Apa itu Ekuitas? Definisi &Contoh

Cara yang membantu untuk berpikir tentang ekuitas adalah dengan membayangkan Anda ingin menjual sesuatu yang Anda miliki, seperti kalung berlian. Jumlah uang yang akan Anda terima untuk kalung itu, yang kira-kira sama dengan nilai asli kalung dan nilai yang dihargai dikurangi biaya perbaikan dan penyusutan dari keausan, pada dasarnya akan menjadi ekuitas kalung.

Definisi Ekuitas

Ekuitas mengacu pada jumlah uang pemilik aset-untuk tujuan investasi, yang akan menjadi pemegang saham—akan diterima jika aset tersebut dilikuidasi atau dijual dan semua utang yang terkait dengan aset tersebut dilunasi.

Tapi sementara ekuitas, dalam pengertian yang paling mendasar, mengacu pada nilai moneter apa pun yang diikat ke dalam aset, biasanya digunakan untuk merujuk pada real estat atau saham. Untuk tujuan kita, ekuitas mewakili jumlah uang yang pemegang saham (yaitu, Anda) akan menerima jika aset perusahaan dilikuidasi dan semua hutang dilunasi. Namun, ada banyak sektor lain di mana ekuitas memainkan faktor penting dalam menentukan nilai.

Wealthsimple Invest adalah cara otomatis untuk menumbuhkan uang Anda seperti investor paling canggih di dunia. Mulailah dan kami akan membuatkan Anda portofolio investasi yang dipersonalisasi dalam hitungan menit.

Pemerataan di berbagai sektor

Seperti yang disebutkan sebelumnya, ekuitas tidak hanya mengacu pada saham dan pemegang saham; itu adalah konsep yang memiliki berbagai aplikasi, pada dasarnya di setiap bidang yang ada hubungannya dengan uang dan nilai. Berikut adalah beberapa sektor di mana pemerataan memainkan peran penting:

Ekuitas dalam saham

Dalam dunia keuangan, ekuitas dalam saham merupakan salah satu faktor penentu yang dipertimbangkan investor ketika memilih strategi investasi, sasaran, dan pendekatan. Ekuitas dalam saham hanya mengacu pada nilai moneter yang dimiliki saham untuk pemegang saham, artinya berapa banyak uang yang akan diperoleh pemegang saham jika saham suatu perusahaan dilikuidasi dan semua hutang perusahaan dilunasi. Ekuitas tidak hanya mewakili nilai awal saham saat Anda membelinya; itu merupakan akumulasi nilai setelah harga saham terapresiasi dan perusahaan terus berkembang. Jenis ekuitas ini juga dikenal sebagai ekuitas pemegang saham.

Ekuitas dalam akuntansi

Dalam akuntansi, ekuitas biasanya disebut sebagai "nilai buku." Artinya, nilai suatu perusahaan ditentukan oleh selisih antara nilai aset dan nilai kewajiban dari sesuatu yang dimiliki.

Sementara ekuitas pemegang saham memperhitungkan harga saham perusahaan, seorang akuntan akan melihat neraca perusahaan yang mengevaluasi aset lancarnya dan kemudian mengurangi apa yang disebut kewajiban, yang dapat mencakup hutang, jalur kredit, dan depresiasi nilai.

Ekuitas pribadi (kekayaan bersih)

Ekuitas pribadi mengacu pada jumlah total aset yang dimiliki seseorang, yang sering terdiri dari kombinasi tabungan, investasi, perumahan, dan pendapatan tunai. Faktor-faktor yang menurunkan ekuitas pribadi Anda adalah hal-hal seperti utang, tagihan luar biasa, dan hipotek.

Ekuitas dalam real estat

Berinvestasi dalam real estat (dengan membeli rumah, misalnya) dapat menjadi cara yang bagus untuk membangun ekuitas. Tetapi jika menyangkut ekuitas dalam real estat, prinsip yang sama berlaku:Anda harus mempertimbangkan nilai bawaan aset, serta faktor-faktor yang dapat menurunkan nilai aset Anda. Dalam real estat, itu berarti Anda tidak bisa hanya melihat nilai pasar rumah untuk menentukan ekuitas; Anda juga perlu mempertimbangkan ukuran hipotek Anda, yang akan diperhitungkan terhadap nilai properti.

Katakanlah Anda memiliki rumah seharga $300, 000, tapi Anda berutang $150, 000 pada hipotek Anda. Itu berarti ekuitas Anda adalah $150, 000. Perlu juga dicatat bahwa setiap pembayaran yang Anda lakukan untuk hipotek membantu Anda membangun ekuitas, seperti halnya perbaikan rumah atau apa pun yang membantu meningkatkan nilai pasar properti.

Ekuitas merek

Pernahkah Anda berdiri di lorong supermarket dan melihat semua jenis, mengatakan, soda, sebelum mengambil yang paling Anda kenal? Maka Anda telah membantu membangun ekuitas merek. Jenis ekuitas ini mengacu pada nilai yang dihasilkan dari produk dengan nama yang dapat dikenali. Merek seperti Apple, Coca-Cola, dan Nike adalah nama-nama yang langsung dapat dikenali yang produknya biasanya menikmati basis pelanggan yang luas dan setia sebagian karena merek yang ditambatkannya.

Rumus pengembalian ekuitas

Jadi apa gunanya menentukan ekuitas? Sehat, itu bisa menjadi metrik yang sangat berguna dalam menentukan kinerja perusahaan, kesehatan keuangannya, dan bagaimana ia menggunakan sumber dayanya. Dan karena kita berbicara tentang keuangan di sini, ada formula untuk semuanya. Ini disebut formula pengembalian atas ekuitas (ROE), yang menghitung pengembalian aset bersih perusahaan—pada dasarnya, menentukan seberapa efektif perusahaan menggunakan asetnya untuk menghasilkan laba.

ROE dihitung dengan cara berikut:

Pengembalian ekuitas (dinyatakan sebagai persentase) =laba bersih / rata-rata ekuitas pemegang saham

Dalam rumus ini, Laba bersih mengacu pada jumlah pendapatan yang dihasilkan perusahaan untuk periode tertentu, setelah semua biaya dipotong. Ekuitas pemegang saham, seperti yang akan Anda ingat, mengacu pada nilai pasar perusahaan.

Apa yang dikatakan formula ini kepada Anda adalah seberapa efektif perusahaan menggunakan sumber dayanya. Sebut saja di tahun 2019, perusahaan Snufflepuff Inc. telah melaporkan laba bersih $1,6 juta. Ekuitas pemegang saham rata-rata mencapai $ 12 juta. Ini berarti ROE Snufflepuff Inc. akan menjadi 13%. Pada umumnya, apa yang dianggap sebagai ROE baik atau buruk tergantung pada rata-rata industri di mana perusahaan beroperasi, tetapi taruhan yang aman adalah dengan melihat rata-rata ROE jangka panjang S&P 500, yaitu 14%, dan kemudian pergi dari itu. Biasanya, setiap ROE kurang dari 10% harus menaikkan satu atau dua alis.

ROE adalah pengukuran yang membantu dalam menentukan penggunaan sumber daya yang efektif, tetapi juga dapat digunakan untuk mengidentifikasi apakah suatu perusahaan meminjam secara berlebihan (ditunjukkan dengan ROE yang tinggi secara artifisial) atau mengalami keuntungan yang tidak konsisten. Bagaimanapun, ROE negatif biasanya merupakan berita buruk.

Contoh Ekuitas

Jika Anda ingat, ekuitas, dalam segala bentuknya, pada dasarnya adalah persamaan sederhana yang mengurangi kewajiban seperti utang dari nilai total aset yang bersangkutan. Jadi, mari kita praktikkan:

Mari kita kembali ke perusahaan Snufflepuff Inc., yang menghasilkan berbagai macam produk populer yang secara signifikan meningkatkan nilai total asetnya. Katakanlah Snufflepuff Inc. memiliki aset senilai total $60 juta, tetapi juga membawa beberapa hutang jangka panjang yang signifikan dan beberapa pembayaran pajak terutang yang berjumlah $ 20 juta. Ini berarti bahwa Snufflepuff Inc. memiliki ekuitas pemegang saham sebesar $40 juta.

Jadi secara teoritis, jika Snufflepuff Inc. akan melikuidasi semua asetnya, pemegang saham perusahaan akan menerima $40 juta.

Mengapa ekuitas itu penting?

Ekuitas mewakili nilai yang Anda pegang dalam aset atau perusahaan tertentu. Sementara kamu, sebagai investor, mungkin peduli dengan ekuitas pribadi Anda di sebuah perusahaan, —yang mewakili seberapa banyak Anda, sendiri, akan didapat jika perusahaan melikuidasi asetnya—melihat total ekuitas pemegang saham dapat memberi Anda gambaran yang baik tentang kesehatan keuangan perusahaan.

Hal yang sama berlaku untuk jenis ekuitas lainnya, apakah itu ekuitas real estat atau ekuitas pribadi. Sangat berguna untuk mengetahui berapa nilai rumah Anda jika Anda menjualnya sekarang, atau seperti apa fondasi keuangan pribadi Anda. Ini juga dapat membantu Anda menentukan apakah ada perubahan yang perlu dilakukan, dari menyesuaikan kembali portofolio investasi Anda, melunasi utang berbunga tinggi, atau menciptakan strategi penghematan yang lebih efisien.

Dan sementara ekuitas saja bukanlah indikator definitif kesehatan keuangan perusahaan atau individu, itu adalah alat yang, saat digunakan dengan metrik lain, dapat membantu memberikan gambaran keuangan keseluruhan yang lebih baik tentang target investasi Anda, apakah itu akan membeli saham Snufflepuff Inc., mengambil proyek renovasi untuk rumah baru Anda, atau membuka rekening pensiun.