Apa itu Rencana 403(b) dan Bagaimana Anda Menggunakannya?

Jika Anda mendapatkan pekerjaan di lembaga nonprofit, sekolah, atau gereja, organisasi Anda diwajibkan oleh hukum untuk memberi tahu Anda jika mereka memiliki rencana 403(b).

Sebagian besar waktu, Anda harus dapat mulai berkontribusi pada rencana 403(b) Anda segera setelah Anda mulai bekerja. Semakin cepat Anda memulai, semakin banyak waktu uang Anda harus tumbuh dan semakin besar tabungan Anda.

IRS menetapkan bahwa Anda selalu 100% mendapatkan kontribusi pendaftaran otomatis Anda. Itu berarti uang yang Anda sumbangkan untuk rencana 403(b) selalu menjadi milik Anda, bahkan jika Anda segera meninggalkan organisasi.

Kontribusi Anda ke paket 403(b) Anda tidak dikenakan pajak kecuali Anda memutuskan untuk berkontribusi ke paket Roth (lihat di bawah untuk detail lebih lanjut).

Itu berarti Anda tidak akan membayar pajak atas uang yang Anda sumbangkan ke rencana ini sampai Anda menarik uang itu di masa pensiun. Jika Anda menyumbangkan banyak gaji Anda ke 403(b), itu dapat mempengaruhi berapa banyak Anda membayar pajak.

Saat ini Anda dapat berkontribusi hingga $19, 500 dalam rencana 403 (b), dan jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat berkontribusi tambahan $6, 500.

Beberapa organisasi menawarkan kecocokan pemberi kerja jika Anda menggunakan 403(b). Jika Anda berkontribusi hingga 3% dari gaji Anda, Misalnya, organisasi akan mencocokkan 3% itu. Itu seperti mendapatkan bebas pajak kenaikan 3% setiap tahun. Jadi, pastikan Anda berkontribusi setidaknya sesuai dengan jumlah majikan Anda.

Namun, uang ini mungkin tidak langsung menjadi milik Anda. Pastikan untuk memperhatikan jadwal vesting organisasi Anda (yaitu, lamanya waktu yang Anda perlukan untuk tetap menjadi karyawan organisasi Anda agar perusahaan Anda tetap cocok).

Pendaftaran Otomatis

403(b) paket memenuhi syarat untuk Pendaftaran Otomatis. Itu berarti beberapa paket TSA akan secara otomatis mendaftarkan Anda dalam paket tersebut dan akan mendaftarkan Anda untuk menyumbangkan persentase dari gaji Anda, 3-6% kecuali Anda memilih keluar.

Terkadang rencana ini akan meningkatkan jumlah kontribusi Anda sebesar 1% per tahun, secara otomatis, sampai batas tertentu. Penelitian telah menunjukkan bahwa pendaftaran otomatis secara dramatis meningkatkan persentase gaji yang Anda simpan, jadi itu ide yang bagus.

Jika paket 403(b) Anda memiliki fitur yang secara otomatis meningkatkan kontribusi Anda setiap tahun, mengambil keuntungan dari itu. Anda dapat mengaturnya untuk bulan ketika Anda biasanya menerima kenaikan gaji sehingga Anda bahkan tidak akan melihat uang tambahan dalam kontribusi.

Dan ingat – jumlah yang Anda sumbangkan ke 403(b) menurunkan jumlah pajak yang Anda bayar. Jadi, jika Anda menyumbang $100 per gaji, gaji Anda tidak akan lebih rendah $100; akan berkurang kurang dari itu, tergantung pada tarif pajak Anda.

Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, uang di akun TSA Anda tetap milik Anda. Anda dapat menggulungnya menjadi akun reguler atau Roth IRA atau 403(b) atau 401(k) lainnya di pekerjaan baru Anda.

403(b) Versus 401(k) Rencana

Ada beberapa perbedaan penting antara rencana 403(b) dan 401(k). Baca terus untuk yang paling penting.

Ketentuan Mengejar

Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda juga dapat memanfaatkan batas kontribusi IRS tahunan, yaitu $6, 500 untuk tahun 2021. Ini adalah kontribusi catch-up yang sama seperti yang dimungkinkan oleh rencana 401(k).

Tetapi 403(b) rencana memiliki fitur tambahan yang tidak dimiliki oleh rekan-rekan mereka yang mencari keuntungan – catch-up persediaan . Jika Anda berkontribusi pada rencana 403(b) Anda setidaknya selama 15 tahun, Anda diizinkan untuk menyumbang tambahan $3, 000 per tahun ke akun 403(b) Anda, dengan batas seumur hidup $15, 000.

Tidak ada usia untuk ketentuan catch-up, jadi Anda tidak perlu berusia 50 tahun ke atas untuk memanfaatkannya. Ketentuan catch-up ini merupakan tambahan dari $6, 500 kontribusi catch-up tahunan.

Lebih Sedikit Biaya Tapi Kurang Cocok

Satu perbedaan yang signifikan antara 403(b)s dan 401(k)s adalah bahwa rencana TSA tidak harus tunduk pada pelaporan ERISA IRS yang ketat. Itu berarti mereka tidak diharuskan melalui audit tahunan dan pelaporan banyak perusahaan nirlaba.

Karena itu, banyak 403(b) dapat memiliki biaya yang jauh lebih rendah dalam rencana investasi mereka karena lebih murah untuk dikelola.

Tetapi, untuk alasan yang sama, organisasi nirlaba mungkin tidak menawarkan kecocokan karyawan yang tinggi dalam paket 403(b) mereka sehingga mereka tidak kehilangan pengecualian ERISA.

Jadi, sementara paket 403(b) Anda mungkin memiliki biaya yang lebih rendah, Anda mungkin juga memiliki kecocokan yang lebih rendah dari majikan Anda.

Kontribusi Wajib

Jika Anda seorang karyawan di perguruan tinggi negeri atau universitas, paket 403(b) Anda mungkin memiliki fitur-kontribusi wajib yang tidak biasa. Kontribusi wajib hanya seperti apa yang terdengar – kontribusi yang diperlukan dari Anda ke dalam rencana 403(b) Anda.

Majikan Anda mungkin mengharuskan Anda untuk memberikan kontribusi persentase tertentu dari gaji Anda-katakanlah, 3%, untuk rencana pensiun Anda-yang kemudian akan mereka cocokkan.

Satu hal yang baik tentang pengaturan ini adalah bahwa kontribusi wajib Anda tidak dihitung terhadap total batas kontribusi pensiun Anda. Jadi, Anda masih dapat memaksimalkan $19, 500 pada tahun 2021 selain kontribusi wajib 3% Anda.

Berinvestasi dalam 403(b) Anda

Opsi Paket Anda

Apa yang dapat Anda investasikan dengan 403(b)?

Itu tergantung pada organisasi tempat Anda bekerja. Sebagian besar waktu, opsi investasi Anda terlihat sangat mirip dengan opsi dalam paket 401(k), tetapi ada beberapa pengecualian.

Mulanya, 403(b) rencana disebut Rencana Anuitas karena Anda awalnya hanya dapat berinvestasi dalam rencana anuitas dengan mereka. Pembatasan itu telah dicabut, dan sekarang Anda dapat berinvestasi dalam anuitas atau reksa dana. Anda tidak dapat berinvestasi dalam saham individu dalam rencana 403(b), Namun.

Banyak paket 403(b) menawarkan pilihan reksa dana melalui perusahaan investasi seperti Fidelity, Kepala sekolah, atau Vanguard. Opsi ini mungkin akan terlihat sangat mirip dengan opsi investasi yang ditawarkan dalam 401(k).

Masuk akal untuk berinvestasi dalam dana indeks S&P 500 hampir sepanjang waktu, yang cenderung memiliki biaya lebih rendah daripada dana Tanggal Pensiun atau dana khusus lainnya.

Beberapa 403 (b) rencana menawarkan kontrak anuitas, yang merupakan jenis rencana asuransi. Anda memberikan kontribusi selama beberapa tahun ke dalam rencana, dan perusahaan asuransi setuju untuk membayar Anda gaji bulanan setelah Anda pensiun.

Jika rencana Anda menawarkan reksa dana dan anuitas, di mana Anda harus berinvestasi?

Jawaban sederhananya adalah reksa dana. Anuitas sering membebankan biaya yang lebih tinggi dan mengunci uang Anda selama bertahun-tahun, memberi Anda fleksibilitas investasi yang lebih sedikit daripada reksa dana.

Namun, anuitas tetap dapat menjamin pendapatan yang ditetapkan. Jadi jika Anda lebih suka memiliki keamanan sejumlah uang setiap bulan, Anda dapat mempertimbangkan opsi anuitas.

Jika Anda seorang anggota gereja, gereja Anda mungkin memiliki rekening pendapatan pensiun yang disiapkan untuk Anda yang dijalankan oleh perusahaan reksa dana.

Kontribusi Roth yang Ditunjuk

Beberapa paket 403(b) memungkinkan Anda untuk menyumbangkan pendapatan setelah pajak ke akun Anda. Mengapa Anda ingin melakukan ini?

Kontribusi Roth dibuat dengan uang setelah pajak. Jadi Anda membayar pajak saat Anda berkontribusi ke akun, tetapi tidak ketika Anda menariknya.

Jadi, jika menurut Anda tarif pajak Anda mungkin lebih tinggi saat Anda menarik uangnya, atau jika saat ini Anda memiliki tarif pajak yang sangat rendah (karena pendapatan, usia, atau alasan lain), maka Anda mungkin ingin kontribusi Anda ditetapkan sebagai Roth.

Kontribusi Roth Anda akan diatur di akun lain karena IRS menetapkan bahwa Anda memerlukan akun terpisah untuk kontribusi bebas pajak dan Roth. Juga, jika pemberi kerja Anda memberikan kontribusi yang sesuai, itu tidak dapat ditambahkan ke akun Roth Anda.

Ingat saja – Anda hanya dapat berkontribusi maksimum IRS secara total di seluruh keduanya akun sebelum pajak dan Roth Anda. Jadi, jika Anda sudah berkontribusi maksimal $19, 500 ke rekening sebelum pajak Anda, maka Anda tidak dapat berkontribusi ke akun Roth.

Mengambil Pinjaman Terhadap 403 (b) Anda

Sementara para ahli cukup bersatu bahwa itu adalah ide yang buruk untuk mengambil pinjaman dari rekening pensiun Anda, terkadang itu tak terhindarkan. Dan pinjaman terhadap 403 (b) Anda memiliki beberapa manfaat jika Anda berada dalam kesulitan keuangan.

• Terkait:401(k) Pinjaman:Apa pro dan kontra mereka?

Kemampuan Anda untuk mengambil pinjaman tergantung pada rencana 403 (b) organisasi Anda. Khas, Anda dapat mengambil pinjaman umum dari 403(b) Anda atau pinjaman rumah.

Anda memiliki lima tahun untuk membayar sendiri uang dari pinjaman umum Anda dan lebih lama untuk membayar sendiri pinjaman rumah (rencana Anda akan menentukan periode, biasanya 15 tahun).

Anda tidak perlu membuktikan kesulitan untuk mengambil pinjaman 403(b), tetapi Anda harus mengajukan pinjaman dan memenuhi persyaratan tertentu.

Beberapa pinjaman memerlukan persetujuan pasangan sebelum memberikan pinjaman. Anda tidak diperbolehkan mengambil lebih dari 50% dari saldo akun Anda, atau $50, 000 seluruhnya, mana yang lebih sedikit.

Jadi jika saat ini Anda memiliki $70, 000 di akun Anda, maksimum yang dapat Anda ambil sebagai pinjaman adalah $35, 000.

Pembayaran Anda datang langsung dari gaji Anda, dan Anda harus membayar sendiri bunga.

Juga, jika Anda meninggalkan tempat kerja Anda, Anda harus membayar kembali seluruh pinjaman pada saat Anda pergi.

Jika tidak, pemerintah menganggap uang itu sebagai distribusi. Anda kemudian harus membayar pajak penghasilan biasa plus kemungkinan penalti 10% jika Anda berusia di bawah 59 tahun.

Ingat saja – meskipun Anda membayar sendiri bunga pinjaman Anda, Anda mungkin tidak mendapatkan apa yang bisa didapat dari uang Anda di pasar saham.

Akhirnya, saat Anda membayar kembali pinjaman Anda, kemungkinan Anda telah berhenti berkontribusi pada 403(b) Anda, yang dapat berarti kehilangan pertumbuhan yang signifikan di akun Anda di kemudian hari.

Haruskah Anda Memanfaatkan Rencana 403(b) Organisasi Anda?

Jika Anda memperdebatkan antara menabung untuk pensiun di IRA atau rencana 403(b) organisasi Anda, Anda mungkin harus memanfaatkan rencana 403(b).

• Terkait:IRA vs. 401(k):Bagaimana Perbedaannya? [Yang mana yang akan diinvestasikan terlebih dahulu]

Pertama-tama, jika perusahaan Anda menawarkan kecocokan, itu tambahan, pajak tangguhan uang Anda dapat berkontribusi untuk pensiun Anda.

Kedua, ada batas kontribusi yang jauh lebih tinggi untuk paket 403(b). Dan bahkan jika Anda merasa tidak akan pernah bisa berkontribusi lebih dari batas IRA sebesar $6, 000, keadaan Anda mungkin berubah.

Satu-satunya pengecualian untuk ini mungkin jika organisasi Anda tidak menawarkan opsi investasi berbiaya rendah dalam rencana tersebut. Pastikan untuk berbicara dengan administrator paket Anda untuk mengetahui semua opsi investasi Anda.

403(b) rencana memungkinkan organisasi nirlaba untuk menawarkan rencana pensiun kompetitif seperti perusahaan nirlaba. Sebagian besar menawarkan cara hebat untuk menabung untuk masa pensiun, jadi di sini untuk menabung untuk masa depan Anda!