Cara Membuat Rencana yang Berkualitas

A rencana yang memenuhi syarat adalah bentuk rencana pensiun yang memenuhi persyaratan IRS untuk insentif pajak yang unik. Rencana yang memenuhi syarat dibuat oleh pemberi kerja untuk kepentingan karyawan. Rencana yang memenuhi syarat bukanlah IRA, SEP atau IRA SEDERHANA; ini semua adalah bentuk rekening independen yang mungkin menerima bantuan majikan tetapi tidak dikelola oleh majikan. Rencana yang memenuhi syarat melibatkan lebih banyak manajemen dan perhatian dari pemberi kerja baik dalam proses pendirian maupun pemeliharaan.

Pilih Jenis Paket yang Memenuhi Syarat

Ada dua jenis utama dari rencana yang memenuhi syarat:rencana manfaat pasti dan rencana kontribusi pasti. Dengan rencana manfaat, pemberi kerja menjanjikan sejumlah manfaat pada saat karyawan pensiun berdasarkan masa kerja karyawan tersebut di perusahaan dan gaji selama bekerja. Ini adalah rumus sederhana yang digunakan untuk setiap karyawan. Dengan rencana kontribusi, karyawan dan majikan sama-sama menyumbangkan uang ke rekening yang dikelola selama bertahun-tahun. Jumlah uang yang disumbangkan menentukan manfaat akhir, dan tidak ada manfaat khusus yang dijanjikan. Pemberi kerja tidak harus memberikan kontribusi dana, tetapi biasanya pemberi kerja menawarkan program "pertandingan" yang menawarkan manfaat pajak kepada pemberi kerja dan juga karyawan.

Pilih Penyedia Paket

Setelah Anda mengetahui bentuk rencana yang ingin Anda buat, Anda harus mulai mencari-cari penyedia paket. Sebagai pemilik bisnis, Anda akan bertanggung jawab untuk mengelola uang 401k dari semua karyawan Anda. Anda dan papan Anda, mana yang berlaku, akan memilih penyedia rencana dan strategi investasi untuk karyawan Anda. Ini tugas yang cukup berat, dan itu tidak boleh dianggap enteng. Pilih penyedia paket yang membuat Anda nyaman bekerja selama bertahun-tahun yang akan datang. Ketahuilah bahwa Anda akan sangat terlibat dalam mengelola rencana, dan penyedia ini akan menjadi kontak utama Anda.

Berikan Ringkasan Rencana Deskripsi

Setelah Anda memutuskan penyedia paket dan paket Anda, sekarang saatnya untuk membuat perjanjian adopsi dan dokumen rencana. Dokumen rencana mencakup semua informasi tentang bagaimana rencana akan beroperasi, dan Anda akan menggunakan ini untuk mengeluarkan resolusi yang benar-benar mengadopsi rencana untuk perusahaan Anda. Kemudian, Anda harus memberi tahu karyawan Anda. Di sinilah Ringkasan Rencana Deskripsi (SPD) berperan. SPD akan mencakup semua informasi yang perlu diketahui karyawan Anda untuk memahami manfaat mereka. Syukurlah, sebagian besar penyedia paket memiliki dokumen formulir yang dapat Anda gunakan untuk memberi tahu karyawan Anda.

Menetapkan Rencana dan Memenuhi Kualifikasi Karyawan

Rencana Anda harus ditetapkan pada hari terakhir tahun pajak perusahaan Anda. Anda akan menjadi orang yang menentukan bagaimana seorang karyawan memenuhi syarat untuk rencana tersebut. Sebagai contoh, Anda dapat menempatkan batasan usia, batasan pekerjaan atau batasan masa kerja. Beberapa rencana yang memenuhi syarat hanya ditawarkan kepada eksekutif senior; lainnya ditawarkan kepada semua karyawan yang telah bekerja dengan perusahaan selama lebih dari satu tahun. Ini sepenuhnya terserah Anda, tetapi Anda bertanggung jawab untuk memberi tahu karyawan tentang informasi tersebut dan memastikannya diikuti sesuai keinginan Anda.

Paket Tidak Memenuhi Syarat

A rencana yang tidak memenuhi syarat adalah jenis program pensiun yang tidak disertai dengan manfaat pajak bagi kontributor. Beberapa pemberi kerja menawarkan paket yang tidak memenuhi syarat, tetapi sebagian besar rencana pensiun saat ini memenuhi syarat. Berikut adalah beberapa hal yang perlu dipertimbangkan tentang rencana pensiun yang tidak memenuhi syarat dan bagaimana mereka berbeda dari rencana yang memenuhi syarat.

Manfaat Pajak

Salah satu perbedaan terbesar antara rencana yang tidak memenuhi syarat dan rencana yang memenuhi syarat adalah perlakuan pajak. Dengan perencanaan yang mumpuni, Anda dapat menyumbangkan uang dengan dasar sebelum pajak. Ini memungkinkan Anda untuk mengembalikan lebih banyak uang untuk masa pensiun Anda. Dengan rencana yang tidak memenuhi syarat, Anda tidak dapat melakukan ini. Anda harus mendanai akun dengan uang setelah pajak.

Penyingkapan

Perbedaan lain antara rencana yang tidak memenuhi syarat dan yang memenuhi syarat adalah pengungkapan. Rencana yang memenuhi syarat harus mengungkapkan semua informasi tentang mereka kepada peserta rencana. Jika seseorang dalam rencana ingin mengetahui informasi tentang rencana itu sendiri, dia harus diberikan akses ke informasi ini. Rencana yang memenuhi syarat juga harus memberikan dokumen kepada IRS setiap tahun.

Tanpa diskriminasi

Rencana yang memenuhi syarat harus adil untuk semua peserta. Ini berarti bahwa mereka tidak dapat memberikan lebih banyak uang kepada karyawan yang dibayar tinggi atau sekelompok karyawan tertentu di perusahaan. Mereka harus mendistribusikan aset secara merata.