Bisakah Anda Meminjam Terhadap Anuitas Anda?

Anuitas adalah produk pensiun dengan pertumbuhan pajak tangguhan. Anuitas dapat ditangguhkan atau segera. Ketika Anda memiliki anuitas langsung, Anda mulai menerima pembayaran tetapi tidak lagi memiliki akses ke kepala sekolah. Anuitas yang ditangguhkan adalah anuitas yang Anda biarkan tumbuh sampai Anda membutuhkannya nanti. Jika Anda mengklasifikasikan anuitas berdasarkan investasi, ada tiga jenis utama anuitas. Ini tetap, variabel dan diindeks, tapi aturan anuitas adalah semua sama.

Aturan Anuitas

Karena tujuan anuitas adalah untuk pensiun, ada penalti jika Anda menghapus dana dari anuitas yang ditangguhkan sebelum Anda berusia 59 1/2. Hukumannya adalah 10 persen dari pertumbuhan. Anda juga harus membayar pajak atas pertumbuhan tersebut. Dengan anuitas, LIFO -- terakhir di, keluar pertama -- aturan mengatur penarikan. Itu berarti uang pertama yang Anda tarik adalah keuntungan atau bunga yang Anda hasilkan dari uang Anda. Jika Anda lebih muda dari 59 1/2, anuitas segera, yang menghasilkan pembayaran yang secara substansial setara berdasarkan harapan hidup Anda, tidak dikenakan denda 10 persen. Sementara Anda membayar pajak, setiap pembayaran terdiri dari beberapa pertumbuhan kena pajak dan beberapa pokok.

Hukuman Perusahaan

Sebagian besar anuitas memiliki periode penyerahan. Periode penyerahan adalah lamanya waktu Anda harus menyimpan uang dalam anuitas atau membayar penalti untuk penarikan dana. Hukuman biasanya berkurang semakin lama Anda menunggu untuk mengeluarkan dana. Perusahaan mendasarkan mereka pada persentase dari saldo anuitas.

Tanda Terima Konstruktif

Bila Anda menggunakan dana dalam anuitas, IRS menganggapnya sebagai tanda terima konstruktif dan dikenakan pajak dan penalti. Anda tidak perlu menarik uang untuk menggunakan dana tersebut, pinjaman terhadap mereka juga diperhitungkan. Kode pajak pasal 72(e)(4)(A) mencatat semua jenis janji atau penugasan memicu peristiwa kena pajak. Satu pengecualian baru-baru ini terjadi ketika seorang wajib pajak membeli anuitas untuk digunakan sebagai jaminan hipotek. Karena kontrak tidak memiliki keuntungan, tidak ada denda atau pajak.

Lembaga keuangan

Bank dan lembaga pemberi pinjaman lainnya biasanya tidak mengizinkan pinjaman yang menggunakan anuitas sebagai jaminan karena undang-undang perpajakan. Namun, mereka mungkin membuat pinjaman pribadi berdasarkan pembayaran anuitas dari anuitas langsung. Pada kasus ini, Anda sudah menerima pembayaran. Lembaga pemberi pinjaman tidak menggunakan anuitas sebagai jaminan, tetapi hanya jaminan pembayaran, sama seperti sumber pendapatan yang dijamin.