Pendapatan Portofolio dan Pajak

Pendapatan portofolio adalah uang yang diperoleh dari investasi melalui capital gain, pembayaran dividen, pembayaran bunga atau royalti. Penting untuk diingat bahwa pendapatan portofolio tidak dihitung sebagai pendapatan pasif selama musim pajak. Penghasilan pasif tunduk pada seperangkat undang-undang perpajakan yang sama sekali berbeda, dan kerugian dalam pendapatan pasif dapat dihapuskan. Pendapatan portofolio tidak dianggap pasif karena melibatkan beberapa pekerjaan atas nama investor. Hasil dari, keuntungan dan kerugian harus dilaporkan dan dikenakan pajak penghasilan.

Pendapatan Keuntungan Modal

Saat Anda menjual aset untuk mendapatkan keuntungan, Anda mengalami keuntungan modal. Ini bisa melalui penjualan kaus kaki, dana, komoditas atau bahkan properti. Pajak capital gain cukup tinggi, tetapi dapat dikurangi melalui pertukaran dalam keuntungan. Pada dasarnya, Anda memiliki pilihan untuk menangguhkan pajak atas keuntungan modal dengan menempatkan keuntungan segera untuk pembelian aset lain, berarti Anda tidak akan mendapatkan laba bersih pada tahun tertentu. Contoh yang baik dari aplikasi ini adalah pertukaran 1030 yang berlaku untuk real estat. Keuntungan yang Anda peroleh dari menjual properti dapat langsung diterapkan untuk pembelian properti lain. Saat Anda menjual properti itu, Anda akan membayar pajak atas keuntungan bersih keseluruhan, tetapi pajak akan ditangguhkan sampai Anda benar-benar mendapatkan laba bersih.

Dividen dan Pendapatan Bunga

Dividen dan bunga dapat berjalan beriringan karena merupakan bentuk pembayaran paling umum yang diterima sebagai hasil dari pembelian sekuritas. Dividen dibayarkan atas saham berdasarkan jumlah pendapatan yang dihasilkan perusahaan pada tahun tertentu. Bunga dibayarkan atas obligasi berdasarkan kurs yang diungkapkan pada pembayaran awal. Ingat:bunga yang dibayarkan pada obligasi Treasury dibebaskan dari pajak federal dan negara bagian. Bunga obligasi daerah di negara bagian Anda juga dapat dibebaskan dari pajak lokal. Jika Anda menyimpan sekuritas Anda di rekening pensiun, pembayaran dividen dan bunga Anda juga ditangguhkan. Anda tidak perlu membayar pajak atas jumlah ini sampai Anda menarik diri dari akun. Hal ini berguna karena, jika penghasilan Anda di rekening pensiun naik turun sementara, Anda tidak akan dikenakan pajak untuk ayunan ini.

Pendapatan Royalti

Royalti adalah setiap pembayaran yang diperoleh sebagai hasil dari memiliki properti. Untuk definisi pendapatan royalti, properti yang dipertimbangkan termasuk jenis tanah tertentu, hak cipta yang dimiliki atas setiap karya dan kepemilikan waralaba. Ingat:jika Anda memiliki properti pendapatan yang menghasilkan sewa, ini memenuhi syarat sebagai pendapatan pasif. Pendapatan pasif memiliki sejumlah keuntungan pajak, jadi Anda ingin mendeklarasikannya di bawah bagian itu alih-alih sebagai pendapatan royalti. Jika Anda mendapatkan jumlah pendapatan yang cukup besar dari investasi portofolio Anda, adalah bijaksana untuk berkonsultasi dengan akuntan sebelum mengajukan pajak Anda. Ada sejumlah strategi akuntansi yang sepenuhnya legal dan dapat diterima yang dapat meminimalkan beban pajak Anda di tahun-tahun ketika Anda dapat menggunakan uang ekstra. Hanya Anda yang dapat memutuskan kapan harus mencari keuntungan ini, tetapi seorang akuntan dapat memberi Anda strategi yang diperlukan.