Rumah Reksa Dana Yang Memungkinkan NRI AS/Kanada Berinvestasi di India

Jika Anda bukan penduduk India, tinggal di AS atau Kanada, ingin berinvestasi di reksa dana di India, artikel ini untuk Anda. Alasannya tidak seperti NRI dari negara lain, NRI AS/Kanada dihadapkan pada pertimbangan kepatuhan tertentu jika mereka ingin berinvestasi di India. Namun, ada banyak AMC di India yang memungkinkan NRI AS/Kanada untuk berinvestasi di reksa dana dengan cara yang tidak merepotkan. Beri tahu kami lebih banyak tentang AMC ini dan aturan yang mengatur investasi NRI AS/Kanada di India.

Siapa yang Dianggap Sebagai Orang India Bukan Penduduk (NRI)?

Setiap penduduk India yang tinggal di luar India untuk jangka waktu 182 hari atau lebih dalam satu tahun keuangan disebut sebagai Orang India Bukan Penduduk. Sebagai NRI, Anda dapat mempertahankan properti Anda yang sudah ada yang Anda beli sebelumnya (ketika Anda menjadi penduduk) serta dapat berinvestasi di properti baru di batas domestik. Sebagian besar investasi NRI mencakup investasi real estat. Namun, NRI juga dapat memilih jalur investasi lain seperti reksa dana.

Aturan Investasi Reksa Dana NRI

Investasi reksa dana NRI diatur oleh Foreign Exchange Management Act 1999 (FEMA). Sesuai dengan ketentuan undang-undang, NRI diizinkan untuk melakukan investasi ke pasar modal termasuk saham langsung, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) dan reksa dana. Investasi ini hanya diperbolehkan dengan kepatuhan terhadap kondisi tertentu seperti pengajuan dokumen Know Your Customer (KYC) yang baru, pembukaan rekening Non-Resident External (NRE) atau Non-Resident Ordinary (NRO) berdenominasi rupee, dll.

Prosedur Investasi Untuk NRI Di India

Rumah reksa dana tidak diperbolehkan menerima investasi dalam mata uang asing. Jadi, pertama-tama perlu membuka akun NRE, Akun NRO atau akun Foreign Currency Non-Resident (FCNR) di bank India. Sekarang NRI dapat melanjutkan dengan salah satu opsi di bawah ini:

• Investasi langsung/sendiri: Semua transaksi dasar, pendebetan dan pengkreditan dapat dilakukan oleh NRI melalui saluran perbankan biasa. Aplikasi investasi harus dilampirkan dengan rincian KYC yang diperlukan. Sedangkan dalam permohonannya sendiri harus disebutkan apakah investasi tersebut mampu untuk repatriasi atau tidak.
• Melalui Surat Kuasa: Perusahaan Manajemen Aset (AMC) mengizinkan NRI untuk berinvestasi melalui orang lain. NRI dapat memberikan Surat Kuasa (PoA) mereka kepada seseorang yang kemudian dapat mengambil keputusan mengenai investasi mereka. Namun, tanda tangan investor NRI dan pemegang PoA harus ada pada dokumen KYC pada saat aplikasi investasi.

Masalah yang terkait dengan Investor NRI AS dan Kanada

Investasi reksa dana sesederhana untuk NRI (bukan dari AS dan Kanada) seperti halnya untuk penduduk. Ini hanya karena persyaratan kepatuhan yang rumit di bawah Undang-Undang Kepatuhan Pajak Akun Asing (FATCA).

Di bawah FATCA, wajib bagi semua lembaga keuangan untuk membagikan perincian semua transaksi yang melibatkan warga negara AS, termasuk NRI dengan pemerintah AS. FATCA memastikan bahwa tidak ada penghindaran pajak yang disengaja atas pendapatan yang dihasilkan oleh warga negara AS di luar negeri. India menandatangani Inter-Governmental Agreement (IGA) dengan Amerika Serikat pada 9 Juli, 2015, untuk meningkatkan Kepatuhan Pajak Internasional dan menerapkan FATCA. Karena alasan ini, rumah reksa dana berhenti mengambil investasi dari Amerika Serikat dan Kanada.

Setelah berkonsultasi antara rumah dana dan para ahli, banyak yang kembali memulai investasi dari Amerika Serikat dan Kanada tetapi dengan beberapa kondisi yang diterapkan. Sebagai contoh, ICICI Prudential AMC, Reksa Dana Birla Sun Life dan Reksa Dana SBI mengizinkan investasi AS dan Kanada hanya melalui transaksi offline dengan pernyataan tambahan yang ditandatangani oleh klien, sedangkan Reksa Dana L&T tidak mengizinkan investasi semacam itu dalam dana tertutup.

Daftar rumah dana yang menerima investasi dari NRI yang berbasis di Amerika Serikat dan Kanada adalah:

• Reksa Dana Aditya Birla Sun Life
• Reksa Dana SBI
• Reksa Dana UTI
• Reksa Dana ICICI Prudential
• Reksa Dana TATA
• Reksa Dana L&T
• Reksa Dana PPFAS
• Reksa Dana Sundaram
• Reksa Dana Reliance
• Reksa Dana Franklin Templeton

Hukum Perpajakan Untuk NRI Untuk Investasi Reksa Dana

Aturan perpajakan pada dasarnya sama untuk penduduk dan NRI. Sebagai contoh, dividen dibebaskan dari pajak di tangan penduduk atau NRI.

• Aturan capital gain (STCG) jangka pendek berlaku untuk investasi reksa dana ekuitas yang dilakukan selama 1 tahun atau kurang. Tarif pajak yang berlaku adalah 15% dari keuntungan.
• Aturan capital gain (LTCG) jangka panjang berlaku untuk investasi reksa dana ekuitas yang dilakukan lebih dari 1 tahun. Tarif pajak yang berlaku adalah 10% dari keuntungan tambahan di atas Rs. 1lakh untuk satu tahun keuangan.
• Aturan capital gain (STCG) jangka pendek berlaku untuk investasi reksa dana utang yang dilakukan selama 3 tahun atau kurang. Tarif pajak yang berlaku adalah 30% dari keuntungan.
• Aturan capital gain (LTCG) jangka panjang berlaku untuk investasi reksa dana utang yang dilakukan lebih dari 3 tahun. Tarif pajak yang berlaku adalah 20% dari keuntungan dengan manfaat indeksasi untuk dana yang terdaftar atau 10% tanpa manfaat indeksasi untuk dana yang tidak terdaftar.

Sekarang, pada saat penjualan atau penebusan unit, pajak yang dihitung seperti di atas akan dipotong oleh pembeli dan sisa uang akan ditransfer ke NRI. Ini dikenal sebagai Tax Deducted at Source (TDS) dan kemudian dibayarkan kepada pemerintah atas nama NRI. Jadi, Setelah itu, tidak ada pajak yang harus dibayar oleh NRI kepada Pemerintah India.

Jenis skemaTarif PajakSTCGLTCGESkema ekuitas15%10% untuk keuntungan jangka panjang melebihi Rs. 1lakh Skema Non-Ekuitas30%20% dengan indeksasi (dana terdaftar)

10% tanpa indeksasi (dana tidak terdaftar)

Jenis skemaTDS RateSTCGLTCGESkema ekuitas15%10% Skema Non-Ekuitas30%20%

Lebih jauh, NRI dapat mengklaim manfaat dari pengurangan TDS dan pajak yang dibayarkan di India terhadap pajak yang harus dibayar di negara mereka sesuai dengan Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (DTAA). Sebagai contoh, jika pajak Rp. 50, 000 dikurangkan dari keuntungan modal jangka pendek dalam dana ekuitas di India, maka NRI dapat menuntut hal yang sama atas pajak yang harus dibayar atas keuntungan yang sama olehnya di negara tempat tinggal. Tujuan utama DTAA adalah untuk menghindari pengenaan pajak berganda atas penghasilan yang sama.

Kesimpulan

NRI dapat memilih untuk berinvestasi di negara asalnya (India) karena merupakan salah satu negara dengan pertumbuhan ekonomi di dunia. Mungkin ada beberapa kesulitan pada tahap awal, tapi dalam jangka panjang, itu akan berbuah. NRI akan memiliki ruang lingkup untuk mendapatkan pengembalian dari investasi serta keuntungan lebih dari apresiasi rupee. Dengan pilihan investasi online, menjadi mudah bagi NRI untuk melacak portofolio investasi mereka. Bahkan NRI dari AS dan Kanada dapat mulai berinvestasi di reksa dana karena sekarang jumlah rumah dana yang menerima klien AS dan Kanada meningkat.

Penafian:Pandangan yang diungkapkan dalam posting ini adalah dari penulis dan bukan dari Groww