IRA SEDERHANA vs. 401(k):Apa Perbedaannya - Dan Bisakah Anda Memiliki Keduanya?

Saat Anda mencoba memutuskan jenis rencana pensiun apa yang akan dikontribusikan (atau mulai, jika Anda memiliki bisnis), penting untuk mempertimbangkan dengan cermat apa yang mungkin berhasil untuk Anda.

Dua pilihan rencana pensiun yang umum adalah Savings Incentive Match Plan for Employee (SEDERHANA) IRA dan 401 (k). Inilah yang perlu Anda ketahui tentang IRA SEDERHANA vs. 401(k) sehingga Anda dapat membuat keputusan terbaik untuk Anda.

Dalam artikel ini

• Grafik perbandingan SIMPLE IRA vs. 401(k)
• IRA SEDERHANA:dasar-dasarnya
• 401(k):dasar-dasar
• Bagaimana memilih antara IRA SEDERHANA vs. 401(k)
• FAQ
• Intinya

Grafik perbandingan SIMPLE IRA vs. 401(k)

Saat Anda membandingkan rencana pensiun ini, dan mulai menggunakannya saat Anda mempelajari cara menginvestasikan uang, pertimbangkan bagan perbandingan IRA SEDERHANA vs. 401 (k) ini untuk mendapatkan gambaran umum singkat tentang apa yang diharapkan dalam hal pajak, kontribusi, dan persyaratan kelayakan.

IRA SEDERHANA 401(k) Pajak atas kontribusi Tidak tidak Pajak atas penarikan Ya ya Usia penarikan wajib 72 72 Penalti penarikan awal

• 10%
• 25% untuk penarikan yang dilakukan dalam waktu dua tahun sejak kontribusi pertama

10% Pinjaman Tidak Tergantung majikan Batas pendapatan Tidak tidak Batas iuran (untuk tahun pajak 2021) $13, 500 atau $16, 500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas $19, 500 atau $26, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas

IRA SEDERHANA:dasar-dasarnya

Rencana IRA SEDERHANA bisa menjadi cara untuk menghemat uang sebelum pajak untuk masa pensiun nanti. Secara umum, sebuah perusahaan tidak dapat menawarkan 401 (k) dan IRA SEDERHANA. Jika Anda adalah pemilik usaha kecil yang ingin menawarkan manfaat pensiun, IRA SEDERHANA relatif mudah diatur dan dikelola. Namun, sesuai persyaratan IRS, Anda harus memiliki 100 karyawan atau kurang untuk menggunakan IRA SEDERHANA. IRA SEDERHANA juga merupakan rencana pensiun untuk wiraswasta, bahkan jika Anda tidak memiliki karyawan.

Penting juga untuk diperhatikan, sebagai pemilik bisnis, bahwa IRA SEDERHANA memerlukan beberapa tingkat kontribusi kepada karyawan yang memenuhi syarat. Anda memiliki dua opsi untuk pencocokan majikan. Anda dapat memberikan kontribusi pertandingan dolar-untuk-dolar antara 1% dan 3% dari kontribusi karyawan Anda, atau penangguhan gaji yang dipilih. Atau Anda dapat memberikan kontribusi non-elektif sebesar 2% dari kompensasi karyawan Anda, terlepas dari apakah karyawan berkontribusi. Saat menawarkan 401 (k), Anda tidak diharuskan untuk memberikan kontribusi ke rekening pensiun karyawan.

Dari sudut pandang karyawan, IRA SEDERHANA sangat mirip dengan 401(k) tradisional. Anda memberikan kontribusi karyawan sebelum pajak diambil dari gaji Anda, dan uang itu bisa bertambah pajak tangguhan sampai Anda menarik diri dari akun Anda. Ingatlah bahwa pertumbuhan tidak dijamin dan semua investasi memiliki risiko kerugian. Penarikan dikenai pajak dengan tarif pajak marjinal Anda saat Anda menariknya keluar dari akun Anda saat pensiun.

Penting juga untuk dicatat bahwa IRA SEDERHANA juga dilengkapi dengan distribusi minimum yang diperlukan (RMD) yang dimulai pada usia 72 — sama seperti 401 (k) tradisional. Satu perbedaan penting, meskipun, adalah bahwa kontribusi pemberi kerja diperlukan untuk IRA SEDERHANA, sedangkan pemberi kerja tidak harus memberikan kontribusi 401(k).

Selain itu, majikan yang menawarkan kecocokan tidak harus segera memberikan kontribusi tersebut, yang berarti kecocokan majikan 401(k) mungkin bukan milik karyawan sampai serangkaian kondisi tertentu terpenuhi. Tidak ada jadwal vesting dengan IRA SEDERHANA, dan kontribusi pemberi kerja segera diberikan dan dapat diakses oleh karyawan.

IRA SEDERHANA memiliki penalti penarikan awal yang serupa sebesar 10% di atas pajak penghasilan apa pun yang terutang jika Anda mengambil uang sebelum usia 59 1/2 — seperti pada 401 (k). Namun, IRA SEDERHANA juga dilengkapi dengan penalti tambahan jika Anda melakukan penarikan awal dalam waktu dua tahun sejak awal kontribusi akun. Hukuman itu menjadi 25% jika Anda menarik diri lebih awal.

Anda juga tidak dapat mengambil pinjaman dari IRA SEDERHANA, sedangkan rencana 401 (k) majikan Anda mungkin memiliki rencana pinjaman.

Salah satu perbedaan terbesar antara IRA SEDERHANA vs 401 (k), meskipun, adalah batas kontribusi tahunan. Untuk tahun kalender 2021, Anda dapat berkontribusi hingga $13, 500 ke IRA SEDERHANA, dengan jumlah kontribusi catch-up hingga $3, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas. Batas kontribusi lebih tinggi dengan 401 (k), dengan $19, 500 sebagai batas untuk tahun 2021, dengan kontribusi mengejar ketinggalan sebesar $6, 500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

Perhatikan bahwa kontribusi gabungan Anda ke IRA SEDERHANA dan 401(k) hanya dapat mencapai batas kontribusi untuk 401(k). Jika Anda memiliki IRA SEDERHANA dan berkontribusi $10, 000, dan kemudian beralih pekerjaan pertengahan tahun ke perusahaan dengan 401 (k), Anda hanya dapat menambahkan $9, 500 ke 401 (k) untuk sisa tahun berjalan.

PRO IRA SEDERHANA

• Mudah bagi pengusaha kecil untuk mengatur dan mengelola
• Pemberian segera untuk kontribusi pemberi kerja ke akun karyawan
• Uang sebelum pajak tumbuh pajak tangguhan dari waktu ke waktu, membuat mereka lebih efisien
• Majikan diwajibkan untuk memberikan kontribusi ke rekening karyawan

Kontra IRA SEDERHANA

• RMD dimulai pada usia 72
• Batas kontribusi lebih rendah dari 401 (k) akun
• Denda penarikan awal yang lebih tinggi jika uang diambil dalam waktu dua tahun sejak kontribusi awal
• Tidak ada opsi Roth

401(k):dasar-dasar

Dengan 401 (k) tradisional, karyawan memberikan kontribusi ke akun dengan uang sebelum pajak, dan kontribusi umumnya dipotong pajak pada tahun dibuat. Rencanakan peserta memilih opsi investasi, yang memiliki potensi untuk tumbuh pajak tangguhan dari waktu ke waktu. Setelah Anda mulai mengambil penarikan di masa pensiun, uang itu dikenakan pajak pada tarif pajak marjinal Anda.

A 401(k) adalah salah satu akun dasar yang ditawarkan oleh banyak perusahaan. Ada sejumlah pilihan yang mungkin bisa Anda akses sebagai karyawan. Majikan Anda dapat menawarkan kontribusi bagi hasil atau kontribusi yang sesuai, yang bisa memberi Anda uang gratis untuk masa depan Anda. Menyadari, meskipun, bahwa mungkin ada persyaratan vesting, seperti bekerja di perusahaan untuk jangka waktu tertentu, sebelum kontribusi pemberi kerja dianggap milik Anda.

Mungkin juga majikan Anda menawarkan kemampuan bagi Anda untuk meminjam dari saldo 401(k) Anda, yang memungkinkan untuk menemukan sumber dana darurat jika diperlukan. Akhirnya, majikan Anda mungkin menawarkan opsi Roth 401(k), yang memungkinkan Anda untuk menyumbangkan dolar setelah pajak yang berpotensi tumbuh bebas pajak sehingga Anda tidak perlu membayar pajak saat menarik uang.

Namun, penting untuk dicatat bahwa 401(k) juga dilengkapi dengan berbagai batasan. Jika Anda menarik uang sebelum Anda mencapai usia 59 1/2, Anda mungkin akan dikenakan penalti 10% di atas pajak yang Anda berutang. Selain itu, Anda harus mulai menggunakan RMD pada usia 72. Ini berlaku baik Anda memiliki 401(k) tradisional atau Roth 401(k).

Untuk majikan, a 401(k) bisa lebih sulit dan lebih mahal untuk dikelola. Ada sejumlah persyaratan yang harus dipenuhi oleh pemberi kerja untuk menawarkan 401 (k). Pengusaha yang lebih kecil mungkin lebih nyaman menawarkan IRA SEDERHANA atau rencana lain untuk menghindari kerepotan administratif.

Pada tahun 2021, 401(k) batas kontribusi adalah $19, 500 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun dan $26, 000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

401 (k) pro

• Kontribusi ke 401 (k) tradisional adalah sebelum pajak dan dapat dikurangkan dari pajak pada tahun pembuatannya
• Kecocokan pemberi kerja yang potensial dapat meningkatkan saldo akun 401 (k)
• Batas kontribusi lebih tinggi daripada IRA SEDERHANA
• Kemampuan untuk mengambil pinjaman dari 401 (k) jika rencana pemberi kerja mengizinkannya

401(k) kontra

• Kontribusi pemberi kerja mungkin tidak langsung diberikan
• Bisa lebih sulit dan lebih mahal bagi majikan untuk mengelola
• RMD — bahkan untuk Roth 401 (k) — mulai dari usia 72
• Penalti penarikan awal

Bagaimana memilih antara IRA SEDERHANA vs. 401(k)

Untuk sebagian besar, memutuskan antara IRA SEDERHANA vs 401 (k) adalah masalah bagi pemberi kerja. Sebagai karyawan, Anda akan memiliki satu pilihan:paket yang ditawarkan oleh majikan Anda. Anda harus menjadi pemilik bisnis untuk memulai salah satu dari dua rencana ini.

Secara umum, sebagai pemilik bisnis, faktor terbesar adalah ukuran perusahaan Anda dan minat Anda dalam penskalaan. Jika Anda memiliki 100 karyawan atau kurang, dan Anda tidak berencana untuk tumbuh lebih dari itu, IRA SEDERHANA bisa lebih masuk akal. Mudah diatur dan biasanya lebih murah untuk dikelola daripada menawarkan 401(k).

Di samping itu, jika Anda memiliki bisnis yang lebih besar, atau jika Anda berencana untuk meningkatkan, a 401(k) bisa masuk akal jika Anda ingin menawarkan tunjangan karyawan. Perlu lebih banyak waktu untuk menyiapkan, dan Anda mungkin harus melewati rintangan kepatuhan secara teratur, tapi mungkin worth it. Ada administrator paket yang dapat membantu Anda mengelola persyaratan peraturan yang disertakan dengan 401(k).

Pengusaha tidak diizinkan untuk menawarkan akun 401(k) dan IRA SEDERHANA kepada karyawan. Hasil dari, sebagai karyawan, satu-satunya alasan Anda memiliki akses ke keduanya adalah jika Anda mengerjakan dua pekerjaan, atau jika Anda berganti pekerjaan sepanjang tahun dan majikan baru Anda memiliki rencana yang berbeda. Jika Anda berakhir dengan dua rencana yang berbeda, ingat bahwa kontribusi gabungan untuk 401 (k) dan IRA SEDERHANA Anda tidak dapat melebihi batas kontribusi tahunan untuk 401 (k).

Jika Anda menginginkan lebih banyak pilihan tabungan pensiun daripada yang ditawarkan majikan Anda, Anda dapat mempertimbangkan untuk membuka IRA sendiri. Anda memiliki pilihan antara IRA tradisional atau Roth, dan Anda dapat memutuskan berdasarkan pendapatan dan strategi pajak Anda. Selain itu, jika Anda adalah pemilik bisnis tanpa karyawan (selain pasangan Anda), Anda dapat mempertimbangkan solo 401(k). Ini bisa menjadi cara untuk berkontribusi lebih banyak setiap tahun, karena Anda dapat memberikan kontribusi sebagai karyawan dan kemudian mencocokkan kontribusi Anda sebagai pemberi kerja. Akhirnya, pemilik bisnis juga memiliki kemampuan untuk menggunakan SEP IRA untuk memberikan kontribusi pada rencana pensiun mereka sendiri.

Pertimbangkan dengan cermat pilihan Anda sebelum Anda melangkah maju, karena setiap akun dilengkapi dengan persyaratan dan peraturannya sendiri, serta aturan untuk RMD, batas kontribusi, dan kriteria lainnya.

FAQ

Apakah IRA SEDERHANA lebih baik daripada 401 (k)?

Itu tergantung pada situasi Anda. Sebagai karyawan, Anda mungkin tidak akan dapat memilih di antara dua opsi rencana pensiun — atasan Anda akan menawarkan satu atau yang lain. Namun, jika Anda seorang pemilik bisnis, IRA SEDERHANA dapat bekerja lebih baik jika bisnis Anda memiliki kurang dari 100 karyawan. Jika bisnis Anda lebih besar, a 401(k) bisa menjadi pilihan yang lebih baik.

Bisakah Anda memiliki IRA SEDERHANA dan 401 (k)?

Pengusaha tidak diizinkan untuk menawarkan IRA SEDERHANA dan 401 (k). Sebagai karyawan, Anda hanya akan mendapatkan akses ke satu paket — mana pun yang ditawarkan perusahaan Anda. Jika Anda memiliki banyak pekerjaan dan memenuhi syarat untuk akun pensiun di dua perusahaan yang menawarkan rencana berbeda atau berganti pekerjaan pada pertengahan tahun, Anda berpotensi berkontribusi pada IRA SEDERHANA dan 401 (k).

Bisakah Anda kehilangan uang dengan IRA SEDERHANA?

Semua investasi datang dengan risiko. Jika Anda berkontribusi pada IRA SEDERHANA, adalah mungkin untuk kehilangan uang. Dimungkinkan juga untuk melihat keuntungan. Kinerja portofolio Anda akan dipengaruhi oleh cara Anda memilih untuk berinvestasi, serta kondisi pasar dan faktor lainnya.

Intinya

Menabung untuk masa pensiun adalah bagian penting dari mengamankan masa depan finansial Anda, apakah Anda seorang karyawan atau pemilik bisnis. Sebagai karyawan, Anda mungkin tidak akan mendapatkan pilihan antara berkontribusi pada IRA SEDERHANA vs. 401(k). Sebagai gantinya, Anda lebih mungkin mendapatkan apa pun yang ditawarkan majikan Anda, dengan pilihan untuk berkontribusi pada Roth atau IRA tradisional selain (atau alih-alih) rencana perusahaan Anda.

Pemilik bisnis yang ingin menawarkan manfaat pensiun untuk menarik lebih banyak karyawan berkualitas, meskipun, perlu memutuskan jenis paket apa yang akan mereka tawarkan. Saat memutuskan, pertimbangkan ukuran bisnis Anda dan seberapa banyak Anda ingin berurusan dengan dokumen administrasi. Pertimbangkan untuk berbicara dengan akuntan atau penasihat keuangan bisnis lainnya untuk membantu Anda mengetahui apa yang paling cocok untuk Anda.