Roth 401(k) vs Roth IRA:Haruskah Anda Memiliki Satu atau Keduanya?

Rekening pensiun individu (IRA) dan rekening 401 (k) keduanya merupakan kendaraan yang sangat baik untuk menabung untuk masa pensiun. Di luar IRA tradisional dan 401(k), Rekening Roth dapat menjadi pilihan yang baik untuk dipertimbangkan selain atau bukan rekening tabungan pensiun tradisional.

Dalam hal akun Roth, jika Anda memiliki Roth IRA, sebuah Roth 401 (k), juga tidak, atau keduanya? Kami akan melihat opsi Roth ini dan memberikan beberapa informasi untuk membantu Anda memutuskan berdasarkan situasi Anda.

Dalam artikel ini

• Roth 401(k) vs. Roth IRA:Perbandingan cepat
• Roth 401(k):Dasar-dasar
• Roth IRA:Dasar-dasar
• Bagaimana memilih antara Roth 401(k) vs. Roth IRA
• FAQ
• Garis bawah

Roth 401(k) vs. Roth IRA:Perbandingan cepat

Roth 401 (k) Roth IRA Pajak atas kontribusi Kontribusi adalah setelah pajak; tidak ada manfaat pajak dimuka. Kontribusi adalah setelah pajak; tidak ada manfaat pajak dimuka. Pajak atas penarikan Tidak ada pajak atas penarikan jika persyaratan tertentu terpenuhi. Tidak ada pajak atas penarikan jika persyaratan tertentu terpenuhi. Usia penarikan wajib Diperlukan distribusi minimum (RMDs) yang diperlukan. RMD tidak diperlukan. Penalti penarikan awal Denda penarikan awal atas keuntungan investasi dalam keadaan tertentu Denda penarikan awal atas keuntungan investasi dalam keadaan tertentu Pinjaman Pinjaman mungkin tersedia Pinjaman tidak tersedia Batas pendapatan Tidak ada batasan pendapatan untuk kontribusi. Batas penghasilan berdasarkan status perkawinan Batas kontribusi tahunan (untuk tahun pajak 2021)

• $19, 500 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun.
• $26, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

• $6, 000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun.
• $7, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

Roth 401(k):Dasar-dasar

Opsi Roth 401 (k), juga dikenal sebagai akun Roth yang ditunjuk, ditawarkan oleh semakin banyak 401 (k) rencana. Berikut adalah beberapa dasar tentang cara kerja Roth 401(k).

Kontribusi ke Roth 401 (k) dibuat dengan dolar setelah pajak sehingga tidak ada pengurangan penghasilan kena pajak Anda selama tahun tertentu. Ini berbeda dengan kontribusi ke akun 401(k) tradisional, yang umumnya dibuat dengan uang sebelum pajak. Ini berarti Anda menerima manfaat pajak atas kontribusi Anda ke 401(k) tradisional pada tahun tertentu.

Namun, jika persyaratan tertentu terpenuhi, tidak ada pajak penghasilan atas distribusi dari Roth 401 (k) di masa pensiun, sedangkan distribusi pada 401(k) tradisional dikenakan pajak pendapatan negara bagian dan federal.

Dalam hal kontribusi maksimum yang ditetapkan oleh IRS, kontribusi tahunan maksimum Roth 401(k) sama dengan batas kontribusi 401(k) untuk tahun 2021. Maksimum ini meningkat dari waktu ke waktu dan kontribusi maksimum Roth 401(k) akan meningkat. Batas untuk tahun 2021 adalah:

• $19, 500 untuk mereka yang berusia di bawah 50
• $26, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih kapan saja selama tahun 2021

Khas, Roth 401(k)s tunduk pada RMD yang saat ini dimulai pada 72. Tetapi jika Anda masih bekerja, Anda tidak diharuskan untuk mengambil RMD dari 401(k) pemberi kerja Anda saat ini selama Anda bukan pemilik perusahaan sebesar 5% atau lebih dan pemberi kerja Anda telah membuat pemilihan yang sesuai dalam dokumen rencana.

Saat Anda melakukan penarikan yang memenuhi syarat dari Roth 410(k) Anda, itu umumnya tidak dikenakan pajak atau penalti penarikan awal. Penarikan yang memenuhi syarat berarti pemegang akun telah memenuhi kriteria berikut:

• Pemegang akun setidaknya berusia 59 1/2
• Kontribusi pertama pemegang akun ke akun dilakukan setidaknya lima tahun sebelumnya.
• Penarikan dilakukan karena kecacatan atau kematian pemegang rekening. Dalam kasus terakhir, uang itu akan pergi ke penerima manfaat mereka.

Jika Anda melakukan penarikan sebelum usia 59 1/2 dan Anda belum memenuhi aturan lima tahun, Anda akan dikenakan pajak atas keuntungan apa pun di akun, meskipun tidak ada hukuman dalam kasus ini. Penarikan yang dilakukan sebelum usia 59 1/2 dan di mana aturan lima tahun belum terpenuhi akan dikenakan pajak dan penalti penarikan awal.

Perhatikan kontribusi Anda ke akun tidak pernah dikenakan pajak, dan Anda biasanya dapat mengambil pinjaman dari Roth 401(k) Anda jika rencana Anda memungkinkan Anda melakukannya.

Roth 401 (k) pro

• Tidak ada batasan pendapatan yang membatasi kontribusi
• Penarikan yang memenuhi syarat bebas pajak
• Pinjaman mungkin tersedia
• Kontribusi tumbuh bebas pajak
• Menawarkan diversifikasi pajak dari rekening pensiun tradisional

Roth 401(k) kontra

• Tunduk pada RMD

Roth IRA:Dasar-dasar

Roth IRA adalah salah satu dari dua jenis IRA. Jika dibandingkan dengan IRA tradisional, ada beberapa persamaan tetapi juga beberapa perbedaan.

Kontribusi ke Roth IRA dibuat dengan dolar setelah pajak. Ini berbeda dengan kontribusi ke akun IRA tradisional, yang umumnya dibuat dengan uang sebelum pajak dan dapat menghasilkan penghematan pajak selama tahun tertentu. Kadang-kadang, meskipun, kontribusi dapat dilakukan atas dasar setelah pajak. Distribusi Roth IRA yang memenuhi syarat umumnya tidak akan dikenakan pajak saat pensiun, sedangkan kontribusi sebelum pajak ke IRA tradisional biasanya akan dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa.

Roth IRA tunduk pada batas kontribusi IRA tahunan yaitu $6, 000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 dan $7, 000 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun pada tahun 2021. Batas ini berubah dari waktu ke waktu, dan penting untuk dicatat bahwa batasan adalah untuk total kontribusi untuk semua jenis IRA, apakah Roth, tradisional, atau kombinasi keduanya.

Kontribusi ke Roth IRA tunduk pada batasan pendapatan, dan jika penghasilan Anda melebihi batas ini, Anda tidak akan dapat memberikan kontribusi. Untuk tahun 2021, batas pendapatan ini adalah:

Menikah mengajukan bersama atau janda yang memenuhi syarat

Pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) <$198, 000 $6, 000 untuk yang di bawah 50
$7, 000 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun pada 2021 MAGI antara $198, 000 dan $208, 000 Batas kontribusi bertahap MAGI di atas $208, 000 Tidak ada kontribusi yang diizinkan

Filer tunggal, kepala rumah tangga, pengajuan menikah terpisah (tidak tinggal dengan pasangan)

MAGI <$125, 000 $6, 000 untuk yang di bawah 50
$7, 000 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun pada tahun 2021

MAGI antara $125, 000 dan $140, 000 Batas kontribusi bertahap MAGI di atas $140, 000 Tidak ada kontribusi yang diizinkan

Pasangan yang sudah menikah, mengajukan secara terpisah dan tinggal bersama pasangan setiap saat sepanjang tahun

MAGI <$10, 000 Jumlah MAGI yang dikurangi di atas $10, 000 Tidak ada kontribusi yang diizinkan

Meskipun ada batasan pendapatan untuk Roth IRA, Anda mungkin dapat berkontribusi dengan Roth backdoor. Roth backdoor adalah cara bagi mereka yang pendapatannya terlalu tinggi untuk memberikan kontribusi Roth IRA. Ini melibatkan membuat kontribusi setelah pajak ke IRA tradisional dan kemudian mengubah uang itu menjadi Roth IRA.

Apakah konversi tersebut dikenakan pajak akan tergantung pada apakah Anda memiliki uang lain di akun IRA tradisional.

Berbeda dengan akun Roth 401(k), tidak ada RMD dengan Roth IRA dan tidak ada persyaratan penarikan lainnya. Distribusi yang memenuhi syarat juga bebas pajak dan penalti. Untuk distribusi yang memenuhi syarat, Anda harus memenuhi aturan lima tahun sejak kontribusi Roth IRA pertama Anda dan memenuhi salah satu persyaratan berikut:

• Anda setidaknya berusia 59 1/2
• Distribusi diambil karena kecacatan Anda
• Distribusi diambil oleh penerima manfaat Anda jika Anda meninggal
• Distribusinya adalah untuk membeli atau membangun rumah pertama Anda atau anggota keluarga tertentu hingga $10, 000 batas

Jika Anda setidaknya 59 1/2 tetapi belum memenuhi aturan lima tahun, setiap distribusi yang Anda ambil umumnya akan dikenakan pajak, tapi bukan penalti penarikan 10%. Namun, jika Anda lebih muda dari usia 59 1/2, distribusi biasanya akan dikenakan pajak dan denda, dengan pengecualian ini jika Anda telah memenuhi aturan lima tahun:

• Distribusi diambil karena kecacatan Anda
• Distribusi diambil oleh penerima manfaat Anda jika Anda meninggal
• Distribusinya adalah untuk membeli atau membangun rumah pertama Anda atau anggota keluarga tertentu hingga $10, 000 batas

Jika Anda berusia di bawah 59 1/2 tahun tetapi belum berkontribusi ke akun Anda selama lima tahun, setiap distribusi yang Anda ambil umumnya dikenakan pajak dan penalti. Pengecualian ini memungkinkan Anda untuk menghindari hukuman tetapi bukan pajak:

• Distribusi diambil karena kecacatan Anda
• Distribusi diambil oleh penerima manfaat Anda jika Anda meninggal
• Distribusinya adalah untuk membeli atau membangun rumah pertama Anda atau anggota keluarga tertentu hingga $10, 000 batas
• Tagihan medis yang belum dibayar
• Premi asuransi kesehatan jika Anda menganggur
• Biaya yang berkaitan dengan kelahiran atau adopsi anak

Roth IRA pro

• Tidak ada RMD
• Manfaat perencanaan perumahan di bawah aturan SECURE Act
• Kontribusi tumbuh bebas pajak
• Menawarkan diversifikasi pajak dari rekening pensiun tradisional

Kontra IRA Roth

• Batasan pendapatan untuk kontribusi

Bagaimana memilih antara Roth 401(k) vs. Roth IRA

Jika Anda bertanya-tanya apakah Anda harus membuka Roth 401(k) atau Roth IRA, jawabannya mungkin Anda tidak harus memilih. Anda biasanya dapat berkontribusi ke kedua jenis akun jika Anda memenuhi syarat dan jika paket 401 (k) perusahaan Anda menawarkan opsi Roth. Berikut adalah beberapa hal yang perlu dipertimbangkan.

Bagi mereka yang berpenghasilan terlalu banyak untuk berkontribusi pada Roth IRA, Roth 401(k) adalah pilihan yang bagus karena tidak ada batasan pendapatan pada kemampuan untuk berkontribusi.

Saat memilih di antara keduanya, satu pertimbangan mungkin kualitas opsi investasi yang tersedia untuk Anda dalam rencana 401 (k) perusahaan Anda. Anda biasanya akan memiliki lebih banyak opsi di akun Roth IRA dengan penjaga atau pilihan Anda.

Hal-hal yang perlu dipertimbangkan dalam memutuskan opsi Roth atau jenis akun pensiun yang berbeda:

• Apakah tabungan pensiun Anda saat ini sebagian besar ada di akun IRA dan 401(k) tradisional? Bisakah Anda mendapat manfaat dari diversifikasi pajak yang ditawarkan oleh akun Roth?
• Apakah Anda berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi saat Anda pensiun?
• Akankah akun Roth bermanfaat sebagai bagian dari tujuan perencanaan perumahan Anda?

Pertimbangan yang mungkin mempengaruhi pilihan menuju Roth 401(k) adalah jika atasan Anda menawarkan kecocokan kontribusi. Pertandingan majikan pada dasarnya adalah uang gratis dan kecuali rencana 401 (k) Anda sangat buruk, hampir selalu masuk akal untuk berkontribusi setidaknya cukup untuk mendapatkan pertandingan perusahaan penuh. Satu catatan tentang kecocokan dengan Roth 401(k), menurut hukum, kontribusi yang sesuai ini harus dibuat untuk 401(k) tradisional yang didirikan atas nama Anda.

Roth IRA dan/atau Roth 401(k) dapat menjadi akun yang berguna dalam perencanaan keuangan dan pensiun Anda secara keseluruhan. Rekening Roth menawarkan diversifikasi pajak sejauh tabungan pensiun Anda saat Anda mencapai usia pensiun. Pertukarannya adalah menyerahkan manfaat pajak tahun berjalan yang ditawarkan oleh kemampuan untuk berkontribusi pada 401 (k) tradisional dan IRA tradisional (jika keadaan Anda memungkinkan untuk ini) dengan imbalan kemampuan untuk mengambil penarikan bebas pajak di masa pensiun.

Keuntungan lain dari kedua jenis akun Roth adalah kontribusi Anda, tetapi bukan penghasilan akun, umumnya dapat ditarik pajak dan bebas penalti. Meskipun biasanya bukan ide yang baik untuk melakukan penarikan jika tujuan Anda adalah menabung untuk masa pensiun, senang mengetahui bahwa ini adalah pilihan jika situasi Anda berubah dan Anda membutuhkan uang.

FAQ

Apakah Roth 401(k) dan Roth IRA merupakan jenis akun yang sama?

Sementara Roth 401(k) dan Roth IRA memiliki beberapa kesamaan, kedua jenis akun ini juga memiliki beberapa perbedaan penting. A Roth 401(k) menawarkan batas kontribusi yang lebih tinggi, yang dapat berguna jika Anda ingin menghemat jumlah yang lebih besar setiap tahun daripada yang diizinkan Roth IRA. Dengan Roth 401 (k), Anda dapat berkontribusi hingga $19, 500 pada tahun 2021 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, dan dengan Roth IRA, batas kontribusi adalah $6, 000 jika Anda berusia di bawah 50 tahun.

Mana yang lebih baik, sebuah Roth 401 (k) atau Roth IRA?

Akun yang lebih baik antara Roth 401 (k) dan Roth IRA tergantung pada tujuan dan situasi keuangan Anda. Contohnya, jika Anda berpenghasilan tinggi, Anda mungkin menghargai fleksibilitas Roth 401(k) karena keterbatasan pendapatan dari Roth IRA. Namun, jika Anda lebih menyukai fleksibilitas dengan investasi Anda, a Roth IRA mungkin merupakan pilihan yang lebih baik untuk Anda.

Berapa banyak Anda harus berkontribusi pada Roth IRA?

Tergantung pada situasi Anda, itu bisa menjadi ide yang baik untuk memaksimalkan kontribusi Anda ke Roth IRA Anda untuk membangun sarang telur pensiun Anda. Melakukannya setiap tahun berpotensi menempatkan Anda di tempat yang lebih baik ketika Anda mencapai usia pensiun, meskipun penting untuk dicatat bahwa semua investasi memiliki risiko.

Garis bawah

Jika Anda bertanya-tanya apakah Roth 401(k) atau Roth IRA paling masuk akal untuk Anda, kabar baiknya adalah meskipun akun-akun ini memiliki perbedaan, keduanya dapat menjadi komponen yang berguna dari rencana pensiun Anda. Perbandingan ini akan membantu Anda memutuskan opsi mana yang tepat untuk Anda berdasarkan situasi keuangan Anda. Seorang penasihat keuangan mungkin dapat membantu Anda memutuskan bagaimana menginvestasikan uang jika Anda masih memiliki pertanyaan tentang akun terbaik untuk Anda.