Bagaimana Jumlah Cadangan Perusahaan Asuransi Ditentukan?

Persyaratan cadangan untuk perusahaan asuransi ditentukan oleh keadaan di mana perusahaan melakukan bisnis. Tujuan dari persyaratan cadangan adalah untuk memastikan bahwa jika peristiwa bencana terjadi, dengan persentase besar pemegang polis yang terpengaruh, perusahaan akan memiliki cukup uang untuk memenuhi klaim.

Faktor Penentu Persyaratan Cadangan

Untuk menentukan persyaratan cadangan, setiap negara bagian mempertimbangkan faktor-faktor seperti jumlah pemegang polis di negara bagian, jumlah manfaat potensial mereka dan jumlah pendapatan yang dihasilkan.

Di New York, Misalnya, jumlah persyaratan cadangan ditentukan dengan cara berikut. Penanggung mengajukan laporan ke Departemen Asuransi yang memberikan informasi mengenai penilaian rekening umum dan rekening terpisah perusahaan asuransi. Sesuai dengan persyaratan Securities and Exchange Commission (SEC), rekening umum perusahaan asuransi memegang aset untuk produk tetapnya, sedangkan rekening terpisah harus menyimpan aset untuk produk asuransi variabel, seperti kehidupan variabel dan polis asuransi jiwa universal dan anuitas variabel.

Dasar Penilaian Cadangan

Penilaian didasarkan pada semua produk yang dijual, termasuk ini:

• asuransi jiwa biasa, termasuk semua kehidupan tradisional, individu stop-loss (ISL) dan asuransi jiwa premi fleksibel
• asuransi jiwa kelompok, rencana permanen dan premi yang belum merupakan pendapatan
• asuransi jiwa industri
• asuransi jiwa kredit
• anuitas pendapatan tetap dan anuitas penyelesaian terstruktur
• akumulasi jenis anuitas
• anuitas pensiun perusahaan
• kontrak tambahan dengan kemungkinan hidup
• disabilitas—kehidupan yang cacat, untuk klaim yang disetujui dan tertunda dan ditolak
• cadangan kekurangan
• cadangan premi ekstra di bawah standar
• Cadangan premi kecelakaan dan kesehatan yang belum diterima
• cadangan kontrak tambahan kecelakaan dan kesehatan
• Penyerahan reasuransi kecelakaan dan kesehatan (cadangan hidup aktif)
• kecelakaan dan kesehatan nilai sekarang dari jumlah yang belum jatuh tempo pada klaim
• reasuransi kecelakaan dan kesehatan yang diserahkan (cadangan klaim)
• kontrak bunga yang dijamin (saldo sebelum reasuransi)
• kontrak bunga yang dijamin (saldo reasuransi)
• kontrak tambahan dan anuitas tertentu (saldo sebelum reasuransi)
• kontrak tambahan dan anuitas tertentu (saldo reasuransi)
• akumulasi dividen atau pengembalian dana (saldo sebelum reasuransi)
• akumulasi dividen atau pengembalian dana (saldo reasuransi)
• premi dan dana simpanan lainnya (saldo sebelum reasuransi)
• premi dan dana simpanan lainnya (saldo reasuransi)
• lainnya (saldo sebelum reasuransi)
• lainnya (saldo reasuransi)

Dasar dari persyaratan cadangan memperhitungkan saldo-saldo ini dan jumlah akun yang terpisah dan menentukan persentase yang harus disimpan oleh perusahaan asuransi. Biasanya, persyaratan cadangan berjumlah 10 hingga 12 persen dari pendapatan perusahaan asuransi.