Apa itu konversi IRA dan bagaimana cara kerjanya?

Apa yang dimaksud dengan konversi IRA?

Meskipun memindahkan investasi mungkin tampak membebani, ini mungkin merupakan upaya penting untuk mendapatkan manfaat pajak. Konversi RothIRA adalah saat Anda memindahkan aset dalam IRA tradisional, SEDERHANA, atau SEP Anda ke dalam Roth IRA. Ini adalah peristiwa kena pajak dan dapat dilaporkan karena Anda memindahkan aset dari akun tangguhan pajak ke akun bebas pajak.

Konversi Roth bermanfaat bagi orang-orang yang memiliki saldo besar di akun IRA mereka dan mengantisipasi bahwa tarif pajak mereka akan tetap sama setelah mereka pensiun atau akan naik. Ini karena orang membayar pajak atas distribusi IRA mereka di masa pensiun, tetapi distribusi Roth IRA tidak dikenai pajak.

Konversi IRA dan jenis rollover

Ada beberapa alasan mengapa orang mengonversi jenis IRA lain ke Roth IRA. Mereka yang percaya bahwa tarif pajak penghasilan biasa mereka akan lebih tinggi setelah pensiun daripada sekarang dapat memperoleh manfaat dengan membayar pajak penghasilan sekarang dengan uang mereka daripada nanti ketika mereka mengambil distribusi.

Konversi Roth IRA juga memungkinkan orang untuk mendapatkan keuntungan dari pertumbuhan bebas pajak dari kontribusi mereka. Ketika mereka menarik kontribusi dan pendapatan mereka di masa depan, mereka tidak perlu membayar pajak. Roth IRA juga memungkinkan orang untuk terus berkontribusi setelah mereka mencapai usia 70 selama mereka terus memperoleh penghasilan.

Banyak orang mengonversi akun 401(k) ke IRA dan kemudian mengonversi IRA ke Roth IRA. Mereka melakukan ini untuk lebih banyak fleksibilitas dalam investasi mereka dan untuk mendapatkan keuntungan dari pertumbuhan bebas pajak. Beberapa orang memiliki beberapa akun 401(k) di perusahaan sebelumnya yang berbeda. Menggulirkan dana ke IRA dan menyelesaikan konversi Roth IRA di satu tempat dapat memungkinkan Anda mengelola investasi dengan lebih efektif dan melacaknya dengan lebih mudah.

Ukuran pasar IRA

Menurut IRS, ketika ketentuan pajak berubah dan membuat konversi Roth IRA tersedia bagi orang-orang di semua tingkat pendapatan, konversi IRA meningkat 800 persen dalam satu tahun mencapai $64,8 miliar. Selama tahun itu, konversi RothIRA melebihi kontribusi reguler untuk pertama kalinya.

Menurut InvestmentCompany Institute, 58 persen orang yang memiliki IRA tradisional melaporkan bahwa IRA mereka mengandung dana bergulir dari rencana 401(k) mereka sebelumnya. Beberapa investor ini kemudian mengonversi IRA tradisional mereka ke IRA Roth untuk memanfaatkan manfaat paket Roth.

Aturan untuk konversi IRA

Penting bagi Anda untuk memahami aturan untuk konversi IRA jika Anda tertarik dengan konversi IRA ke Roth. Meskipun ada batasan pendapatan Roth IRA untuk membuat kontribusi tahunan reguler, tidak ada batasan untuk konversi. Ini berarti bahwa meskipun penghasilan Anda melebihi penghasilan maksimum untuk status pengajuan pajak Anda, Anda masih dapat menyelesaikan konversi IRA ke Roth untuk mendapatkan keuntungan dari diversifikasi pajak dalam tabungan pensiun Anda.

Di bawah aturan IRArollover, IRS memungkinkan Anda untuk menyelesaikan hanya satu rollover per tahun. Rollover adalah saat Anda menggulung dana dari 401(k) ke IRA tradisional atau dari SEP atau IRA SEDERHANA ke IRA tradisional. Namun, konversi dari IRA tradisional ke Roth tidak terbatas.

Penting untuk dicatat bahwa setelah Anda menyelesaikan konversi IRA toRoth, itu tidak dapat dibatalkan. Anda tidak diizinkan untuk mengkarakterisasi ulang konversi Roth IRA nanti kembali ke IRA tradisional.

Pajak atas konversi

Saat Anda menyelesaikan konversi IRA, dana yang keluar dari IRA tradisional Anda akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa di tahun terjadinya konversi Roth IRA. Kontribusi yang tidak dapat dikurangkan yang Anda berikan ke IRA tradisional Anda akan menghindari pajak karena tidak ditangguhkan pajak.

Jika Anda menyelesaikan konversi IRA dengan cara yang benar, Anda tidak akan dikenakan penalti penarikan awal IRS sebesar 10 persen bahkan jika Anda berusia di bawah 59 . Orang yang memilih untuk menerima pembayaran berkala yang secara substansial sama dari IRA dapat mengonversi jumlah tersebut ke akun Roth mereka saat pembayaran diterima. Pembayaran akan dikenakan pajak, tetapi penalti penarikan awal 10 persen tidak akan dinilai.

Jika Anda telah mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari IRA tradisional Anda karena Anda berusia lebih dari 70 , Anda tidak diizinkan untuk mengonversi distribusi tersebut ke Roth IRA. Berdasarkan aturan konversi theRoth, bagian bebas pajak dari kontribusi Anda dari rollover hanya dapat menyamai bagian pro-rata dari jumlah total yang Anda rollover.

Cara mengonversi IRA

Untuk menyelesaikan konversi IRA, Anda dapat mengikuti langkah-langkah berikut:

• Menyetorkan uang ke akun IRA tradisional
• Bayar pajak atas kontribusi dan penghasilan Anda
• Konversikan ke Roth IRA

Ada tiga cara untuk melakukan konversi. Anda dapat membuka akun IRA tradisional baru dan mendanainya atau hanya bekerja dengan IRA Anda yang sudah ada. Anda kemudian harus membayar pajak atas penghasilan dan kontribusi Anda karena hanya kontribusi setelah pajak yang dapat ditransfer ke Roth IRA.

Jika Anda mengurangi kontribusi IRA tradisional Anda, Anda harus mengembalikan potongannya. Kontribusi dan keuntungan akan ditambahkan ke penghasilan kena pajak Anda saat Anda mengajukan pengembalian pajak untuk tahun tersebut. Jika tarif pajak Anda sekarang lebih rendah daripada yang Anda antisipasi di masa mendatang, masuk akal untuk menyelesaikan konversi IRA sekarang daripada menunggu sampai tarif pajak naik.

Terakhir, Anda dapat mengonversi ke Roth dengan salah satu dari tiga cara berikut:

• Selesaikan rollover 60 hari
• Selesaikan transfer wali amanat ke wali amanat
• Selesaikan transfer wali yang sama

Jika Anda memilih untuk menyelesaikan konversi Roth di bawah aturan rollover 60 hari, Anda dapat mengambil uang langsung dari IRA tradisional Anda. Wali amanat akan mengeluarkan cek yang harus dibayarkan kepada Anda. Di bawah aturan Roth IRA, Anda harus menyetor uang ke akun IRA Roth baru dalam waktu 60 hari. Jika tidak, Anda mungkin menghadapi penalti penarikan IRA sebesar 10 persen di atas pajak Anda.

Cara mudah untuk menyelesaikan konversi IRA adalah melalui transfer wali amanat ke wali amanat. Di bawah metode ini, Anda menghubungi wali IRA tradisional sesuai rencana Anda yang ada dan mengarahkannya untuk mentransfer uang ke wali akun Roth IRA Anda. Memilih metode ini dapat membantu Anda menghindari kesalahan yang merugikan.

Dengan transfer wali amanat yang sama, uang Anda tetap berada di lembaga yang sama di mana IRA tradisional Anda berada. Anda dapat mengatur akun Roth IRA dengan wali IRA tradisional dan menginstruksikannya untuk memindahkan uang dari IRA tradisional Anda ke akun Roth Anda untuk menyelesaikan konversi Roth.

Kapan harus mengonversi

Mengetahui kapan harus mengonversi IRA Anda ke Roth IRA adalah penting karena pajaknya. Anda harus memilih tahun di mana tarif pajak Anda lebih rendah dari biasanya. Misalnya, Anda dapat memilih untuk menyelesaikan konversi Roth selama satu tahun saat Anda menganggur, berganti pekerjaan, atau memiliki gaji lebih rendah.

Demikian pula, saat yang tepat untuk menyelesaikan konversi Roth adalah ketika saldo di akun IRA tradisional Anda turun karena pasar menurun. Ini akan memberi Anda jumlah yang lebih kecil yang harus Anda bayar pajak.

Memilih untuk berkonversi di awal tahun pajak adalah ide yang bagus. Ini karena Anda tidak perlu membayar pajak sampai April tahun berikutnya. Mengonversi di awal tahun kalender memungkinkan Anda lebih banyak waktu untuk membayar pajak atas konversi IRA Anda. Mungkin juga ide yang baik untuk menyebarkan konversi. Jika Anda menyelesaikannya secara bertahap, mungkin akan lebih mudah bagi Anda untuk membayar pajak.

Alasan Anda harus mengonversi

Ada beberapa alasan mengapa Anda harus mempertimbangkan untuk mengubah rollover IRA menjadi Roth IRA, termasuk yang berikut:

• Penghasilan dari investasi Anda akan tumbuh bebas pajak
• Anda akan memiliki kemampuan untuk menurunkan penghasilan kena pajak saat pensiun
• Tarif pajak Anda di masa pensiun mungkin lebih tinggi daripada saat ini
• IRA Roth tidak memiliki distribusi minimum yang diperlukan setelah Anda pensiun, yang diamanatkan oleh IRS mulai setelah 70 untuk IRA tradisional
• Penarikan bebas pajak di masa pensiun
• Tidak ada batasan pendapatan Roth IRA saat Anda mengonversi ke Roth IRA

Siapa yang tidak boleh berkonversi?

Jika pendapatan kotor Anda yang disesuaikan akan cukup tinggi untuk memindahkan Anda ke golongan pajak marjinal yang lebih tinggi selama tahun konversi, Anda harus menunda konversi ke Roth IRA. Anda juga tidak boleh menyelesaikan konversi jika Anda tidak dapat membayar pajak. Anda mungkin harus membayar pajak sekarang atas jumlah yang dikonversi yang sebelumnya Anda potong dari penghasilan Anda. Anda dapat menggunakan kalkulator konversi Roth untuk membantu melihat pengaruhnya terhadap pajak dan pendapatan Anda.

Jumlah yang dikonversi akan ditambahkan ke pendapatan kotor Anda yang disesuaikan untuk tahun tersebut. Peningkatan pendapatan kotor Anda yang disebabkan oleh konversi dapat memindahkan Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi. Beberapa orang membayar tagihan pajak dengan bagian dari saldo yang dikonversi tetapi melakukan itu mengorbankan beberapa pertumbuhan investasi bebas pajak yang mungkin Anda nikmati. Jika Anda berusia di bawah 59 tahun, Anda mungkin juga akan dikenakan penalti penarikan IRA 10 persen atas uang yang Anda keluarkan untuk membayar pajak.

Anda juga harus menghindari konversi ke Roth jika Anda membutuhkan uang dalam lima tahun ke depan. Jika Anda mengambil distribusi dana bergulir dan pendapatan dalam waktu lima tahun sejak Anda membuka Roth Anda, Anda menanggung risiko jumlah yang dikenakan pajak. Anda mungkin juga harus membayar penalti penarikan Roth IRA 10 persen untuk mengeluarkan uang sebelum periode lima tahun habis. Denda ini dapat dinilai saat Anda menarik dana dari Roth Anda sebelum lima tahun berlalu sejak Anda membuka akun.

Terakhir, jika Anda berusia 70 atau lebih, Anda harus mengambil distribusi minimum yang diperlukan sebelum Anda dapat mengonversi IRA tradisional Anda ke Roth IRA. Anda tidak diperbolehkan mengonversi RMD Anda menjadi Roth.

Backdoor Roth IRA

Roth IRA backdoor mengacu pada saat Anda mengonversi dari IRA tradisional ke Roth IRA. Anda diharuskan membayar pajak atas kontribusi dalam jenis konversi ini. Jumlah kena pajak yang dikonversi akan ditambahkan ke penghasilan kotor Anda atas pajak Anda, dan tarif pajak penghasilan reguler Anda akan diterapkan ke totalnya.

Konversi backdoorRoth IRA adalah cara bagi pembayar pajak berpenghasilan tinggi untuk membuka akun Roth. Ini tidak tunduk pada batasan pendapatan untuk Kontribusi Roth reguler. Anda dapat menyelesaikan konversi sebanyak yang Anda inginkan, tetapi Anda tidak akan dapat memberikan kontribusi reguler ke Roth IRA Anda jika penghasilan Anda melebihi batas.

Untuk membuat Roth backdoor atau mega backdoor, Anda dapat membuat kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan dan menggulungnya menjadi Roth IRA karena tidak ada batasan pendapatan untuk konversi Roth. Jika uang dalam IRA tradisional Anda adalah setelah uang daripada sebelum pajak, jangan mengurangi jumlah kontribusi Anda. Ini mungkin memungkinkan Anda untuk menghindari pajak selama konversi. Namun, hal ini harus didiskusikan dengan hati-hati dengan penasihat keuangan.

Mereka yang berpenghasilan tinggi diperbolehkan untuk melakukan konversi selama mereka membayar pajak yang sesuai untuk konversi tersebut. Penalti penarikan 10 persen tidak dinilai saat Anda mengonversi rollover IRA ke Roth IRA dalam jangka waktu 60 hari. Anda dapat menyumbangkan uang ke IRA tradisional yang ada, menjual saham Anda, dan menyerahkan uang itu ke akun Roth Anda. Atau, Anda dapat mengonversi seluruh akun IRA tradisional menjadi Roth IRA.

Penarikan

Investor dapat menarik kontribusi yang mereka buat ke Roth IRA kapan saja tanpa membayar pajak atau penalti. Namun, menurut aturan Roth IRA, ini tidak berlaku untuk pendapatan atau bunga atas investasi Roth Anda saat menariknya.

Penting bagi Anda untuk memperhatikan saat menarik diri dari Roth IRA lebih awal sehingga Anda tidak menarik penghasilan atau bunga Anda. Jika Anda melakukannya, Anda akan dikurangi hukumannya dan mungkin dikenakan pajak.

Tangga konversi Roth adalah metode yang dapat Anda gunakan untuk menarik dana yang dikonversi dari Roth IRA bebas penalti dan bebas pajak untuk mendanai pensiun dini. Untuk membuat tangga konversi Roth, mulailah dengan mengonversi uang di IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA. Anda akan membayar pajak pada saat konversi. Anda kemudian harus menunggu minimal lima tahun untuk dapat menarik uang tanpa dinilai penalti. Sambil menunggu lima tahun berlalu, Anda dapat mentransfer uang tambahan secara bertahap sehingga Anda akan memiliki uang di tahun enam, tujuh, dan seterusnya.

perputaran IRA

Saat Anda menyelesaikan rollover langsung, uang Anda langsung ditransfer dari satu akun pensiun ke akun pensiun lainnya. Uang tidak dipotong untuk pajak dalam perputaran langsung. Administrator akun pensiun mengirimkan uang langsung ke akun baru Anda.

Dalam beberapa kasus, administrator mungkin mengirimi Anda cek yang dibuat untuk paket baru. Anda akan bertanggung jawab mengirimkan cek ke IRA baru Anda. Selama uang itu tidak pernah secara teknis berada di tangan Anda, uang itu tidak akan diperlakukan sebagai pendapatan, dan pajak tidak akan dipotong.

Perputaran tidak langsung terjadi ketika Anda menguangkan 401(k) lama Anda atau rencana pensiun lainnya dan menginvestasikan kembali dana tersebut dalam rencana baru dalam waktu 60 hari. Dalam hal ini, 10 hingga 20 persen dari uang Anda akan dipotong untuk pajak. Administrator akan mencairkan rekening pensiun Anda dan mengirimkan cek yang disebut distribusi rollover, dan itu tidak akan menjadi saldo penuh karena jumlah yang dipotong.

IRS mengharuskan Anda menginvestasikan kembali jumlah persis yang ada di akun lama Anda, termasuk uang yang ditahan. Misalnya, jika Anda memiliki saldo $20.000 di 401(k) lama Anda dan menerima cek sebesar $18.000, Anda harus membayar selisih $2.000 ke IRA baru Anda. Anda kemudian akan mendapatkan $2.000 yang dipotong kembali dalam bentuk kredit pajak.

Distribusi rollover dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Jika Anda mengambil distribusi rollover lebih awal sebelum mencapai usia 59 , Anda juga harus membayar penalti penarikan awal 10 persen.

Transfer IRA

Transfer IRA terjadi ketika uang dikirim langsung dari administrator satu akun pensiun ke administrator yang lain. Transfer wali amanat ke wali amanat terjadi saat wali amanat di lembaga tempat IRA tradisional Anda berada mengirimkan dana langsung ke wali amanat dari lembaga tempat akun baru Anda berada.

Transfer custodian-to-custodian adalah ketika custodian dari satu akun mengirimkan dana secara langsung ke custodian dari akun baru Anda. Kedua metode ini lebih mudah daripada mencoba menyelesaikan konversi berdasarkan aturan 60 hari dan tidak terlalu rentan terhadap kesalahan.

Arahkan semua IRA Anda saat ini dan rencana 401(k) ke M1 untuk mengelola investasi Anda secara gratis

M1 Finance menawarkan IRA dan Roth IRA tanpa biaya. Kami tidak membebankan komisi atau biaya manajemen, sehingga uang Anda dapat bekerja lebih keras untuk Anda. Anda dapat menggulirkan akun pensiun lama Anda ke M1 Finance tanpa kesulitan. Maksimalkan konversi IRA Anda tanpa semua biaya, komisi, dan biaya.

Platform investasi M1 intuitif dan dapat diakses oleh investor di semua tingkatan. Mengapa membayar seseorang untuk membangun portofolio yang dapat Anda bangun sendiri. Anda dapat membuat portofolio Anda sendiri dengan memilih investasi Anda dan mengalokasikan persentasenya, atau Anda dapat memilih di antara 80 portofolio ahli yang telah dibuat untuk berbagai jangka waktu, toleransi risiko, dan tujuan keuangan. Semua manfaat broker tanpa biaya. Anda dapat berinvestasi tanpa membayar biaya manajemen atau komisi, yang memungkinkan uang Anda bekerja lebih keras.