Apa itu Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA)?

Sulit untuk memprediksi biaya pengobatan sepanjang tahun, itulah sebabnya akan sangat membantu jika memiliki rekening tabungan terpisah yang ditujukan untuk biaya perawatan kesehatan. Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA) dirancang untuk membantu Anda mengakses uang sebelum pajak untuk biaya perawatan kesehatan sambil menawarkan manfaat tambahan seperti kontribusi pemberi kerja.

Jika Anda pernah bertanya-tanya "Apa itu FSA?" atau jika Anda ingin memahami apakah rencana tabungan kesehatan ini bermanfaat bagi Anda, baca terus untuk mengetahui lebih lanjut.

Apa itu Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA)?

Akun Pengeluaran Fleksibel, juga dikenal sebagai FSA adalah rencana penghematan perawatan kesehatan yang ditawarkan melalui pemberi kerja untuk membantu karyawan membayar biaya perawatan kesehatan dengan lebih baik sepanjang tahun. Baik karyawan maupun pemberi kerja dapat berkontribusi pada FSA, meskipun tidak semua pemberi kerja akan menawarkan kontribusi perusahaan.

Anda dapat menganggap FSA sebagai membantu Anda meregangkan dolar Anda lebih jauh. Karena Anda diizinkan untuk berkontribusi sebelum pajak, Anda dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda, mengurangi jumlah pajak Anda setiap tahun.

Untuk menggunakan dana Anda, Anda biasanya akan menerima kartu debit yang tertaut ke akun FSA Anda.

Jenis OJK

Ada tiga jenis FSA yang mungkin ditawarkan majikan Anda:

OJK perawatan kesehatan

Ini adalah jenis utama OJK, yang memungkinkan Anda untuk menyumbangkan uang sebelum pajak untuk membantu membayar biaya pengobatan sepanjang tahun.

OJK Perawatan Kesehatan Biaya Terbatas

Jenis FSA sekunder ini dapat digunakan untuk membayar biaya penglihatan atau terkait gigi. Dalam rangka membuka OJK perawatan kesehatan biaya terbatas, pertama-tama Anda memerlukan FSA perawatan kesehatan reguler.

Dependent Care FSAs

Jenis FSA ini membantu Anda menutupi biaya penitipan anak untuk setiap tanggungan dalam rumah tangga Anda yang berusia di bawah 13 tahun.

Batas FSA 2021 dan persyaratan federal

Ada batas federal untuk berapa banyak uang yang Anda boleh sumbangkan ke FSA setiap tahun. Untuk tahun 2021, batas itu adalah $2, 750. Pengusaha juga memiliki batasan seberapa banyak mereka diizinkan untuk berkontribusi. Sementara majikan dapat berkontribusi hingga $ 500 ke FSA karyawan, bahkan jika karyawan itu sendiri tidak berkontribusi, setelah jumlah ini, majikan hanya diperbolehkan secara hukum untuk mencocokkan kontribusi karyawan dolar-untuk-dolar.

Anda juga diharuskan untuk menggunakan uang di FSA Anda dalam tahun rencana. Ini berarti Anda akan kehilangan saldo yang belum tersentuh di akun FSA Anda, jadi penting untuk merencanakan ke depan dan hanya berkontribusi apa yang Anda harapkan untuk digunakan.

Namun, beberapa pemberi kerja menawarkan opsi jika uang Anda tidak sepenuhnya digunakan sebelum tahun berakhir:

• Anda dapat membawa saldo tidak melebihi $550 per tahun untuk digunakan di tahun berikutnya
• Anda memiliki waktu hingga 2,5 bulan untuk menggunakan saldo tahun lalu sebelum habis masa berlakunya

Pengusaha tidak diharuskan untuk menawarkan opsi ini, tetapi banyak perusahaan melakukannya.

Pengeluaran yang memenuhi syarat FSA:Apa yang dapat Anda gunakan untuk membayar akun FSA Anda?

Ketika datang ke biaya yang memenuhi syarat FSA, ada juga batasan untuk apa yang tercakup dalam FSA. Untuk OJK perawatan kesehatan, Anda diperbolehkan membelanjakan distribusi Anda untuk:

• Copay
• resep
• Deductible
• Biaya perawatan gigi (tergantung paket Anda)
• Pengeluaran visi (tergantung pada rencana Anda
• Obat-obatan yang dijual bebas (jika diresepkan oleh dokter)
• Layanan psikologis
• Biaya akupunktur dan chiropraktik
• Program untuk berhenti merokok
• Kontrol kelahiran
• Tes insulin
• Insulin
• Tes kehamilan
• Pompa payudara
• kruk
• Perban dan perlengkapan medis lainnya yang memenuhi syarat

FSA gigi dan penglihatan memiliki biaya gigi dan penglihatan yang memenuhi syarat, tetapi biasanya mencakup copays, biaya kacamata atau kontak, dan biaya perawatan gigi sendiri.

FSA penitipan anak hanya dapat digunakan untuk menutupi biaya penitipan anak yang memenuhi syarat untuk tanggungan di bawah usia 13 tahun.

Jika Anda menggunakan dana FSA untuk pengeluaran non-kualifikasi, Anda tidak hanya akan dikenakan pajak atas uang yang dibelanjakan, tetapi Anda juga akan sering dihukum oleh IRS. Jika Anda secara tidak sengaja menggunakan akun FSA Anda untuk biaya yang tidak memenuhi syarat, Anda biasanya diberikan masa tenggang untuk mengganti dana tanpa penalti.

Siapa yang memenuhi syarat untuk FSA?

FSA hanya ditawarkan melalui pemberi kerja, jadi agar memenuhi syarat, Anda harus bekerja di perusahaan yang menawarkan FSA. Anda juga harus mendaftar selama periode pendaftaran terbuka perusahaan Anda. Bicaralah dengan departemen SDM Anda untuk detail lebih lanjut tentang rencana FSA spesifik Anda.

Kelebihan FSA

Ada banyak manfaat untuk membuka OJK, meskipun rekening tabungan kesehatan ini mungkin tidak tepat untuk semua orang. Berikut adalah fasilitas utama yang akan Anda nikmati:

Dana tabungan medis

FSA adalah cara yang bagus untuk menyisihkan uang sebelum pajak untuk biaya pengobatan yang tetap harus Anda bayar. Ini dapat membantu Anda membayar lebih baik biaya di muka yang tinggi.

Peningkatan take-home pay

Karena kontribusi FSA Anda adalah sebelum pajak, Anda benar-benar akan menikmati peningkatan take-home pay (setelah Anda mengecualikan apa yang akan Anda belanjakan untuk biaya medis Anda).

Penghematan pajak

Uang yang masuk ke FSA Anda adalah sebelum pajak dan Anda tidak diharuskan membayar pajak saat Anda menggunakannya untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat.

Aksesibilitas mudah

Memiliki rekening yang ditujukan untuk biaya perawatan kesehatan dapat membuat pembayaran copay dan resep menjadi lebih mudah.

Ketersediaan segera

Setelah Anda mulai berkontribusi pada FSA Anda, dana Anda tersedia untuk didistribusikan segera.

Kontra dari FSA

Tentu saja, ada beberapa kelemahan dari jenis rencana tabungan kesehatan ini. Beberapa kelemahan utama meliputi:

Batasan kontribusi tahunan

Jika Anda cenderung memiliki biaya medis yang tinggi setiap tahun, Anda harus mengetahui batas kontribusi FSA ($2, 750 per tahun) dan batas rollover ($550 per tahun, jika majikan Anda menawarkan opsi ini). Jika pengeluaran Anda biasanya lebih tinggi, mungkin masuk akal untuk meneliti rencana tabungan perawatan kesehatan tambahan atau terpisah, seperti HSA (Health Savings Account).

Gunakan atau hilangkan fungsinya

FSA datang dengan tanggal kedaluwarsa dan biasanya jika Anda tidak menggunakan semua dana Anda sebelum tahun rencana Anda berakhir, Anda akan kehilangan mereka. Beberapa paket memang menawarkan jumlah rollover kecil atau perpanjangan sementara untuk menggunakan dana Anda, tetapi Anda masih bisa membuang dolar untuk FSA.

Terikat dengan pekerjaan

Karena FSA Anda hanya tersedia melalui perusahaan Anda, jika Anda kehilangan pekerjaan atau pindah ke usaha baru, Anda juga akan kehilangan dana FSA Anda. Anda tidak dapat membawanya atau menariknya untuk digunakan nanti.

Jendela pendaftaran terbatas

Untuk mendaftar ke FSA, Anda harus mendaftar selama periode pendaftaran terbuka majikan Anda. Anda biasanya tidak dapat mendaftar di luar periode ini (meskipun beberapa pengecualian mungkin berlaku).

Cara mengatur FSA

Anda dapat mengatur Akun Pengeluaran Fleksibel melalui departemen SDM perusahaan Anda. Jika Anda karyawan baru, Anda biasanya memiliki jangka waktu tertentu untuk mendaftar di FSA. Jika Anda adalah karyawan saat ini, Anda mungkin akan diminta untuk mendaftar selama periode pendaftaran terbuka perusahaan Anda.

Apakah Akun Pengeluaran Fleksibel sepadan?

Dalam beberapa kasus, FSA dapat membantu Anda memasukkan uang sebelum pajak untuk biaya pengobatan yang tetap harus Anda bayar, sambil meningkatkan take-home pay Anda. Penting untuk tidak memasukkan terlalu banyak uang ke FSA, karena Anda berisiko kehilangannya di akhir tahun rencana Anda.

Jika Anda biasanya memiliki biaya pengobatan tetap atau jika anggota keluarga dekat Anda memilikinya, Akun Pengeluaran Fleksibel bisa menjadi cara yang bagus untuk menghemat biaya perawatan kesehatan, sekaligus menerima iuran pemberi kerja.

Tetapi, jika Anda muda dan sehat atau jika Anda sedang mencari pekerjaan, mungkin lebih masuk akal untuk membuka HSA (rekening tabungan kesehatan), rekening tabungan hasil tinggi, atau akun investasi sebagai gantinya.