Roth vs. IRA Tradisional:Haruskah Anda Memiliki Satu atau Keduanya?

Mencari tahu cara terbaik untuk menginvestasikan uang untuk masa pensiun bisa jadi menantang. Jika Anda mempertimbangkan untuk membuka akun rekening pensiun individu (IRA), kabar baiknya adalah bahwa IRA dapat menjadi kendaraan tabungan pensiun yang sangat baik.

Baik IRA tradisional dan Roth bisa menjadi akun pensiun yang berguna, tergantung pada situasi Anda. Berikut adalah melihat kedua jenis IRA ini, bagaimana mereka bekerja, dan untuk siapa mereka terbaik.

Dalam artikel ini

• Roth vs. IRA tradisional:Perbandingan cepat
• Roth IRA:Dasar-dasar
• IRA Tradisional:Dasar-dasarnya
• Bagaimana memilih antara Roth IRA dan IRA tradisional
• FAQ
• Garis bawah

Roth vs. IRA tradisional:Perbandingan cepat

Roth IRA IRA tradisional Pajak atas kontribusi Kontribusi adalah setelah pajak; tidak ada manfaat pajak dimuka Kontribusi umumnya sebelum pajak, potensi pengurangan pajak di tahun berjalan Pajak atas penarikan Tidak (dengan beberapa pengecualian) Ya (dengan beberapa pengecualian) Usia penarikan wajib (RMD) Tidak diperlukan Diperlukan mulai usia 72 Penalti penarikan awal Tarik kontribusi bebas pajak dan bebas penalti kapan saja, tetapi membayar pajak dan penalti 10% untuk penarikan penghasilan sebelum usia 59 1/2 Membayar pajak dan penalti 10% untuk setiap penarikan sebelum usia 59 , kecuali dalam kasus tertentu seperti untuk pembelian rumah pertama kali atau untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat Pinjaman Tidak tersedia Tidak tersedia Batas pendapatan Hanya filer tunggal dengan MAGI di bawah $140, 000 dan pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama dengan MAGI di bawah $208, 000 dapat berkontribusi. Siapapun dengan penghasilan yang diperoleh dapat berkontribusi, tetapi kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak di atas batas pendapatan tertentu. Batas kontribusi tahunan (untuk tahun pajak 2021)

• $6, 000 untuk yang di bawah 50
• $7, 000 untuk usia 50 tahun ke atas

• $6, 000 untuk yang di bawah 50
• $7, 000 untuk usia 50 tahun ke atas

Roth IRA:Dasar-dasar

Akun Roth IRA memiliki aturan uniknya sendiri seputar batas kontribusi, pajak, dan penarikan. Kontribusi Roth IRA dapat dibuat hingga batas tahunan yang ditetapkan oleh IRS, yaitu $6, 000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 dan $7, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas pada tahun 2021.

Kontribusi juga dibuat atas dasar setelah pajak, yang berarti manfaat pajak Anda akan ditangguhkan sampai Anda melakukan penarikan di masa pensiun. Dan asalkan Roth IRA Anda telah dibuka setidaknya selama lima tahun, kontribusi apa pun yang Anda buat dapat ditarik bebas pajak jika Anda setidaknya berusia 59 1/2 tahun. Aturan lima tahun itu juga berlaku untuk uang yang dikonversi ke Roth IRA. Anda dapat menarik kontribusi Anda bebas pajak selama Anda menyelesaikan rollover Anda lima tahun yang lalu dan Anda setidaknya 59 1/2.

Berbeda dengan akun IRA tradisional, tidak ada RMD dengan Roth IRA. Ini adalah salah satu keuntungan utama dari Roth IRA dibandingkan akun IRA tradisional, yang membutuhkan RMD mulai dari usia 72 tahun. Manfaat lainnya adalah distribusi yang memenuhi syarat dapat dibuat bebas pajak dan bebas penalti. Kondisi ini harus dipenuhi agar distribusi dianggap memenuhi syarat:

• Anda harus memenuhi aturan lima tahun dan mencapai usia 59 1/2.
• Distribusi sedang dibuat karena Anda telah dinonaktifkan.
• Distribusi sedang dibayarkan kepada penerima manfaat Anda setelah kematian Anda.
• Distribusi memenuhi persyaratan untuk rumah pertama dan kurang dari $10, 000.

Penting juga untuk dicatat bahwa jika Anda berusia di atas 59 1/2 tetapi belum memenuhi persyaratan lima tahun, distribusi yang tidak memenuhi syarat akan dikenakan pajak, tetapi Anda tidak perlu membayar penalti penarikan awal 10%. Jika Anda berusia di bawah 59 1/2 dan akun Anda belum dibuka selama lima tahun, setiap distribusi yang tidak memenuhi syarat akan dikenakan pajak dan penalti 10%. Namun, menarik kontribusi Anda sendiri ke akun tidak akan dikenakan pajak atau penalti; mereka hanya berlaku ketika Anda menarik keuntungan investasi.

Untuk berkontribusi ke akun Roth IRA, penghasilan Anda harus berada di bawah ambang batas tertentu berdasarkan pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI). Untuk tahun 2021 ambang batas MAGI ini adalah:

Status pengarsipan MAGI Batas kontribusi Menikah mengajukan bersama atau memenuhi syarat janda (er) Kurang dari $198, 000 $6, 000 untuk yang di bawah 50
$7, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas Antara $198, 000 dan $208, 000 Batas kontribusi bertahap Di atas $208, 000 Tidak ada kontribusi yang diizinkan Lajang, kepala rumah tangga, pengajuan menikah terpisah (tidak tinggal dengan pasangan selama tahun ini) Kurang dari $125, 000 $6, 000 untuk yang di bawah 50
$7, 000 untuk mereka yang 50 atau lebih Antara $125, 000 dan $140, 000 Batas kontribusi bertahap Di atas $140, 000 Tidak ada kontribusi yang diizinkan Pengarsipan menikah terpisah tetapi tinggal bersama pasangan kapan saja sepanjang tahun Kurang dari $10, 000 Jumlah yang dikurangi Besar dari $10, 000 Tidak ada kontribusi yang diizinkan

Roth IRA pro

• Penarikan yang memenuhi syarat tidak dikenakan pajak atau penalti 10%.
• Potensi penghasilan di akun dapat tumbuh bebas pajak
• Tidak ada distribusi minimum yang diperlukan.
• Akun Roth IRA yang diwarisi tidak dikenakan pajak kepada penerima manfaat akun, asalkan pemegang rekening asli telah memenuhi aturan lima tahun sebelum kematian mereka.

Kontra IRA Roth

• Adanya keterbatasan pendapatan yang dapat memengaruhi kemampuan Anda untuk berkontribusi pada Roth IRA atau membatasi kontribusi Anda.
• Kontribusi terbatas pada batas keseluruhan untuk kontribusi IRA untuk tahun tersebut.

IRA Tradisional:Dasar-dasarnya

Seperti halnya Roth IRA, Anda dapat memberikan kontribusi IRA tradisional hingga total batas kontribusi IRA tahunan. Untuk tahun 2021, batas ini adalah $6, 000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun dan $7, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih pada setiap saat sepanjang tahun. Total kontribusi di kedua akun Roth dan IRA tradisional tidak dapat melebihi batas tersebut.

Kontribusi ke IRA tradisional biasanya dibuat atas dasar sebelum pajak, dengan asumsi Anda memenuhi persyaratan tertentu, yang akan kita bahas sebentar lagi. Karena kontribusi paling sering sebelum pajak dan dipotong pajak pada tahun dibuat, penarikan umumnya dikenakan pajak penghasilan biasa pada saat penarikan, tidak seperti penarikan yang memenuhi syarat dari akun Roth IRA. Dalam hal kontribusi setelah pajak telah dibuat untuk IRA, nilai kontribusi tersebut tidak dikenakan pajak. Namun, penting bagi Anda untuk melacak setiap kontribusi setelah pajak agar dapat mengecualikannya pada waktu pajak.

Jika Anda melakukan penarikan dari IRA tradisional sebelum usia 59 1/2, mereka umumnya dikenakan denda penarikan awal 10% di samping pajak penghasilan yang harus dibayar. Pengecualian untuk penalti 10% meliputi:

• Penarikan karena kematian pemilik akun
• Penarikan karena kecacatan pemegang akun
• Penarikan untuk menutupi premi asuransi kesehatan saat Anda menganggur
• Penarikan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat untuk pemegang akun, pasangan mereka, atau anak mereka
• Penarikan hingga $10, 000 untuk menutupi pengeluaran tertentu yang terkait dengan pembelian rumah pertama kali
• Penarikan oleh anggota garda nasional atau cadangan militer jika dipanggil untuk tugas aktif
• Penarikan untuk menutupi biaya pengobatan yang tidak diganti melebihi pendapatan kotor Anda yang telah disesuaikan

Berbeda dengan Roth IRA, akun IRA tradisional tunduk pada RMD, yang saat ini dimulai pada usia 72 untuk mereka yang belum mencapai usia 70 1/2 sebelum 1 Januari, 2020.

Jika Anda dilindungi oleh rencana pensiun di tempat kerja seperti 401 (k) dan penghasilan Anda melebihi jumlah tertentu, kemampuan Anda untuk mengurangi kontribusi sebelum pajak Anda pada tahun berjalan terbatas. Inilah bagaimana penghasilan Anda memengaruhi pengurangan yang diizinkan jika Anda memiliki rencana pensiun melalui atasan Anda:

Catatan:Jika Anda tidak ditanggung oleh rencana pensiun pemberi kerja, batasan ini tidak berlaku.

Status pengarsipan MAGI Pengurangan pajak Menikah mengajukan bersama atau memenuhi syarat janda (er) Kurang dari $105, 000 Kontribusi dapat dikurangkan sepenuhnya, hingga batas kontribusi Antara $125, 000 dan $140, 000 Kontribusi dapat dikurangkan sebagian Di atas $140, 000 Kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak Single atau kepala rumah tangga Kurang dari $66, 000 Kontribusi dapat dikurangkan sepenuhnya, hingga batas kontribusi Antara $66, 000 dan $76, 000 Kontribusi dapat dikurangkan sebagian Di atas $76, 000 Kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak Pengajuan menikah terpisah Kurang dari $10, 000 Kontribusi dapat dikurangkan sebagian Lebih dari $10, 000 Kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak

Pro IRA tradisional

• Kemampuan untuk membuat kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak, dalam kasus-kasus tertentu, yang dapat menawarkan keringanan pajak pada tahun berjalan.
• Potensi pendapatan dapat tumbuh pajak tangguhan sampai ditarik di masa pensiun.
• Siapa pun dengan penghasilan yang diperoleh dapat berkontribusi. Kontribusi Anda tidak boleh lebih dari jumlah pendapatan yang Anda peroleh untuk tahun tersebut.
• Sejak penerapan undang-undang SECURE Act, tidak ada batasan usia yang melarang kontribusi selama Anda memiliki penghasilan yang cukup. Batas sebelumnya melarang kontribusi ke IRA tradisional setelah usia 70 1/2.

Kontra IRA tradisional

• Akun tunduk pada RMD.
• Kemampuan untuk memberikan kontribusi sebelum pajak mungkin dibatasi atau dilarang sama sekali jika penghasilan Anda terlalu tinggi dan Anda dilindungi oleh program pensiun di tempat kerja.
• Penarikan sering dihitung sebagai penghasilan kena pajak di masa pensiun.

Bagaimana memilih antara Roth IRA dan IRA tradisional

Pilihan antara Roth atau IRA tradisional untuk tabungan pensiun, termasuk satu atau yang lain, keduanya, atau tidak keduanya, akan tergantung pada keadaan unik Anda. Faktor yang perlu dipertimbangkan meliputi:

• Apa braket pajak Anda sekarang versus apa yang mungkin terjadi saat Anda mencapai masa pensiun. Sebagai contoh, jika Anda berpikir Anda akan berada dalam kelompok pajak yang tinggi di masa pensiun, a Roth IRA dapat menawarkan manfaat pajak setelah Anda mencapai masa pensiun dan memungkinkan lebih banyak pilihan perencanaan.
• Pertimbangkan apakah peluang manfaat pajak hari ini dari kontribusi sebelum pajak atau peluang penarikan bebas pajak di masa pensiun lebih menguntungkan bagi Anda.

Masuk akal juga untuk memiliki kedua jenis akun IRA. Dengan tarif pajak saat ini pada tingkat yang relatif rendah, Konversi Roth dari akun IRA tradisional adalah strategi yang banyak dipertimbangkan. Memiliki aset di IRA tradisional dan Roth dapat memberikan diversifikasi pajak dan membantu perencanaan pajak begitu Anda mencapai masa pensiun.

FAQ

Mana yang lebih baik, sebuah Roth atau IRA tradisional?

Apakah Roth atau IRA tradisional adalah rekening tabungan pensiun yang lebih baik untuk Anda tergantung pada situasi Anda. Masalah seperti tarif pajak Anda saat ini versus tarif pajak yang Anda antisipasi di masa pensiun harus dipertimbangkan. Contohnya, jika Anda berharap berada di golongan pajak yang lebih tinggi saat Anda pensiun, a Roth IRA mungkin merupakan pilihan yang lebih baik untuk Anda.

Pertanyaan potensial lainnya untuk direnungkan saat Anda memikirkan pilihan Anda:Apakah Anda perlu mendiversifikasi tabungan pensiun Anda? Akankah akun Roth, dengan penarikan bebas pajak dan tidak ada RMD bermanfaat untuk kebutuhan perencanaan perumahan Anda? Apakah Anda akan mendapat manfaat lebih dari penghematan pajak langsung yang umumnya datang dengan IRA tradisional?

Apakah masuk akal untuk memiliki Roth IRA dan IRA tradisional?

Lagi, jawabannya tergantung pada situasi dan tujuan keuangan pribadi Anda. Memiliki kedua jenis IRA berpotensi memberikan manfaat pajak saat Anda pensiun, karena tidak ada yang tahu apa yang akan terjadi di masa depan sejauh tarif pajak dan perubahan aturan.

Roth IRA memiliki beberapa keuntungan dalam hal meneruskan akun ini kepada penerima manfaat yang bukan pasangan Anda berdasarkan peraturan saat ini. Selama aturan lima tahun dipenuhi oleh pemegang rekening asli, penerima manfaat dapat mengambil distribusi dari Roth IRA bebas pajak. Kedua jenis akun tersebut berpotensi membantu perencanaan pensiun Anda secara keseluruhan, tergantung pada situasi Anda.

Haruskah Anda mengonversi IRA tradisional Anda ke Roth IRA?

Mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA adalah strategi yang telah menerima banyak publisitas di media keuangan selama beberapa tahun terakhir. Hal ini disebabkan oleh tarif pajak yang rendah secara historis sejak aturan reformasi pajak yang mulai berlaku selama tahun pajak 2018.

Sebelum mengonversi IRA tradisional Anda ke Roth IRA, masuk akal untuk menghitung jumlah pajak yang akan Anda bayarkan pada tahun konversi IRA versus manfaat jangka panjang yang akan Anda sadari dari penarikan bebas pajak di masa depan. Anda juga ingin memastikan memiliki cukup uang di luar IRA tradisional untuk menutupi pajak apa pun atas konversi; sebaliknya, ini bisa menjadi proposisi yang sangat mahal.

Bisakah Anda berkontribusi pada Roth dan IRA tradisional?

Jawaban atas pertanyaan ini adalah ya, selama total kontribusi IRA Anda untuk kedua jenis akun tidak melebihi total batas kontribusi IRA yang ditetapkan oleh IRS untuk tahun itu. Batas kontribusi untuk tahun 2021 adalah $6, 000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 dan $7, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun kapan saja sepanjang tahun. Batasan ini berlaku untuk total kontribusi IRA untuk kedua jenis IRA.

Garis bawah

Tergantung pada situasi Anda, salah satu atau kedua akun Roth dan IRA tradisional dapat berguna sebagai bagian dari keseluruhan upaya pensiun dan perencanaan keuangan Anda.

Jika Anda kesulitan menginvestasikan uang untuk masa pensiun, masuk akal untuk berkonsultasi dengan penasihat keuangan khusus untuk mendapatkan nasihat profesional dan memastikan Anda tidak membuat kesalahan yang mahal di bidang ini. Jika Anda siap untuk mulai berinvestasi untuk masa pensiun, lihat pilihan kami untuk akun pialang terbaik.