Bagaimana NRI Dapat Berinvestasi di Reksa Dana?

Reksa dana adalah salah satu pilihan investasi yang dicari untuk sebagian besar NRI dan ya mereka dapat berinvestasi di dalamnya tetapi untuk mengetahui secara spesifik, harus mengacu pada dokumen informasi skema (SID) dari skema reksa dana yang dia minati. Dalam artikel ini, kami telah membahas proses investasi reksa dana untuk NRI dan detail penting lainnya.

Bisakah NRI Berinvestasi dalam Reksa Dana di India?

Pertanyaan pertama adalah bahwa, apakah NRI bahkan diizinkan untuk berinvestasi di industri reksa dana India? Tentu saja, seorang NRI dapat berinvestasi di reksa dana di India selama dia mematuhi Undang-Undang Manajemen Valuta Asing (FEMA).

• Dalam hal Peraturan 2 Notifikasi FEMA No.13 tanggal 3 Mei, 2000, Non-Resident Indian (NRI) berarti orang yang tinggal di luar India yang merupakan warga negara India.
• Menurut Undang-Undang Pajak Penghasilan tahun 1961, penduduk adalah orang yang telah berada di India selama 120 hari atau lebih selama tahun keuangan atau 365 hari atau lebih selama 4 tahun keuangan sebelumnya dan setidaknya 60 hari pada tahun itu. Karena itu, NRI termasuk orang-orang yang mengunjungi India selama kurang dari 120 hari dalam satu tahun keuangan.
• Amandemen ini dibawa pada tahun anggaran berjalan. Sebelumnya ambang batas 120 hari adalah 182 hari. Namun, ada tangkapan di sini. Jika total pendapatan India, yaitu pendapatan yang diperoleh di India, selama tahun buku lebih dari Rs 15 lakh, hanya kemudian aturan 120 hari akan berlaku. Mengunjungi NRI yang total penghasilan kena pajaknya di India mencapai Rs 15 lakh selama tahun keuangan, akan terus menjadi NRI hanya jika masa tinggal mereka tidak melebihi 181 hari, seperti yang terjadi sebelumnya.
• Definisi NRI di FEMA memutuskan di mana NRI dapat berinvestasi dan definisi NRI dalam undang-undang pajak penghasilan menentukan bagaimana investasi ini akan dikenakan pajak.

Apa Prosedurnya?

Langkah 1:Siapkan Akun

Reksa dana Perusahaan Manajemen Aset di India tidak dapat menerima investasi dalam mata uang asing.

Menurut hukum India, secara khusus, Undang-Undang Pengelolaan Valuta Asing (Fema), tidak mengizinkan Anda untuk memarkir uang Anda di rekening tabungan penduduk biasa di India setelah Anda mencapai status NRI. Undang-undang ini mewajibkan seorang NRI untuk memiliki pengetahuan dan mengetahui perbedaan akun NRE dan NRO serta mengetahui mana yang lebih cocok untuk Anda.

NRE : Akun NRE sangat cocok untuk mereka yang ingin mengirim uang yang mereka peroleh ke luar negeri ke India.

NRO :Uang yang disimpan di akun NRO juga harus dalam mata uang rupee India dan uang tidak dapat dikembalikan ke mata uang asing dengan mudah. Akun NRO dapat digunakan oleh NRI untuk menyetor pendapatan mereka di India. Ini adalah perbedaan penting antara akun NRE dan NRO.

Baca selengkapnya di Groww : Perbedaan antara Akun NRE dan NRO

Setelah akun diaktifkan, seorang NRI dapat berinvestasi dengan salah satu metode di bawah ini.

A. Sendiri atau Langsung

• NRI dapat melakukan transaksi, mendebet atau mengkredit melalui saluran perbankan biasa.
• Permohonan mereka dengan rincian KYC yang diperlukan harus menunjukkan bahwa investasi tersebut berdasarkan repatriable atau non-repatriable.
• Dokumen KYC terdiri dari foto terbaru, fotokopi kartu PAN yang dilegalisir, salinan paspor, bukti tempat tinggal di luar India, dan laporan bank. Bank mungkin memerlukan verifikasi langsung yang dapat dipatuhi oleh NRI, dengan mengunjungi Kedutaan Besar India di negara tempat tinggal mereka.

B. Melalui Surat Kuasa (PoA)

Metode umum lainnya adalah meminta orang lain berinvestasi atas nama NRI.

Di India, Perusahaan reksa dana mengizinkan pemegangnya untuk berinvestasi atas nama mereka dan mengambil keputusan lain yang berkaitan dengan investasi mereka. Namun, tanda tangan investor NRI dan PoA harus ada pada dokumen KYC untuk melakukan jenis investasi tersebut.

Langkah 2:Selesaikan KYC Anda

NRI harus menyelesaikan proses KYC sebelum memulai investasi di reksa dana India.

Untuk itu, mereka perlu menyerahkan salinan paspor Anda (hanya halaman yang relevan dengan nama), tanggal lahir, foto dan alamat. Bukti perumahan saat ini juga merupakan suatu keharusan, apakah penduduk sementara atau tetap di negara itu. Beberapa lembaga dana mungkin juga menuntut verifikasi langsung.

Banyak rumah reksa dana di India tidak mengizinkan NRI dari AS dan Kanada untuk berinvestasi dalam skema mereka karena persyaratan kepatuhan yang rumit di bawah Undang-Undang Kepatuhan Pajak Akun Asing (FATCA). Di samping itu, ada beberapa rumah dana yang memiliki kondisi tertentu di mana mereka mengizinkan investor yang berbasis di AS dan Kanada untuk memasukkan uang ke dalam skema mereka.

Jadi jika Anda seorang NRI dari Amerika Serikat atau Kanada, kemudian lihat juga persyaratan dokumen tambahan.

Misalnya, ICICI Prudential AMC, Reksa Dana Birla Sun Life dan Reksa Dana SBI mengizinkan investasi hanya melalui transaksi offline dengan pernyataan tambahan yang ditandatangani oleh klien

Daftar rumah dana yang menerima investasi dari NRI yang berbasis di AS dan Kanada:

• Reksa Dana Aditya Birla Sun Life
• Reksa Dana L&T
• Reksa Dana SBI
• Reksa Dana UTI
• Reksa Dana ICICI Prudential
• Reksa Dana DHFL Praamerica
• Reksa Dana Sundaram
• Reksa Dana PPFAS

Langkah 3:Bagaimana Cara Menebusnya?

Untuk NRI, investasi reksa dana dapat ditebus dengan mengikuti prosedur penebusan yang disebutkan oleh rumah dana. Rumah dana yang berbeda di India mengikuti prosedur yang berbeda untuk penebusan oleh NRI.

AMC akan mengkreditkan korpus (investasi + keuntungan) yang Anda dapatkan setelah penebusan dana ke akun Anda setelah dikurangi pajak dan akan dikreditkan ke masing-masing rekening bank NRE atau NRO investor. Mereka juga dapat menulis cek untuk hal yang sama.

Bagaimana dengan Perpajakan untuk NRI?

Banyak investor NRI sering takut bahwa mereka harus membayar pajak berganda ketika mereka berinvestasi di India, khususnya dalam skema reksa dana. Tapi tentu saja, itu tidak terjadi jika India telah menandatangani Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (DTAA) dengan negara masing-masing.

Misalnya,

India telah menandatangani perjanjian DTAA dengan AS. Karena itu, NRI dapat mengklaim keringanan pajak di AS, jika dia sudah membayar pajak di India. Keuntungan dari reksa dana berorientasi ekuitas dikenakan pajak berdasarkan holding period.

Ini adalah periode holding yang ditentukan untuk berbagai jenis reksa dana:

Jenis Penahanan jangka pendek Penahanan jangka panjang Reksa dana sahamKurang dari 12 bulan12 bulan ke atasReksa dana seimbangKurang dari 12 bulan12 bulan ke atasReksa dana utangKurang dari 36 bulan36 bulan ke atas

Tabel di bawah ini merangkum pajak atas capital gain dari reksa dana:

Pajak Capital Gain untuk berbagai jenis reksa dana Jenis Pajak capital gain (STCG) jangka pendek Pajak capital gain (LTCG) jangka panjang Reksa dana berorientasi ekuitas15%10% tanpa IndeksasiReksa dana seimbang15%10% tanpa indeksasiReksa dana berorientasi utangSesuai slab pajak20% setelah Indeksasi

Poin Penting yang Harus Dicatat untuk NRI

• Jika rincian rekening bank asing diberikan, permohonan NRI akan ditolak.
• Atas penjualan kembali unit reksa dana, pajak akan dipotong pada sumbernya atas keuntungan modal yang dibuat atas investasi tersebut.
• Investasi Anda ke dalam skema reksa dana membawa hak repatriasi dari jumlah yang diinvestasikan dan jumlah yang diperoleh, hanya sampai Anda tetap menjadi NRI.
• Persyaratan kepatuhan di AS dan Kanada lebih ketat dibandingkan dengan negara lain. Menurut pedoman FATCA, semua lembaga keuangan harus membagikan perincian transaksi keuangan yang melibatkan seseorang dari AS yang bekerja dengan Pemerintah AS.
• Anda harus memeriksa apakah Anda adalah penduduk salah satu dari 90 negara yang telah menandatangani Common Reporting Standard (CRS)? CRS adalah sistem pelaporan global untuk memerangi penghindaran pajak di seluruh dunia.

Garis bawah

NRI dapat dengan mudah memilih untuk berinvestasi di industri reksa dana India meskipun prosesnya mungkin memiliki beberapa kesulitan awal. Namun, dalam jangka panjang, pengembalian investasi akan sepadan dan tentu saja tidak ada alasan bagi Anda untuk tidak berinvestasi di salah satu ekonomi dengan pertumbuhan tercepat di dunia.