15 Cara Mengelola &Meningkatkan Arus Kas dalam Konstruksi

Salah satu alasan paling umum perusahaan gulung tikar adalah karena mereka kehabisan uang tunai. Bisnis konstruksi, yang sering menghabiskan banyak biaya proyek mereka sebelum mengirimkan faktur pertama, sangat rentan terhadap hal ini. Itulah mengapa mengelola arus kas adalah hal yang paling penting bagi perusahaan dalam konstruksi. Tanpa arus kas positif, perusahaan konstruksi mungkin tidak dapat membayar biayanya, tidak peduli berapa banyak proyek baru yang telah disiapkan.

Apa itu Arus Kas?

Arus kas adalah jumlah kas dan setara kas yang masuk dan keluar dari bisnis selama periode waktu tertentu. Ini adalah ukuran kunci dari kesehatan keuangan perusahaan, likuiditas dan kemampuan untuk membayar tagihannya. Arus kas positif menunjukkan bahwa lebih banyak uang masuk ke bisnis daripada keluar, sedangkan arus kas negatif berarti lebih banyak uang keluar daripada masuk. Laporan arus kas menangkap informasi ini dan membantu bisnis menganalisis kebutuhan kas masa depan.

Laba Bersih vs. Arus Kas:

Laba bersih dan arus kas adalah dua ukuran penting dari kesehatan keuangan bisnis. Laba bersih, juga dikenal sebagai laba bersih atau "garis bawah" (karena muncul di akhir laporan laba rugi), menunjukkan berapa banyak keuntungan yang tersisa setelah dikurangi semua biaya dari pendapatan keseluruhan selama periode tertentu.

Arus kas adalah jumlah uang yang masuk dan keluar dari suatu perusahaan selama suatu periode, mencerminkan kemampuannya untuk menagih dari pelanggan dan membayar pengeluarannya. Tergantung pada metode akuntansi perusahaan, mungkin saja menguntungkan namun memiliki arus kas negatif, dan sebaliknya. Perusahaan yang menguntungkan di atas kertas tetapi memiliki arus kas negatif dapat mengalami masalah karena tidak dapat membayar tagihannya tepat waktu.

Mengapa Arus Kas dalam Konstruksi Penting?

Arus kas yang stabil sangat penting dalam industri konstruksi, di mana bisnis membutuhkan uang tunai untuk mendanai proyek baru, menjaga proyek saat ini bergerak maju, membayar bahan dan tenaga kerja dan menutupi biaya lainnya. Untuk beberapa perusahaan konstruksi, beberapa pembayaran terlambat atau tidak terjawab dari klien, terlalu banyak menimbun persediaan atau kenaikan biaya bahan secara tiba-tiba adalah semua yang diperlukan untuk menempatkan mereka pada risiko kekurangan uang tunai - atau lebih buruk lagi. Dengan memantau arus kasnya, perusahaan dapat memprediksi kebutuhannya dengan lebih baik, menandai potensi masalah dan pada akhirnya membantu mengembangkan bisnis. Jadi, sangat penting bagi mereka yang berada di konstruksi untuk mengawasi arus kas.

Cara Menghitung Arus Kas dalam Konstruksi

Paling sederhana, arus kas dihitung dengan mengurangkan arus kas keluar dari arus kas masuk. Akuntan menganggap arus kas masuk sebagai "sumber kas" dan arus kas keluar sebagai "penggunaan uang tunai." Arus masuk dan arus keluar ini dibagi menjadi tiga kategori:arus kas dari aktivitas operasi, arus kas dari aktivitas investasi dan arus kas dari aktivitas pendanaan. Dengan kata lain:

Arus kas = Kas dari aktivitas operasi +/- Kas dari aktivitas investasi +/- Kas dari aktivitas pendanaan

Arus kas operasi mencerminkan pembayaran yang diterima dari pelanggan dikurangi jumlah yang dibayarkan untuk menutupi biaya operasi, seperti tenaga kerja, bahan dan sewa. Arus kas operasi berkaitan dengan aktivitas inti bisnis — barang yang dijual atau layanan yang dilakukan — dan tidak termasuk biaya non-tunai, seperti depresiasi, amortisasi dan kompensasi berbasis saham. Rumus untuk menghitung arus kas operasi adalah:

Arus kas operasi = Laba bersih + Pengeluaran non tunai + Perubahan modal kerja

Arus kas investasi mencerminkan uang yang dihabiskan untuk investasi jangka panjang atau modal, seperti pembelian (atau penjualan) peralatan dan properti (pengeluaran modal), saham dan obligasi atau perusahaan lain melalui akuisisi. Menganalisis aktivitas ini untuk melihat apakah pergerakan kas konsisten atau kejadian satu kali memberikan manajemen pandangan yang lebih baik tentang “kualitas” arus kas. Sebagai contoh, penjualan peralatan konstruksi lama mungkin memberikan arus kas masuk yang bagus, tetapi apakah itu cara terbaik untuk mendanai penggajian? Rumus untuk menghitung arus kas investasi adalah:

Arus kas investasi = Pembelian/penjualan belanja modal + Pembelian/penjualan surat berharga + Pembelian/penjualan bisnis atau divisi

Arus kas pendanaan mencakup pendanaan dari pemilik perusahaan, investor dan kreditur yang berkaitan dengan utang, ekuitas dan dividen. Meneliti arus kas keluar pembiayaan dapat mengungkapkan peluang untuk persyaratan pinjaman yang lebih baik, dan arus kas masuk dari penerbitan utang dapat membantu meringankan krisis kas sementara. Rumus untuk menghitung arus kas keuangan adalah:

Arus kas pembiayaan = Penerbitan/pembelian kembali utang + Penerbitan/pembelian kembali ekuitas + Pembayaran dividen

Lakukan Analisis Arus Kas

Analisis arus kas mengeksplorasi semua aktivitas pada laporan arus kas untuk menentukan berapa banyak uang yang dimiliki perusahaan untuk membayar pengeluarannya. Analisis dimulai dengan menghasilkan laporan arus kas, seringkali dengan bantuan software akuntansi, yang mencakup informasi rinci untuk masing-masing dari tiga kategori arus kas yang disebutkan di atas:operasi, investasi dan pembiayaan. Ketika hasil dari ketiga kategori ini ditambahkan ke kas awal perusahaan untuk periode tersebut, perusahaan dapat melihat posisi kas akhir, lebih memahami keadaan bisnis saat ini dan membuat perubahan operasional untuk masa depan, sewajarnya.

Mengidentifikasi penyebab mendasar dari setiap perubahan arus kas dapat membantu bisnis mengidentifikasi cara untuk meningkatkan arus kas dan menyoroti potensi pengurasan. Namun, analisis adalah kuncinya:Arus kas negatif selama periode waktu yang berkelanjutan biasanya akan menjadi penyebab alarm, tetapi itu tidak berarti bisnis kekurangan uang tunai dalam jangka pendek. Faktanya, arus kas negatif mungkin merupakan tanda investasi jangka panjang yang dimaksudkan untuk mengembangkan bisnis. Ini juga dapat diharapkan untuk bisnis musiman seperti konstruksi dan diimbangi, dengan manajemen yang tepat, oleh periode arus kas positif yang tinggi. Demikian pula, sebuah perusahaan dapat memiliki arus kas positif namun tidak menguntungkan atau memiliki hutang yang signifikan.

12 Masalah Arus Kas Umum dalam Konstruksi

Perusahaan konstruksi membutuhkan pekerjaan yang stabil, arus kas positif untuk membiayai proyek, membayar pekerja dan mengembangkan bisnis mereka. Krisis uang tunai dalam satu proyek dapat mengalir ke proyek lain. Pelanggan yang terlambat membayar adalah salah satu alasan kekurangan, tetapi proses akuntansi yang tidak efektif dan kejadian yang tidak terduga, seperti perubahan biaya tenaga kerja dan bahan, juga dapat mengatur kembali perusahaan. Perusahaan konstruksi yang memahami masalah umum ini memiliki posisi yang lebih baik untuk meningkatkan arus kas mereka.

1. Membayar tagihan terlalu dini: Mungkin tampak bijaksana untuk membayar tagihan saat mereka tiba, tetapi hal itu dapat membuat bisnis konstruksi kekurangan uang tunai atau bahkan menciptakan arus kas negatif jika uang tunai tidak masuk. Menyimpan uang tunai hingga mendekati tanggal jatuh tempo tagihan memberi bisnis lebih banyak uang untuk dikerjakan, apakah akan berinvestasi kembali ke bisnis, menyewa subkontraktor atau melanjutkan ke tahap proyek berikutnya.

2. Kurangnya pembayaran di muka: Bisnis konstruksi mungkin mengeluarkan banyak biaya bahkan sebelum proyek dimulai, terutama pada bahan dan peralatan. Hasil dari, sebuah perusahaan konstruksi mungkin ingin meminta pembayaran di muka dari klien untuk mengimbangi sebagian dari biaya pengadaan ini.

3. Faktur tertunda: Semakin lama waktu yang dibutuhkan perusahaan untuk menagih layanannya, semakin lama waktu yang dibutuhkan untuk mendapatkan bayaran — dan itu, tentu saja, mempengaruhi arus kas, terutama jika proyek harus dibayar sekaligus di akhir. Faktur kemajuan, di mana pelanggan ditagih secara bertahap untuk bagian dari pekerjaan yang diselesaikan, adalah alternatif yang ramah arus kas. Platform penagihan otomatis bisa sangat membantu di sini, terutama yang dapat menangani berbagai jenis model penetapan harga proyek konstruksi.

4. Pelanggan yang membayar lambat: Arus kas kontraktor akan terpukul ketika pelanggan lambat membayar tagihan mereka. Dan semakin jauh sebuah perusahaan dari puncak rantai pembayaran — pemasok atau subkontraktor, misalnya — semakin lama harus menunggu untuk dibayar. Menurut satu laporan, kontraktor harus menunggu rata-rata 90 hari untuk dibayar (juga dikenal sebagai hari penjualan yang luar biasa).

5. Persediaan yang berlebihan: Memesan terlalu banyak persediaan memotong kas langsung perusahaan di tangan, seperti halnya biaya penyimpanan terkait, seperti biaya penyimpanan gudang. Sementara perusahaan dapat menggunakan persediaan untuk proyek lain di jalan, itu harus menanggung seluruh biaya, yang memotong cadangan kasnya. Membeli hanya apa yang dibutuhkan pada saat itu mengarah pada arus kas yang lebih seimbang.

6. Usaha bersama: Usaha bersama, di mana kontraktor menggabungkan keahlian dan sumber daya mereka untuk proyek tertentu atau jangka panjang, merupakan hal yang lumrah dalam industri konstruksi. Memang, mereka dapat membantu semua perusahaan bersama-sama mendapatkan kontrak yang lebih menguntungkan yang menghasilkan lebih banyak uang. Namun, membentuk usaha patungan memiliki risiko jika ada mitra yang gagal memenuhi kewajibannya atau memutuskan untuk keluar, keduanya dapat membahayakan proyek dan, jelas, mempengaruhi atau menghentikan arus kas. Perjanjian operasi yang menetapkan skenario yang berbeda sangat penting untuk dimiliki. Pertimbangan harus mencakup waktu distribusi uang tunai dan pendanaan kerugian.

7. Proses pengadilan: Banyak masalah yang dapat menggagalkan proyek konstruksi — manajemen yang buruk atau permintaan klien yang tidak masuk akal — tetapi hasil akhirnya seringkali sama:tidak membayar. Itu sendiri berdampak negatif pada arus kas perusahaan konstruksi, dan begitu juga harus mengambil tindakan hukum yang mahal untuk mendapatkan bayaran. Tentu saja, ada kasus di mana klien menggugat kontraktor. Kontrak konstruksi yang menjelaskan cara menangani perselisihan adalah kunci untuk meminimalkan risiko masalah hukum.

8. Waktu dari hutang dan piutang: Piutang usaha (AR) adalah uang klien berutang perusahaan dan, saat dibayar, mewakili arus masuk. Di samping itu, hutang usaha (AP) adalah jumlah uang yang harus dibayar perusahaan untuk pengeluarannya sendiri dan mewakili potensi arus kas keluar. Waktu arus masuk dan arus keluar yang buruk dapat mengakibatkan arus kas negatif jika perusahaan membayar tagihannya sebelum dibayar oleh pelanggan. Di sinilah perangkat lunak akuntansi yang andal dan andal berguna.

9. Penahanan: Dalam industri konstruksi, itu umum bagi pelanggan untuk menahan pembayaran persentase tertentu dari total kontrak, biasanya 5% sampai 10%, sampai proyek selesai. Ini disebut retensi, dan menawarkan klien beberapa perlindungan jika masalah muncul. Jika perusahaan tidak menganggarkan dengan tepat, Pembayaran yang berlarut-larut ini berpotensi menyebabkan defisit arus kas.

10. Proyek mengambang: Konsep "mengambang" dalam konstruksi mengacu pada jendela waktu antara waktu paling awal dan paling akhir suatu kegiatan proyek dapat dimulai tanpa menunda penyelesaian kegiatan berikutnya ("float bebas") atau keseluruhan proyek ("total float"). Meskipun memungkinkan untuk beberapa fleksibilitas proyek, itu juga dapat membuat arus kas lebih sulit diprediksi. Untuk perusahaan yang menagih berdasarkan kemajuan, semakin lama waktu yang dibutuhkan untuk memulai suatu aktivitas, semakin lama harus menunggu untuk menagih dan dibayar untuk bagian pekerjaan itu.

11. Proyek depan: Tidak ada dua cara untuk melakukannya — memulai proyek besar membutuhkan banyak uang. Meskipun bukan hal yang aneh bagi kontraktor untuk membebankan biaya di muka yang tidak ditanggung oleh setoran awal, seperti bahan dan tenaga kerja, itu mungkin tidak melihat uang itu kembali dalam waktu dekat. Ini dapat menimbulkan masalah arus kas jika tidak dianggarkan dengan benar dan dapat diperburuk jika klien lambat membayar.

12. Kurangnya manajemen pesanan perubahan: Apa pun yang mengubah lingkup kerja kontrak asli proyek, biaya atau jadwal proyek memerlukan perintah perubahan yang ditandatangani yang menangkap modifikasi ini. Tanpa pengelolaan yang tepat, termasuk dokumentasi dan penagihan yang diperlukan untuk pesanan perubahan, sebuah perusahaan menanggung risiko tidak dibayar semua yang terutang. Demikian pula, semakin lama waktu yang dibutuhkan untuk memproses perintah perubahan, semakin lama waktu yang dibutuhkan untuk membayar, yang juga mengganggu arus kas dan kemungkinan berdampak pada kemajuan keseluruhan proyek. Proses pesanan perubahan yang terdokumentasi adalah bagian dari setiap kontrak yang baik.

15 Strategi untuk Meningkatkan Arus Kas dalam Konstruksi

Arus kas positif penting untuk setiap bisnis konstruksi. Ini memungkinkan perusahaan untuk menutupi pengeluarannya di sini dan sekarang, memulai proyek baru — yang datang dengan biaya terkait yang signifikan — dan mengembangkan bisnis. Manajemen arus kas yang efektif sangat penting. Berikut adalah beberapa strategi yang dapat membantu meningkatkan arus kas.

1. Gunakan perkiraan arus kas: Perkiraan arus kas dapat mengidentifikasi kekurangan dan kelebihan kas. Ini membantu bisnis mengantisipasi dan mengelola arus kasnya sesuai, memegang uang ekstra ketika bisnis sedang lambat, mengatakan, selama musim dingin. Perkiraan arus kas juga membantu perusahaan melihat dampak dari investasi potensial — mungkin pembelian truk baru — pada arus kas dan berapa banyak uang tunai tambahan yang perlu dihasilkan untuk melakukan pembayaran.

2. Sertakan syarat pembayaran dalam kontrak: Semua kontrak konstruksi harus menentukan syarat pembayaran. Ketentuan pembayaran menentukan berapa lama pelanggan harus membayar faktur, seperti 30, 60 atau 90 hari. Perjanjian penagihan juga harus menentukan dokumen yang diperlukan, seperti faktur subkontraktor; detail tentang proses persetujuan, seperti berapa lama klien harus menyengketakan faktur; dan syarat pembayaran akhir, seperti pemberian sertifikat akhir penyelesaian proyek, agar tidak menunda pembayaran.

3. Insen pembayaran awal: Sementara membayar tagihan lebih awal dapat menyebabkan krisis uang tunai, menerima pembayaran lebih awal dapat menghasilkan arus kas yang positif. Salah satu cara untuk mendorong pelanggan membayar segera setelah menerima faktur mereka adalah dengan menawarkan diskon untuk pembayaran lebih awal dengan memberi insentif kepada mereka dengan diskon. Standar industri adalah diskon sekitar 2% hingga 5%. Pertukaran, tentu saja, adalah pengurangan keuntungan perusahaan, jadi apakah ini pilihan yang layak akan bervariasi dari satu bisnis ke bisnis lainnya.

4. Jadwalkan pembayaran pada tanggal jatuh tempo: Menetapkan dan mematuhi jadwal pembayaran reguler untuk faktur jatuh tempo — biaya operasional, biaya bahan, dll. — sangat penting untuk manajemen arus kas yang efektif. Ini juga membantu perusahaan menghindari pembayaran terlambat, denda bunga dan rusaknya hubungan dengan mitra bisnis yang mengharapkan pembayaran tepat waktu. Perangkat lunak akuntansi dan keuangan terkemuka dapat membantu mengelola proses ini.

5. Menyediakan beberapa metode pembayaran: Permudah pelanggan untuk membayar tagihan mereka dengan menyediakan sejumlah opsi pembayaran, dari kartu kredit hingga aplikasi pembayaran seperti PayPal dan Venmo, untuk cek sekolah lama dan uang tunai. Klien akan menghargai kemampuan untuk memilih metode pembayaran mereka, sementara bisnis berpotensi mengumpulkan pembayaran lebih cepat.

6. Negosiasi dengan vendor: Vendor mungkin bersedia untuk menegosiasikan harga dan syarat pembayaran mereka (biasanya dalam kisaran 1,5% hingga 5%) untuk proyek besar yang melibatkan pembelian volume atau pembayaran tunai. Membawa mereka sebagai mitra juga bisa menguntungkan. Dengan menawarkan beberapa jenis nilai kepada vendor, sebuah perusahaan konstruksi dapat menghemat uang dan oleh karena itu meningkatkan arus kas.

7. Tagihan secara konsisten: Proses penagihan yang efisien dapat menjaga arus kas masuk ke bisnis. Praktik terbaik untuk faktur konstruksi termasuk mengirimkan faktur dengan cepat dan mengikuti jadwal, yang akan bervariasi tergantung pada jenis kontrak yang digunakan. Sistem akuntansi yang menerbitkan faktur dan pengingat secara otomatis dapat membantu menjaga bisnis tetap pada jalurnya.

8. Dapatkan batas kredit dengan bank: Sebuah lini bisnis kredit dapat membantu meringankan arus kas negatif, menyediakan akses ke modal kerja untuk mengatasi kekurangan kas. Proses aplikasi sama dengan pinjaman bisnis apa pun, dengan pemberi pinjaman menyetujui jumlah kredit tertentu.

9. Pembiayaan jangka panjang: Pembiayaan jangka panjang, dengan periode pengembalian lebih dari satu tahun dan mungkin hingga 20 atau 30 tahun, adalah sumber modal umum bagi perusahaan konstruksi dan sering dikaitkan dengan pertumbuhan perusahaan. Pembiayaan jangka panjang digunakan untuk membayar aset utama seperti bangunan dan peralatan, dan aset tersebut berfungsi sebagai jaminan atas pinjaman.

10. Sewa vs pembiayaan aset tetap: Sewa versus pembiayaan aset tetap tergantung pada kebutuhan bisnis perusahaan, tujuan dan berapa banyak uang tunai yang dibutuhkannya. Pembiayaan aset seperti peralatan memerlukan pinjaman dana dari bank atau pemberi pinjaman dan membayar pinjaman kembali dengan bunga. Setelah pinjaman dilunasi, perusahaan memiliki peralatan dan mungkin dapat menjualnya kembali setelah tidak digunakan lagi. Dengan leasing, tidak ada kepemilikan pada akhir beberapa bulan atau tahun pembayaran bulanan. Dari perspektif uang tunai murni, biasanya lebih murah untuk menyewa daripada membiayai.

11. Hindari over- atau underbilling: Penagihan lebih adalah menagih lebih dari pekerjaan yang diselesaikan, menempatkan lebih banyak uang tunai di saku kontraktor sejak dini. Praktik ini terkadang digunakan dengan pelanggan yang terlambat membayar sebagai cara untuk mengimbangi dampak negatif pada arus kas. Namun, kontraktor dapat menemukan dirinya kekurangan uang tunai di akhir proyek jika dana tambahan yang dikumpulkan lebih awal tidak dikelola dengan baik. Underbilling adalah kebalikan dari overbilling, faktur kurang dari apa yang terutang dan menciptakan arus kas negatif dalam waktu dekat — namun tanpa keuntungan nyata dalam jangka panjang. Taruhan arus kas terbaik bisnis adalah menagih sesuai dengan biayanya dan berdasarkan kemajuan aktual proyek.

12. Biaya untuk keterlambatan/keterlambatan pembayaran: Pembayaran yang terlambat dan tertunda berdampak pada arus kas, dengan potensi untuk membahayakan proyek lain dan bahkan bisnis itu sendiri. Pembayaran yang tertunda dianggap sebagai biaya tercatat, yang berarti jumlah uang yang dibutuhkan bisnis untuk menanggung utang pelanggan. Sanksi atas keterlambatan pembayaran, biasanya dalam bentuk biaya keterlambatan atau melibatkan penagihan, harus dijabarkan dalam kontrak konstruksi sehingga tidak ada kejutan.

13. Mempercepat penutupan: Semakin lama waktu yang dibutuhkan untuk menyelesaikan suatu proyek konstruksi, semakin lama kontraktor harus menunggu untuk menerima pembayaran akhir, termasuk retensi — keduanya berdampak pada arus kas. Tapi menutup proyek berarti lebih dari menyelesaikan bagian fisik. Ini juga melibatkan pekerjaan administratif yang signifikan dalam bentuk pengumpulan semua dokumen terkait proyek, seperti daftar pukulan yang lengkap, sertifikat inspeksi, keringanan hak gadai dan banyak lagi. Semakin terorganisir sebuah perusahaan di seluruh proyek, penutupan akan lebih cepat dan lebih cepat dapat dibayar.

14. Penahanan: Untuk alasan yang sama, pelanggan dapat menahan pembayaran persentase dari total kontrak hingga proyek selesai, jadi, juga, dapatkah kontraktor menahan persentase pembayaran kepada subkontraktor. Tapi ada alasan sekunder:Penahanan membantu kontraktor mengelola arus kas dengan lebih baik dengan mengatur waktu pembayaran hingga kontraktor telah dibayar penuh.

15. Perencanaan pajak: Pembayaran pajak yang besar dapat berdampak negatif pada arus kas perusahaan konstruksi, terutama jika hits selama periode lambat. Perencanaan pajak yang tepat, ditambah pemahaman tentang penangguhan pajak, dapat meminimalkan atau mencegah kejutan. Ini juga merupakan upaya sepanjang tahun bahwa, berdasarkan metode pelaporan pajak yang digunakan, dapat meningkatkan posisi kas perusahaan.

Kelola dan Tingkatkan Arus Kas Dengan Perangkat Lunak Akuntansi Konstruksi

Posisi kas perusahaan tunduk pada fluktuasi yang sering terjadi dan paling baik dipantau dan dikelola oleh perangkat lunak akuntansi. Solusi seperti sistem keuangan dan akuntansi cloud NetSuite mencakup manajemen penagihan dan faktur, akses ke metrik waktu nyata dan visibilitas keseluruhan ke arus kas dan posisi kas perusahaan. Tambahan, NetSuite Project Accounting mengotomatiskan dan mengelola faktur proyek untuk mengurangi penundaan dan memantau metrik profitabilitas proyek, sehingga mereka selesai tepat waktu dan sesuai anggaran.

Bisnis konstruksi perlu terus mengisi kas mereka untuk mendanai proyek baru, membayar pengeluaran mereka, termasuk bahan, tenaga kerja dan biaya operasi, dan akhirnya tumbuh. Tetapi dalam industri yang biasanya beroperasi dengan margin keuntungan yang tipis, terkadang hanya satu pelanggan yang membayar lambat untuk mengubah arus kas perusahaan dari positif menjadi negatif. Memahami masalah yang dapat menghambat arus kas, menggunakan strategi yang dapat meningkatkan arus kas, dan menggunakan perangkat lunak untuk mengelola dan memantau arus kas dan penagihan dapat membuat bisnis konstruksi tetap beroperasi untuk waktu yang lama.

FAQ Arus Kas Konstruksi

Bagaimana Anda menghitung arus kas dalam konstruksi?

Paling sederhana, arus kas dihitung dengan mengurangkan biaya (arus keluar) dari pendapatan (arus masuk) untuk periode waktu tertentu. Dalam industri konstruksi, di mana proyek sering dibayar secara bertahap saat perusahaan menyelesaikan berbagai tahap pekerjaan, tetap di atas arus kas sangat penting mengingat seringnya arus kas masuk dan keluar dari bisnis.

Bagaimana Anda menggunakan arus kas di perusahaan konstruksi?

Arus kas positif memungkinkan perusahaan konstruksi membayar pengeluaran mereka tepat waktu. Tapi uang keluar membutuhkan uang masuk, jadi bisnis harus waspada tentang penagihan secara konsisten dan akurat, menghindari over- dan underbilling. Menentukan cara terbaik untuk mendanai proyek baru, dengan uang tunai atau melalui pembiayaan, dan pembelian aset tetap seperti peralatan juga bergantung pada jumlah uang tunai yang mengalir ke dalam bisnis.

Apa saja tiga jenis arus kas?

Untuk mengukur likuiditas dan solvabilitasnya, bisnis perlu melacak dan menganalisis arus kas dari aktivitas operasi, aktivitas investasi dan aktivitas pendanaan, semuanya termasuk dalam laporan arus kas perusahaan. Arus kas dari aktivitas operasi berasal dari operasi bisnis normal perusahaan, yaitu., penyediaan barang atau jasa. Arus kas dari aktivitas investasi didasarkan pada pembelian atau penjualan aset tetap, seperti peralatan, dan surat berharga, seperti saham dan obligasi. Arus kas dari aktivitas pendanaan melibatkan peningkatan modal, diinvestasikan, digunakan untuk membayar hutang, menutupi biaya operasional, atau membayar dividen.

Apa itu arus kas dalam manajemen proyek?

Arus kas dalam manajemen proyek adalah pergerakan uang tunai yang terkait dengan proyek konstruksi tertentu. Seorang akuntan proyek biasanya bertanggung jawab untuk menganalisis arus kas proyek untuk memprediksi kebutuhan uang tunai dan membuat jadwal pembayaran untuk memastikan ada cukup uang untuk setiap fase proyek.