Cara Klaim Rekening Tabungan ITF sebagai Penerima

Sebuah "kepercayaan untuk, " atau ITF, akun adalah rencana tidak terdaftar yang ditawarkan oleh perusahaan investasi untuk memungkinkan seseorang menyimpan uang atas nama seorang anak. Orang tua, eyang, tante, paman atau orang lain dapat menggunakan akun ITF untuk berbagai tujuan. Contohnya, rekening ITF dalam kombinasi dengan rencana tabungan pendidikan terdaftar (RESPs) dapat memastikan seorang anak memiliki uang tunai yang dia perlukan untuk kuliah.

Bagaimana Cara Kerja ITF?

Orang dewasa – seseorang yang telah mencapai usia dewasa (AOM) – membuat akun ITF sebagai sarana untuk menitipkan aset di bawah umur, yaitu setiap orang yang belum diakui secara hukum sebagai orang dewasa.

Orang dewasa yang dipercaya berfungsi sebagai wali dari akun ITF dan merupakan satu-satunya pemegang akun sampai anak tersebut menjadi dewasa. Pada gilirannya, anak yang disebutkan adalah penerima manfaat akun yang tidak dapat dibatalkan, orang yang, pernah bernama, tidak dapat dihapus dari akun. Aset tunggal yang disimpan di akun ITF adalah uang tunai.

Tidak seperti akun perwalian formal, akun ITF tidak memerlukan seorang pengacara untuk merancang dokumentasi hukum yang sangat khusus. Siapa pun yang tertarik untuk membuka akun ITF dapat melakukannya dengan bekerja langsung dengan perusahaan investasi.

Siapa Penerima ITF?

Pembuat akun ITF dapat menyebutkan anak di bawah umur sebagai penerima akun. Akun ITF tidak boleh memiliki banyak penerima manfaat atau penerima manfaat tidak tetap. Ini benar terlepas dari jumlah orang yang menyumbangkan uang tunai ke akun.

Siapa Pemilik akun ITF?

Seorang anak kecil bernama bernama "pemilik manfaat" dari aset akun ITF sejak akun dibuat. Semua donor akun secara tidak dapat ditarik kembali melepaskan kepemilikan dan hak atas dana apa pun yang mereka sumbangkan ke akun kepada penerima akun

Siapa yang Mengelola Akun ITF?

Saat akun ITF dibuat, pencipta menunjuk orang dewasa tepercaya untuk bertindak sebagai wali akun – otoritas hukum akun – hingga penerima mencapai usia dewasa.

Wali amanat memegang rekening untuk kepentingan anak di bawah umur dan memiliki wewenang menandatangani atas rekening tersebut. Pengaturan ini memungkinkan wali amanat untuk bertindak sebagai fidusia, artinya orang tersebut secara hukum diwajibkan untuk mengelola harta kekayaan dalam rekening secara hati-hati dan untuk kepentingan terbaik penerima manfaat dari rekening tersebut.

Pengaruh Penerima Manfaat Mencapai Kedewasaan

Setelah penerima manfaat mencapai usia dewasa (AOM), dia tidak secara otomatis menggantikan wali amanat sebagai pemegang rekening. Sebagai gantinya, pada waktu itu, penerima manfaat mewarisi otoritas yang sama atas akun seperti yang dimiliki wali amanat.

Akibatnya, setelah penerimanya dewasa, baik dia dan wali amanat berbagi pengelolaan akun. Pengaturan ini memungkinkan masing-masing untuk mengeluarkan instruksi yang berkaitan dengan akun dan asetnya secara independen dari yang lain. Hasil penebusan dan transfer, Namun, hanya dapat dibayarkan langsung kepada penerima.

Penerima sebagai Otoritas Tunggal Rekening

Ketika penerima manfaat mencapai usia dewasa, wali mengatur rekening untuk ditransfer ke penerima. Pemindahtanganan rekening secara resmi bukan merupakan peristiwa kena pajak dalam hal kepemilikan harta kekayaan dalam rekening tetap tidak berubah; penerima manfaat selalu dan tetap menjadi pemilik aset tersebut. Pemindahan adalah, Namun, peristiwa hukum yang harus terjadi agar penerima menjadi satu-satunya penguasa atas rekening tersebut.

Jika penerima manfaat dewasa mengeluarkan instruksi yang terkait dengan akun secara independen dari wali amanat, perusahaan investasi akan mentransfer akun ke nama penerima untuk memastikan pelaporan pajak dan aktivitas akun yang sesuai.