Biaya Penyesuaian Rugi yang Tidak Dialokasikan (ULAE)

Apa Itu Biaya Penyesuaian Rugi yang Tidak Dialokasikan (ULAE)?

Biaya penyesuaian kerugian yang tidak dialokasikan (ULAE) adalah biaya yang dikeluarkan oleh perusahaan asuransi yang tidak dapat dikaitkan dengan pemrosesan klaim tertentu. Mereka adalah salah satu biaya yang perusahaan asuransi harus menyisihkan dana cadangan, selain alokasi biaya penyesuaian kerugian dan komisi kontinjensi.

Takeaways Kunci

• Biaya penyesuaian kerugian yang tidak dialokasikan adalah biaya bisnis yang tidak dapat diatribusikan oleh perusahaan asuransi ke klaim tertentu.
• Biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan secara langsung dapat diatribusikan pada klaim tertentu.
• Penanggung memelihara dana cadangan untuk mengelola kedua jenis pengeluaran.

Biaya penyesuaian kerugian yang tidak teralokasi dikombinasikan dengan biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan merupakan perkiraan perusahaan asuransi dari uang yang akan dibayarkan dalam klaim di samping biaya yang terkait dengan pemrosesan klaim.

Memahami ULA

Biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan (ALAE) adalah biaya yang terkait langsung dengan pemrosesan klaim tertentu. Penanggung yang menggunakan pihak ketiga untuk menyelidiki kebenaran klaim atau bertindak sebagai pengatur kerugian dapat memasukkan biaya ini dalam biaya penyesuaian kerugian yang dialokasikan.

Pengeluaran ULAE lebih umum dan mungkin termasuk overhead dan gaji. Pengeluaran yang paling umum termasuk dalam kategori operasi dan pengatur lapangan.

Menghitung ULA

Karena biaya penyesuaian kerugian yang tidak dialokasikan tidak berlaku untuk klaim tertentu, tidak ada tanggal kerugian atau tanggal laporan untuk mereka. Ini membuat perhitungan menjadi rumit. Salah satu dari beberapa metode yang tersedia untuk menghitung ULAE:

• Metode berbasis transaksi mengalokasikan biaya untuk setiap transaksi klaim, menggunakan biaya rata-rata untuk setiap jenis transaksi. Ini adalah metode yang paling akurat, tetapi juga yang paling sulit untuk dihitung.
• Metode lain adalah dengan menggunakan persentase ULAE tahun rata-rata yang dibayarkan. Metode ini tidak memperhitungkan pertumbuhan atau perubahan seberapa sering klaim dibuat.
• Beberapa perusahaan asuransi menambahkan rasio jumlah ULAE yang dibayarkan dengan kerugian yang dibayarkan, dihitung dari sejumlah data tahun tertentu. Metode ini tidak termasuk penyesuaian inflasi.

Polis kewajiban mungkin berisi klausul yang memungkinkan perusahaan asuransi untuk membebankan klien untuk beberapa biaya penyesuaian kerugian yang tidak dialokasikan.

Proses pengembangan cadangan kerugian mengharuskan perusahaan asuransi untuk menyesuaikan perkiraan kerugian dan cadangan biaya penyesuaian kerugian selama periode waktu tertentu. Analis dapat menentukan seberapa akurat perusahaan asuransi dalam memperkirakan cadangannya dengan memeriksa perkembangan cadangan kerugiannya.

Penggantian untuk ULAE

Beberapa kebijakan kewajiban mengandung klausul, disebut endorse, yang mengharuskan pemegang polis untuk mengganti perusahaan asuransi untuk biaya penyesuaian kerugian yang tidak dialokasikan atau dialokasikan. Biaya ini mungkin termasuk biaya yang dibebankan oleh pengacara, penyelidik, ahli, arbiter, mediator, dan biaya lain yang terkait dengan penyesuaian klaim.

Penting untuk membaca bahasa dukungan dengan cermat, yang mungkin mengatakan bahwa biaya penyesuaian kerugian tidak dimaksudkan untuk menyertakan biaya dan biaya pengacara pemegang polis jika perusahaan asuransi menolak pertanggungan dan pemegang polis berhasil menggugat perusahaan asuransi.

Dalam situasi ini, perusahaan asuransi tidak melakukan penyesuaian nyata atas klaim, dan tidak berhak untuk menerapkan pengurangannya terhadap biaya yang dikeluarkan oleh pemegang polis dalam membela klaim yang ditolak oleh perusahaan asuransi.