Artikel ini telah diperiksa faktanya oleh editor kami dan kandidat CPA Janet Murphy, spesialis produk senior dengan Credit Karma Tax®.
Uang yang Anda ambil dari IRA tradisional (dikenal sebagai "distribusi") umumnya dikenakan pajak saat pensiun. Distribusi dari Roth IRA umumnya tidak dikenakan pajak. Jika Anda berpikir Anda akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di tahun-tahun pensiun Anda, mengonversi IRA tradisional ke Roth IRA memungkinkan Anda membayar tagihan pajak sekarang dan menikmati distribusi bebas pajak di masa pensiun.
Tetapi apakah konversi IRA tradisional ke Roth IRA merupakan langkah yang baik? Tergantung. Juga, jika Anda tidak memenuhi persyaratan pendapatan tertentu, konversi bahkan mungkin tidak mungkin bagi Anda.
Baik IRA tradisional maupun Roth adalah akun pensiun yang diuntungkan pajak yang membantu orang menabung untuk masa pensiun. Tetapi ada perbedaan utama yang harus dipahami sebelum memilih di antara kedua jenis akun tersebut.
Konversi Roth IRA mengambil semua atau sebagian dari saldo IRA tradisional dan menggulungnya menjadi Roth IRA. Ada beberapa alasan mengapa ini mungkin menarik.
Kelemahan untuk membuat rollover menjadi Roth adalah Anda harus membayar tagihan pajak pada tahun Anda melakukan konversi. Anda harus melaporkan konversi pada pengembalian pajak penghasilan federal Anda dan membayar pajak apa pun yang jatuh tempo pada batas waktu pajak — biasanya 15 April.
Di samping itu, ketika Anda menarik uang di masa pensiun, Anda tidak perlu membayar pajak pendapatan federal atas distribusi tersebut. Jadi, konversi Roth IRA mungkin masuk akal jika Anda yakin tarif pajak Anda sekarang lebih rendah daripada saat Anda mulai mengambil penarikan di masa pensiun. Tapi ini sedikit permainan tebak-tebakan, karena tidak ada yang benar-benar tahu berapa tarif pajak di 10 tahun mendatang, 20 atau 30 tahun.
Tetap, mungkin ada cara untuk mengelola pajak yang akan Anda bayarkan untuk konversi Roth. Beberapa opsi mungkin termasuk…
Membuat konversi IRA-ke-Roth dapat memengaruhi penghasilan pensiun dan kewajiban pajak Anda dalam beberapa cara. Berikut adalah beberapa hal lain yang perlu diketahui sebelum Anda pindah.
Di masa lalu, jika Anda membuat konversi IRA-ke-Roth dan kemudian memutuskan itu bukan langkah yang tepat, Anda dapat sepenuhnya atau sebagian membalikkan konversi sebelum mengajukan pengembalian pajak untuk tahun tersebut.
Berkat Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan 2017, membatalkan konversi Roth tidak lagi menjadi pilihan. Jadi, sebaiknya diskusikan keputusan tersebut dengan penasihat pajak untuk memastikan Anda mengetahui bagaimana konversi Roth akan memengaruhi pajak Anda.
Sebelum melakukan konversi Roth, Anda perlu memastikan bahwa Anda memiliki dana yang tersedia untuk membayar tagihan pajak yang dihasilkan, dan Anda tidak ingin menggunakan uang dari Roth untuk membayar pajak.
Ada beberapa alasan mengapa menggunakan sebagian dari tabungan pensiun Anda untuk membayar pajak konversi Roth adalah ide yang buruk.
Aturan IRS mengatakan bahwa dalam banyak kasus Anda harus menunggu lima tahun sebelum menarik uang yang dikonversi ke Roth IRA untuk menghindari hukuman awal. Hukumannya 10%, jika Anda menarik dana dari Roth Anda dalam waktu lima tahun.
Suatu saat di bulan Januari atau Februari di tahun setelah Anda melakukan konversi Roth, Anda harus menerima Formulir 1099-R dari lembaga keuangan yang menyimpan akun IRA Anda. 1099-R akan menunjukkan jumlah yang dikonversi di Kotak 1 dan 2. Di Kotak 7, akan ada kode distribusi untuk memberi tahu IRS bagaimana konversi Anda harus dikenai pajak.
Anda akan menggunakan informasi yang ditemukan di Formulir 1099-R untuk melengkapi Formulir 8606. Salah satu tujuan formulir adalah untuk melaporkan konversi Roth, jadi Anda harus mengajukan formulir ini bersama dengan pengembalian pajak 1040 Anda untuk setiap tahun Anda melakukan konversi.
Mengubah IRA tradisional Anda menjadi Roth berpotensi mengurangi tagihan pajak Anda di masa pensiun, tapi itu bisa datang dengan kekurangan. Mungkin ide yang baik untuk memeriksa dengan profesional pajak tentang bagaimana strategi tersebut dapat masuk ke dalam rencana pensiun Anda. Tapi sekarang Roth IRA tidak reversibel, menjalankan angka dan menghindari konsekuensi yang tidak diinginkan lebih penting dari sebelumnya.
Spesialis produk senior dengan Credit Karma Tax®, Janet Murphy adalah kandidat CPA dengan lebih dari satu dekade di industri pajak. Dia bekerja sebagai analis pajak, manajer pengembangan produk pajak dan akuntan pajak. Dia memiliki gelar dan sertifikasi akuntansi dari Clemson University dan U.S. Career Institute. Anda dapat menemukannya di LinkedIn .
Apa perbedaan antara Roth IRA vs IRA tradisional? Saya bisa menjelaskannya dalam satu kalimat: Baiklah, itu dia. Apa kau mengerti? Mari saya jelaskan sedikit lagi. Dengan Roth IRA, Anda menyumbang
Roth IRA adalah cara yang bagus untuk menabung untuk masa pensiun, tetapi penarikan datang dengan ikatan. Akun Pensiun Perorangan Roth (IRA) adalah cara cerdas untuk menabung untuk masa pensiun karen
Roth IRA adalah jenis akun pensiun yang Anda danai dengan penghasilan pasca-pajak Anda. Anda tidak dapat mengurangi kontribusi yang Anda buat untuk Roth Anda selama tahun berjalan. Saat Anda membuka R...
Apa itu SEP IRA? SEP IRA adalah singkatan dari pengaturan pensiun individu pensiun karyawan yang disederhanakan. Ini adalah jenis rencana pensiun yang disponsori majikan yang dapat dibuat oleh wirasw...