Tarif Pajak Penghasilan menurut Negara

Apa sebenarnya pajak penghasilan badan dan pribadi?

Dan berapa tarif pajak penghasilan menurut negara ?

Nikmati peta kami dan temukan sendiri angkanya:

Peta Ini Menunjukkan Tarif Pajak Penghasilan menurut Negara

Dengan begitu banyak tarif pajak di seluruh dunia, kami tidak dapat menahan diri untuk membuat peta global yang menjelaskan semuanya dalam satu gambar. Anda dapat melihat tarif pajak pribadi dan perusahaan untuk setiap negara di Bumi.

Pajak pribadi adalah pajak yang dibayarkan oleh seseorang atas penghasilan yang diperoleh dari gaji, sewa, dan bunga. Wajib pajak dari golongan ini dapat dibedakan lagi menjadi jenis penduduk dan bukan penduduk. Non-penduduk membayar pajak atas penghasilan dari sumber di negara tersebut, sementara penduduk membayar pajak atas keuntungan dari sumber di negara tersebut, serta atas segmen pendapatan mereka.

Pajak perusahaan adalah apa yang harus dihadapi oleh bisnis; perusahaan dikenakan pajak berdasarkan keuntungan yang diperoleh selama tahun buku. Persentase pastinya bergantung pada negara tempat bisnis berada.

Tahukah Anda bahwa mereka yang berpenghasilan lebih dari $372.950 memiliki tarif pajak pribadi rata-rata 35% dan bahwa rata-rata perusahaan membayar persentase pajak yang sama? Untuk mengetahui lebih lanjut tentang pajak pribadi dan perusahaan di berbagai belahan dunia, dalam artikel ini, kita akan membahas tarif pajak penghasilan menurut negara.

Tarif pajak yang tinggi menjadi beban bagi rumah tangga dan bisnis. Mereka menghabiskan anggaran, mengurangi keuntungan, dan tidak ada cara untuk mengubahnya.

Ada beberapa negara dengan tarif pajak 0%. Namun, pajak tidak dapat dihindari di sebagian besar dunia.

Dalam artikel ini, kita akan mengetahui negara mana yang memiliki pajak tertinggi untuk orang dan bisnis.

Tarif Pajak Perusahaan menurut Negara

Kami akan memulai daftar kami dengan negara dengan tarif pajak perusahaan tertinggi di dunia.

1. Tarif pajak perusahaan di Puerto Riko adalah 39%.

Meskipun secara resmi merupakan wilayah AS yang tidak berhubungan, Puerto Riko bertanggung jawab atas peraturan pajaknya sendiri. Grafik tarif pajak perusahaan negara ini terlihat seperti rollercoaster, dengan rata-rata berada di 37,71% pada tahun 2004, pada 39% pada tahun 2005, dan pada 30% pada tahun 2012.

Sebuah perusahaan dikenakan pajak penghasilan reguler dengan tarif rata-rata 39% atas penghasilan kena pajak yang melebihi $275.000, yang menjadikannya tarif pajak perusahaan tertinggi di dunia. Beberapa perusahaan mungkin memenuhi syarat untuk program “Industri Perintis” dan membayar pajak 0-1%.

Periode akuntansi negara dimulai dari 1 Juli dan berakhir pada 30 Juni. Menurut Deloitte, tarif progresif dikenakan hingga 33%, sedangkan perusahaan yang melaporkan pendapatan kena pajak lebih dari $500.000 membayar pajak tambahan sebesar 5%.

2. Tarif pajak perusahaan di Suriname adalah 36%.

Suriname menempati posisi ke-2 dalam daftar negara dengan pajak tertinggi, setidaknya dalam hal operasi bisnis.

Pajak perusahaan negara ini dihitung berdasarkan laba bersih organisasi, bukan pendapatan. Pajak perusahaan Suriname memiliki tarif tetap sebesar 38%. Pajak yang dibayarkan atas dividen yang diterima pemegang saham adalah sebesar 25%. Sisi baiknya, semua biaya operasional dapat dikurangkan, dan investor besar dapat menerima perlakuan khusus dalam hal pembayaran pajak.

Pajak perusahaan di Suriname bersifat progresif, berkisar antara 8-38%.

3. Tarif pajak perusahaan di Argentina adalah 35%.

Data tarif pajak badan dunia menunjukkan bahwa tarif pajak badan di Argentina memiliki nilai yang sama dengan 20 tahun yang lalu:rata-rata 34,82% dari tahun 1997 hingga 2018, mencapai 35% pada tahun 1999; nilai yang sama dengan yang dimilikinya saat ini.

Sementara pajak penghasilan pribadi di negara tersebut dikenakan pajak secara progresif, pajak perusahaan di Argentina memiliki tarif tetap sebesar 35%. Perusahaan residen (berbadan hukum di Argentina) dan cabang asing saat ini memiliki tarif pajak penghasilan sebesar 30%, yang akan dikurangi menjadi 25% mulai tahun 2020, Deloitte menunjukkan.

4. Tarif pajak perusahaan di Chad adalah 35%.

Salah satu negara dengan pajak tertinggi lainnya, perusahaan yang berbasis di Chad hanya dikenakan pajak atas keuntungan yang dihasilkan di negara tersebut. Ini juga berarti bahwa biaya dan kerugian asing bukan merupakan dasar untuk pengurangan pajak.

Negara ini memiliki kurung pajak perusahaan yang berbeda; perusahaan yang menghasilkan 50-500 juta XAF ($ 85.000-850.000) termasuk dalam kelompok yang disederhanakan, sementara mereka yang berpenghasilan lebih tinggi dikenai pajak dengan tarif normal 35%. Mereka yang berpenghasilan kurang dari 50 juta XAF membayar pajak perusahaan berdasarkan tarif bulanan tetap.

Berdasarkan tarif pajak perusahaan baru-baru ini berdasarkan nomor negara, pajak di Chad bervariasi berdasarkan sektor; untuk institusi publik adalah 25%, sedangkan bisnis yang berurusan dengan hidrokarbon membayar hingga 40%.

5. Tarif pajak perusahaan di Kongo adalah 35%.

Kongo adalah negara termiskin di dunia. Pajak penghasilan perusahaan dan swasta keduanya didasarkan pada keuntungan yang diperoleh oleh perusahaan atau individu yang melakukan kegiatan operasional di negara tersebut.

Meskipun berbagi salah satu tarif pajak tertinggi di dunia dengan 9 negara lain, tarif pajak Kongo tidak begitu buruk untuk setiap bisnis; tarif pajak progresif berkisar antara 1-35%, tergantung pada sektor dan pendapatan perusahaan.

Perusahaan yang telah melaporkan kerugian selama 2 tahun keuangan berturut-turut membayar pajak perusahaan hanya 2% dari pendapatan mereka, sementara perusahaan asing dan mereka yang berurusan dengan minyak membayar pajak sebesar 35%.

6. Tarif pajak perusahaan di Guinea Khatulistiwa adalah 35%.

Pajak untuk Guinea Khatulistiwa didasarkan pada laba bersih perusahaan selama tahun keuangan tertentu. Pajak perusahaan negara itu progresif, naik hingga 35%, yang menjadikannya salah satu anggota dari 10 beban pajak tertinggi menurut country club.

Tarif pajak perusahaan di Guinea Khatulistiwa memiliki nilai rata-rata 33,46% dari tahun 2004 hingga 2016, dengan titik terendah pada grafik mencapai 25% pada tahun 2005.

Pajak perusahaan minimum adalah 3% dari omset tahun sebelumnya. Pajak atas bisnis yang berurusan dengan minyak adalah 25%.

7. Tarif pajak perusahaan di Guam adalah 35%.

Guam adalah wilayah AS lain yang tidak berhubungan yang memiliki sistem perpajakan independen. Ini juga merupakan salah satu jawaban atas pertanyaan “Negara mana yang membayar pajak paling banyak ? ”

Pajak perusahaan bersifat progresif, tergantung pada pendapatan bersih dari bisnis yang bersangkutan:

• Organisasi yang menghasilkan hingga $50.000 memiliki tarif pajak perusahaan sebesar 15%.
• Mereka yang berpenghasilan $50.000-75.000 menghadapi tarif pajak perusahaan sebesar 25%.
• Bisnis yang menghasilkan $75.000-100.000 membayar 34% dari keuntungan dalam bentuk pajak.
• Mereka yang berpenghasilan $100,000-335.000 membayar pajak sebesar 39%.
• Perusahaan yang menghasilkan $335-10 juta membayar 34%.
• Perusahaan yang menghasilkan $10-15 juta membayar 35%.
• Perusahaan yang menghasilkan $15-18,3 juta membayar 38%.
• Organisasi yang menghasilkan lebih dari $18,3 juta akan dikenakan tarif pajak perusahaan sebesar 35%.

8. Tarif pajak perusahaan di Guinea adalah 35%.

Tarif pajak rata-rata di Guinea (jangan disalahartikan sebagai Guinea Ekuitorial) adalah 35,00% dari tahun 2004 hingga 2016, yang merupakan salah satu tarif pajak penghasilan badan tertinggi menurut negara, yang dimiliki oleh sebagian besar negara dalam daftar ini.

Pajak badan bersifat non-progresif, kecuali perusahaan pertambangan yang membayar pajak sebesar 30% dari pendapatannya. Jumlah pungutan pajak secara keseluruhan mencapai 9,6% dari total pendapatan nasional, yang bukan merupakan jumlah yang kecil.

9. Tarif pajak perusahaan di Malta adalah 35%.

Malta adalah negara lain yang berbagi 35% pajak perusahaan. Bisnis yang terdaftar di negara pulau ini membayar pajak atas pendapatan global mereka, bukan hanya keuntungan dalam negeri. Pada 35%, tarif pajak perusahaan Malta jauh di atas tarif pajak UE sebesar 21,3%.

Sementara pendapatan pribadi dikenai pajak secara progresif, tarif pajak perusahaan di Malta adalah tetap.

10. Tarif pajak perusahaan di Sudan adalah 35%.

Berlawanan dengan Sudan Selatan yang memiliki sistem pembayaran pajak progresif, bisnis yang berbasis di Sudan membayar tarif tetap sebesar 35%. Bahkan perusahaan yang dibebaskan dari pajak harus ikut serta, dengan biaya pengembangan sosial 5%, menurut data pajak perusahaan menurut negara.

Di Sudan, tarif pajak badan memiliki nilai rata-rata sebesar 27,73% dari tahun 2006 hingga 2016. Tarif tersebut mencapai 35% pada tahun 2006, sedangkan titik terendah pada tahun 2008 hanya sebesar 15,00%.

Tarif Pajak Penghasilan Pribadi menurut Negara

Kami telah memeriksa beban pajak perusahaan di berbagai belahan dunia. Sekarang mari kita lihat rumah tangga.

1. Tarif pajak penghasilan pribadi di Chad adalah 60%.

Di Republik Chad, tarif pajak penghasilan pribadi rata-rata 60% dari tahun 2013 hingga 2016, mempertahankan rata-rata yang sama pada tahun 2019 dan menjadikan negara ini tempat utama dalam daftar negara dengan pajak tertinggi dalam hal penghasilan pribadi.

Penduduk Chad dikenakan pajak penghasilan pribadi negara atas penghasilan mereka di seluruh dunia. Rata-rata warga Chad berpenghasilan hanya sekitar $740,00 per tahun atau $14,23 per minggu, yang menjadikan Chad salah satu negara berpenghasilan terendah di dunia.

Seolah ini belum cukup, biaya internet seluler di Chad termasuk yang paling mahal di dunia.

2. Tarif pajak penghasilan pribadi di Pantai Gading adalah 60%.

Penduduk Pantai Gading dikenakan 2 jenis pajak pribadi; pajak penghasilan langsung spesifik, yang tergantung pada jenis pendapatan, serta pajak penghasilan umum negara tersebut. Tarif pajak 60% diperkirakan akan tetap sama sepanjang tahun 2020.

Berdasarkan tarif pajak penghasilan tahun lalu menurut angka negara, kami menemukan bahwa Pantai Gading memiliki Produk Domestik Bruto sebesar $1.692,5 per kapita, sedangkan pendapatan rata-rata per orang adalah $640.

3. Tarif pajak penghasilan pribadi di Aruba adalah 59%.

Jika seseorang adalah warga negara Aruba, mereka akan dikenakan pajak penghasilan pribadi atas penghasilan mereka di seluruh dunia, sementara bukan penduduk negara tersebut membayar pajak tertentu, seperti penghasilan dari pekerjaan mereka dan pajak real estat untuk properti yang berlokasi di Aruba.

Pajak penghasilan pribadi untuk Aruba memiliki struktur progresif. Menurut tarif pajak penghasilan pribadi menurut data negara, tarif pajak penghasilan pribadi memiliki nilai rata-rata 59,22% dari tahun 2004 hingga 2018.

Menurut data yang lebih lama, penduduk Aruba memiliki pendapatan pekerjaan bulanan rata-rata $1.543 per orang. Penghasil terendah menghasilkan $562 per bulan, sedangkan gaji tertinggi sekitar $2,778.

4. Tarif pajak penghasilan pribadi di Swedia adalah 57,2%.

Swedia, negara yang terkenal dengan kualitas hidupnya, memiliki salah satu pajak tertinggi di dunia dalam hal pendapatan pribadi. Rata-rata negara ini untuk periode 1995 hingga 2018 adalah 56,78%, dengan penduduk membayar pajak pendapatan nasional dan kota.

Pajak kota dibebankan pada tarif tetap yang berbeda dari satu komunitas ke komunitas lain, tetapi biasanya antara 29 dan 34%. Pajak nasional ditetapkan sebesar 20 hingga 25%, berdasarkan seberapa tinggi penghasilan Anda.

Pendapatan rumah tangga rata-rata di Swedia adalah $31.287 per tahun.

5. Tarif pajak penghasilan pribadi di Jepang adalah 55,95%.

Menurut angka terbaru tentang tarif pajak penghasilan menurut negara, orang Jepang perlu mendedikasikan sebagian besar pendapatan mereka untuk pajak. Tarif pajak penghasilan pribadi rata-rata sebesar 51,36% dari tahun 2004 hingga 2018.

Pendapatan rumah tangga rata-rata di Jepang adalah 5.602.000 yen, yang berarti $49.639.

6. Tarif pajak penghasilan pribadi di Denmark adalah 55,8%.

Tarif pajak penghasilan pribadi Denmark memiliki nilai rata-rata 60,45% pada periode antara 1995 dan 2018, mencapai 65,9% pada 1997.

Persentase tarif pajak Denmark rata-rata tinggi, dan itu berasal dari sistem perpajakan yang sangat kompleks. Perpajakan membebankan 8% dari pendapatan untuk tujuan dana abadi pasar tenaga kerja, 2% untuk dana abadi kesehatan, pajak braket yang berkisar antara 10-15%, ditambah pajak kota yang rata-rata sebesar 24,9%. Pajak gereja sebesar 0,69% juga ditambahkan ke total.

Gaji tahunan rata-rata di Denmark adalah sekitar $ 43.000. Rata-rata rumah tangga Denmark memiliki sekitar $29.606 pendapatan yang dapat dibelanjakan per tahun, per kapita.

7. Tarif pajak penghasilan pribadi di Austria adalah 55%.

Menurut tarif pajak penghasilan pribadi menurut fakta negara, penduduk Austria dikenakan pajak penghasilan Austria atas penghasilan mereka di seluruh dunia, sedangkan bukan penduduk hanya dikenakan pajak atas penghasilan yang dibuat di negara tersebut.

Tarif pajak penghasilan pribadi rata-rata 50,63% dari tahun 1995 hingga 2018.

Rata-rata rumah tangga Austria memiliki pendapatan disposabel $33.541 per tahun, per kapita.

8. Tarif pajak penghasilan pribadi di Belgia adalah 53,7%.

Pajak penghasilan tidak dapat dihindari bagi mereka yang telah menetap di Belgia, atau bagi mereka yang membuat semacam kepentingan keuangan di negara tersebut, terlepas dari kebangsaan mereka. Warga negara Belgia dikenakan pajak atas penghasilan mereka di seluruh dunia, sedangkan non-warga negara hanya dikenakan pajak atas penghasilan yang berasal dari negara tersebut.

Tarif pajak penghasilan pribadi Belgia rata-rata sebesar 55,81% untuk periode dari 1995 hingga 2018.

Mencari data tentang pajak penghasilan pribadi menurut negara, kami mengungkapkan bahwa rata-rata pendapatan rumah tangga sekali pakai per kapita adalah $30,364 per tahun, lebih dari $3.000 kurang dari rata-rata OECD sebesar $33.604.

9. Tarif pajak penghasilan pribadi di Belanda adalah 51,75.

Belanda mengenakan pajak kepada para pembayar pajaknya atas pendapatan mereka di seluruh dunia; bukan warga negara hanya dikenakan pajak atas penghasilan yang berasal dari Belanda.

Tarif pajak penghasilan pribadi negara tersebut memiliki nilai rata-rata 53,91% dari tahun 1995 hingga 2019, yang, jika masih pada tingkat yang sama, akan menempatkannya lebih tinggi dalam daftar tarif pajak individu tertinggi menurut negara kami.

Rata-rata rumah tangga di Belanda memiliki pendapatan per kapita yang dapat dibelanjakan sebesar $29.333, per tahun.

10. Tarif pajak penghasilan pribadi di Finlandia adalah 51,6%.

Finlandia memajaki warga negara atas pendapatan mereka di seluruh dunia. Pendapatan yang diperoleh warga negara dikenai pajak dengan tarif pajak progresif untuk pajak nasional, tergantung pada jumlah uang yang diperoleh, dan tarif pajak tetap untuk pajak kota.

Tarif pajak penghasilan pribadi rata-rata 52,96% dari 1995 hingga 2016.

Menutup daftar negara berdasarkan pajak penghasilan, kami menemukan bahwa rata-rata pendapatan rumah tangga di Finlandia adalah $29.943, per kapita.

Kesimpulan

Seperti yang ditunjukkan oleh daftar tarif pajak penghasilan menurut statistik negara kami, 20 negara terkemuka dengan tarif pajak penghasilan badan dan pribadi tertinggi mencakup setiap wilayah di dunia, meskipun tidak merata.

Amerika Selatan dan Afrika memimpin dalam hal pajak perusahaan, sementara negara-negara Eropa menjadi mayoritas yang memiliki tarif pajak pribadi tertinggi.

Semoga sukses bagi mereka yang ingin memulai bisnis atau pindah ke salah satu negara yang terdaftar.