pelapor terpisah yang sudah menikah), dan semua persyaratan berikut harus dipenuhi:

• Pinjaman harus telah digunakan untuk membeli tempat tinggal utama Anda.
• Poin pembayaran harus umum, praktik bisnis yang mapan di area tempat Anda meminjam.
• Anda tidak membayar poin lebih dari yang biasanya dibebankan.
• Anda melaporkan pendapatan pada tahun Anda menerimanya dan mengurangi pengeluaran pada tahun Anda membayarnya.
• Anda tidak membayar poin sebagai ganti biaya lain yang biasanya dicantumkan secara terpisah pada laporan penyelesaian hipotek, seperti biaya penilaian atau inspeksi.
• Poin Anda didasarkan pada persentase saldo pinjaman.
• Pernyataan penyelesaian Anda dengan jelas menunjukkan poin yang dibebankan.
• Anda merinci pajak Anda pada tahun Anda membayar poin.

Anda juga memiliki opsi untuk menyebarkan poin selama masa pinjaman dan menguranginya dari waktu ke waktu. Ini bisa menjadi pilihan yang baik jika Anda tidak merinci potongan Anda di tahun Anda membayar poin, tapi Anda merinci di tahun-tahun mendatang.

Keuntungan dari penjualan rumah

Ketika Anda menjual aset dengan keuntungan, Anda dikenakan pajak atas keuntungan. Ini berlaku bahkan jika aset yang Anda jual adalah rumah Anda. Tetapi ada aturan khusus tentang bagaimana keuntungan di tempat tinggal utama diperlakukan.

Secara khusus, Anda dapat mengecualikan hingga $250, 000 dalam keuntungan sebagai individu (atau hingga $ 500, 000 untuk pelapor bersama yang sudah menikah), asalkan Anda memenuhi uji kepemilikan dan penggunaan. Tes ini mengharuskan:

• Anda memiliki rumah setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir
• Anda menggunakan rumah sebagai rumah utama Anda selama setidaknya dua dari lima tahun terakhir

Tes ini dapat dipenuhi dengan menggunakan dua periode dua tahun yang berbeda, dan kuncinya adalah waktu agregat — Anda tidak perlu harus tinggal di rumah selama dua tahun berturut-turut untuk memenuhi syarat.

Jika Anda menjual rumah Anda setelah setidaknya dua tahun kepemilikan, Anda juga akan dikenakan pajak dengan tarif pajak capital gain jangka panjang, yang biasanya lebih rendah dari tarif standar Anda. Tetapi jika Anda menjual sebelum dua tahun habis, Anda akan dikenakan pajak dengan tarif jangka pendek, yang merupakan tarif pajak penghasilan standar Anda.

Biaya rumah kantor

Dimungkinkan untuk mengklaim pengurangan kantor rumah jika Anda memiliki bagian dari rumah Anda yang diatur secara eksklusif untuk tujuan bisnis.

Namun, potongan ini hanya dapat diklaim jika Anda wiraswasta, bukan karyawan perusahaan lain. Dan ruang kantor juga harus menjadi tempat utama bisnis Anda, yang berarti Anda kebanyakan bekerja dari kantor di rumah.

Pengurangan dapat dihitung menggunakan perhitungan yang disederhanakan, yang memungkinkan Anda untuk mengurangi hingga $5 per kaki persegi dari rumah Anda yang digunakan untuk tujuan bisnis, maksimal 300 kaki persegi. Atau metode biasa menghitung pengurangan didasarkan pada berapa persen rumah Anda yang dikhususkan untuk penggunaan bisnis. Anda dapat mengurangi persentase sebagian besar pengeluaran rumah berdasarkan persentase rumah yang digunakan untuk tujuan bisnis jika Anda menggunakan metode biasa.

Kredit pajak energi rumah

Peningkatan hemat energi yang memenuhi syarat juga dapat memberikan hak kepada pemilik rumah untuk kredit pajak, selambat-lambatnya selama tahun pajak 2021. Sebagai contoh, kredit pajak peralatan dinilai hingga 10% dari biaya perbaikan tertentu hingga maksimum $500. Ini termasuk pompa panas sumber udara dan kompor biomassa, di antara barang-barang hemat energi lainnya.

IRS memiliki rincian komprehensif tentang biaya properti energi perumahan yang dapat memberikan hak kepada pembayar pajak untuk kredit. Ini juga mencakup spesifikasi yang harus dipenuhi oleh produk hemat energi agar pemilik rumah memenuhi syarat untuk kredit pajak.

Apa yang tidak dapat dikurangkan dari pajak saat Anda membeli rumah?

Sementara banyak biaya yang terkait dengan kepemilikan rumah dapat dikurangkan dari pajak, beberapa tidak. Biaya yang tidak dapat dikurangkan meliputi:

• Pembayaran pokok hipotek
• Biaya pemindahan (dalam banyak kasus, meskipun pengecualian dapat berlaku untuk militer tugas aktif dan kasus khusus lainnya)
• Biaya asosiasi pemilik rumah untuk properti non-sewa
• tagihan utilitas, seperti air, kabel, selokan, dan listrik
• Asuransi pemilik rumah untuk properti non-sewa
• Perabotan dan barang-barang rumah tangga

FAQ

Garis bawah

Ada sejumlah insentif pajak untuk pemilik rumah yang dibangun ke dalam sistem pajak pendapatan federal, termasuk keringanan pajak untuk perbaikan rumah hemat energi. Wajib pajak mungkin juga mendapatkan perlakuan pajak capital gain yang menguntungkan jika mereka mendapat untung dari rumah mereka dan mungkin dapat mengurangi pajak properti sebagai bagian dari pengurangan pajak lokal dan negara bagian mereka. Dan, tentu saja, pengurangan bunga hipotek rumah juga dapat membantu beberapa pemilik rumah mengurangi penghasilan kena pajak mereka.

Kredit pajak spesifik yang mungkin memenuhi syarat untuk Anda sebagai pemilik rumah akan bergantung pada apakah Anda mengklaim pengurangan yang diperinci dan apakah rumah Anda adalah tempat tinggal utama Anda. Jika Anda ingin tahu persis bagaimana rumah Anda akan mempengaruhi pengembalian pajak Anda - dan apakah perincian masuk akal atau penghapusan tertentu tersedia untuk Anda - pilihan terbaik Anda adalah berbicara dengan profesional pajak.