Apa itu Tanggal Nilai?

Tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika transaksi terjadi atau ketika nilai aset atau uang menjadi efektif. itu juga digunakan untuk menentukan nilai sekarang dari suatu produk dengan harga yang berfluktuasi.

Ringkasan

• Tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika transaksi terjadi atau ketika nilai aset atau uang menjadi efektif.
• Di perbankan, tanggal nilai biasanya mengacu pada tanggal di mana pemegang rekening dapat menggunakan dana dari cek yang disetorkan.
• Di pasar valuta asing, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika perdagangan diharapkan akan diselesaikan.

Bagaimana Tanggal Nilai Digunakan dalam Bisnis?

Penggunaan dan signifikansi tanggal nilai sedikit berbeda dalam berbagai skenario, seperti di perbankan, jual beli, dan akuntansiFilsafat AkuntansiFilosofi akuntansi meliputi aturan-aturan umum, konsep, dan gagasan seputar persiapan dan audit akun dan.

Tanggal Nilai di Perbankan

Di perbankan, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika pemegang rekening dapat menggunakan dana dari cek yang disetorkan yang telah melewati siklus kliring bank. Untuk lebih memahami konsep, pertama-tama kita harus memahami bagaimana siklus kliring bekerja.

Ketika seorang individu (penerima pembayaran) pertama kali menyetorkan cek di bank mereka, bank akan mengkredit rekening penerima pembayaran dengan jumlah yang tertera pada cek.

Namun, uang tersebut tidak benar-benar diterima oleh bank karena mereka masih perlu mengumpulkan dana dari bank pihak lain (dengan asumsi bahwa pihak-pihak yang terlibat menggunakan dua lembaga keuangan yang terpisah). Bank menghadapi risiko menimbulkan arus kas negatifArus Kas Arus Kas (CF) adalah kenaikan atau penurunan jumlah uang suatu bisnis, lembaga, atau dimiliki individu. Di bidang keuangan, istilah ini digunakan untuk menggambarkan jumlah uang tunai (mata uang) yang dihasilkan atau dikonsumsi dalam periode waktu tertentu. Ada banyak jenis CF jika penerima pembayaran segera menggunakan uang tunai dari cek.

Untuk menghindari situasi seperti itu, bank akan membuat perkiraan hari yang diharapkan untuk menerima dana dari bank lain, disebut tanggal nilai. Penerima pembayaran hanya dapat menggunakan dana setelah tanggal nilai; sebelum tanggal nilai, dana disimpan di rekening penerima pembayaran.

Tanggal nilai beberapa hari lebih lambat dari tanggal buku, tetapi untuk nasabah bank yang lebih besar, dimungkinkan untuk bernegosiasi lebih awal sebelum tanggal nilai tercapai.

Tanggal Nilai dalam Perdagangan

Dalam valuta asingForeign ExchangeForeign exchange (Forex atau FX) adalah konversi satu mata uang ke mata uang lain pada tingkat tertentu yang dikenal sebagai nilai tukar mata uang asing. Tingkat konversi untuk hampir semua mata uang terus mengambang karena didorong oleh kekuatan pasar dari penawaran dan permintaan. pasar, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika perdagangan diharapkan akan diselesaikan.

Untuk transaksi spot, atau yang melibatkan penjualan atau pembelian mata uang untuk mata uang lain, tanggal nilai biasanya dua hari kerja setelah tanggal transaksi dan nilai tukar disepakati.

Tanggal nilai adalah tanggal dimana kedua mata uang tersebut diperdagangkan dan bukan tanggal perjanjian. Tentu saja, dua hari kerja tidak termasuk hari Sabtu, hari Minggu, atau hari libur umum (bank) di salah satu dari dua negara mata uang yang terlibat.

Untuk transaksi forward FX, tanggal nilai mengacu pada tanggal yang disepakati oleh kedua belah pihak untuk pengiriman dana, tetapi tidak seperti transaksi spot, tanggal ini dapat terjadi kapan saja setelah kontrak ditandatangani.

Di pasar obligasi, tanggal nilai adalah salah satu bagian penting dari informasi yang digunakan untuk menghitung bunga yang masih harus dibayar atas obligasi. Perhitungan bunga yang masih harus dibayar memperhitungkan tiga tanggal penting – tanggal perdagangan, Tanggal Penyelesaian, dan tanggal nilai.

Tanggal perdagangan mengacu pada tanggal ketika transaksi dilakukan. Tanggal penyelesaian adalah tanggal penyelesaian transaksi. Tanggal nilai sama dengan tanggal penyelesaian.

Sedangkan tanggal penyelesaian hanya dapat jatuh pada hari kerja, tanggal nilai (dalam hal menghitung bunga yang masih harus dibayar) dapat jatuh pada tanggal apa pun dalam sebulan.

Tanggal Nilai dalam Akuntansi

Dalam akuntansi, tanggal nilai mengacu pada tanggal ketika akun menjadi efektif. Ini adalah tanggal berdasarkan mana aset menjadi tersedia bagi pemilik akun ketika entri kredit tidak lagi tersedia bagi pemilik akun dalam kasus entri debet.

Ini adalah tanggal yang mengikat secara hukum dari transaksi aliran operasional dan menentukan tanggal mulai untuk menghitung bunga akrual dan penangguhan dan item lainnya. Tanggal nilai harus disimpan berbeda dari tanggal posting.

Lebih Banyak Sumber Daya

CFI menawarkan Halaman Program Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ - CBCADapatkan sertifikasi CBCA™ CFI dan menjadi Commercial Banking &Credit Analyst. Daftarkan dan tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi bagi mereka yang ingin membawa karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan memajukan karir Anda, sumber daya berikut akan membantu:

• Periode Penyelesaian Periode Penyelesaian Tanggal setelmen digunakan dalam industri sekuritas untuk merujuk pada periode antara tanggal transaksi saat perintah dieksekusi hingga tanggal penyelesaian.
• Transaksi AkuntansiTransaksi AkuntansiTransaksi akuntansi mengacu pada setiap aktivitas bisnis yang menghasilkan efek langsung pada status keuangan dan laporan keuangan perusahaan.
• Fundamental Perbankan Fundamental Perbankan Fundamental perbankan mengacu pada konsep dan prinsip yang berkaitan dengan praktik perbankan. Perbankan adalah industri yang berhubungan dengan kredit
• Peramalan Arus KasPeramalan Arus KasArtikel tentang peramalan arus kas ini adalah bagian terakhir dari model peramalan keuangan empat langkah di Excel.