Apa itu Pertukaran 1035?

A 1035 pertukaran adalah transfer dana tertentu dari satu polis asuransi jiwa, polis endowmen atau polis anuitas tanpa keuntungan atau kerugian, artinya tidak kena pajak. 1035 sebenarnya adalah bagian dari kode pajak yang menyediakan transaksi ini. Ini berarti seseorang harus memenuhi syarat berdasarkan undang-undang yang tepat dari kode pajak untuk tidak membayar pajak atas pertukaran semacam itu. Sementara pertukaran 1035 rumit dan hanya boleh dilakukan dengan bantuan seorang akuntan, ada beberapa hal yang setiap orang bisa mengerti.

1035 Pertukaran Pertahankan Kekayaan

Alasan utama untuk melanjutkan dengan jenis pertukaran ini adalah karena kebijakan Anda sebelumnya sudah usang atau perlu direvisi. Anda bahkan mungkin ingin menempatkan kebijakan Anda dengan perusahaan lain. Dalam kedua kasus, Anda ingin memastikan kekayaan yang telah Anda bangun dalam polis Anda yang ada tidak hilang. Dalam beberapa kasus, Anda akan kehilangan uang pada polis Anda yang ada jika Anda memilih untuk menjual atau menyerahkannya.

Sebagai contoh, Anda telah melakukan pembayaran sebesar $15, 000 pada polis asuransi jiwa. Jika Anda menyerahkan kebijakan sekarang, Anda hanya akan mendapatkan $10, 000, berarti Anda akan kehilangan $5, 000 pada kesepakatan. Dengan 1035 pertukaran, Anda dapat mentransfer seluruh $15, 000 pembayaran yang telah Anda lakukan terhadap polis Anda sendiri ke dalam polis baru Anda. Anda tidak akan kehilangan kekayaan dalam pertukaran; sebagai gantinya, Anda akan memiliki kontrak baru dengan dasar biaya yang sama yang telah Anda berikan.

1035 Pertukaran Tidak Dikenakan Pajak

Setelah Anda memutuskan sudah waktunya untuk mengubah kontrak polis Anda, Anda akan ingin memastikan Anda memenuhi syarat untuk opsi tanpa pajak. Jika Anda tidak melakukan transaksi dengan nol keuntungan, setiap keuntungan yang Anda buat akan dikenakan pajak. Ini berarti Anda tidak dapat mengambil $15, 000 basis biaya dari contoh di atas dan mengubahnya menjadi kebijakan yang akan membayar $20, 000 pada hari yang sama. Jika Anda melakukan itu, Anda akan mendapatkan uang, dan Anda akan dikenakan pajak atas keuntungan itu.

Persyaratan lain memastikan tertanggung yang sama tercantum pada polis baru dan polis lama. Tidak ada batasan berapa banyak polis yang dapat Anda transfer dalam satu pertukaran 1035. Namun, semua polis dalam satu bursa harus memiliki tertanggung dan pemilik terdaftar yang sama. Anda dapat memilih opsi pembayaran anuitas langsung sebagai pengganti opsi pembayaran anuitas yang ditangguhkan, tetapi ada beberapa batasan dalam melakukan ini seperti kapan pembayaran akan dimulai.

1035 Pertukaran Sepenuhnya Legal

Ada sangat sedikit cara untuk mendapatkan keuntungan finansial di Amerika Serikat dan secara hukum tidak membayar pajak, tapi ini salah satunya. Penting untuk dipahami bahwa bagian 1035 ditulis ke dalam kode pajak untuk suatu tujuan. Pemerintah ingin memungkinkan orang untuk mengubah pilihan kebijakan mereka tanpa dikenakan sanksi. Tidak ada tindakan menyelesaikan pertukaran 1035 yang ilegal kecuali dilakukan secara tidak jujur. Kegagalan untuk mengungkapkan pertukaran akan mengakibatkan pajak standar serta potensi hukuman perdata dan pidana.

Berapa lama proses penukaran 1035?

panjang dari 1035 pertukaran sebagian tergantung pada apa yang Anda tukarkan. Sebagai contoh, Anda dapat menggunakan penangguhan pajak 1035 untuk menukar anuitas atau real estat. Anda akan menghadapi batasan waktu tertentu antara 45 dan 180 hari untuk mengganti properti yang Anda jual dan mengambil properti baru dengan nilai yang sama. Dalam melakukannya, Anda dapat melupakan pembayaran pajak atas properti yang dijual untuk sementara waktu. Ingat:Anda harus membayar pajak atas keuntungan di masa depan. Pertukaran 1035 memungkinkan Anda hanya untuk menunda pajak, tidak melewatkan membayar mereka semua bersama-sama.