Cara Transfer Saldo Flex Account ke Health Savings Account

Rekening tabungan kesehatan tersedia bagi mereka yang memiliki asuransi yang dapat dikurangkan tinggi.

Akun pembelanjaan yang fleksibel, juga dikenal sebagai akun fleksibel atau FSA, adalah akun yang dapat ditawarkan oleh pemberi kerja kepada karyawan untuk menutupi biaya pengobatan yang disetujui IRS. Uang akun fleksibel harus digunakan pada akhir tahun rencana, atau akan hangus. Rekening tabungan kesehatan, atau HSA, memegang dolar sebelum pajak untuk tujuan yang sama. Anda hanya dapat membuka HSA jika polis asuransi kesehatan Anda memiliki apa yang dianggap IRS sebagai pengurangan tinggi. Berbeda dengan OJK, jika Anda tidak membelanjakan dana HSA Anda setiap tahun, uang tetap di rekening dan terus tumbuh ditangguhkan pajak, bahkan jika Anda meninggalkan majikan Anda. Siapa pun yang memiliki kedua jenis akun dapat membuat satu kali, transfer saldo bebas pajak dari FSA ke HSA selama orang tersebut tetap memenuhi syarat untuk HSA selama satu tahun setelah transfer. Konsultasikan dengan profesional pajak atau keuangan, serta spesialis manfaat jika perlu, untuk memastikan Anda mematuhi undang-undang pajak saat ini saat Anda melakukan transfer.

Langkah 1

Hubungi administrator paket FSA Anda. Anda harus yakin bahwa paket FSA Anda mengizinkan jenis rollover ini. Tidak semua rencana bisa, jadi mintalah majikan Anda untuk mengkonfirmasi bahwa Anda akan diizinkan untuk melakukan transfer.

Langkah 2

Pilih untuk melakukan transfer. Hubungi administrator paket FSA Anda untuk memberi tahu dia bahwa Anda ingin beralih dari FSA ke HSA. Jika rencana perusahaan Anda mengharuskan formulir tertentu diisi, dia akan memberitahu Anda tentang mereka.

Langkah 3

Minta agar saldo FSA Anda dibekukan. Menurut IRS, sebelum Anda dapat melakukan transfer FSA ke HSA, "Saldo akhir tahun di OJK kesehatan harus dibekukan." Administrator paket Anda akan dapat menerapkan ini.

Langkah 4

Cari tahu kapan tahun paket Anda berakhir dari administrator paket FSA Anda. Menurut peraturan IRS, rollover harus mulai berlaku dalam waktu dua setengah bulan dari akhir tahun rencana Anda. Sebagai contoh, jika tahun rencana Anda berakhir pada 31 Desember, 2009, Anda harus melakukan transfer sebelum 15 Maret, 2010.

Langkah 5

Nol FSA Anda saat Anda melakukan transfer. Anda tidak dapat mentransfer hanya sebagian dari dana FSA Anda ke HSA. IRS menetapkan bahwa rollover harus "menghasilkan keseimbangan nol di FSA kesehatan."

Langkah 6

Minta administrator paket FSA Anda untuk melakukan transfer langsung ke wali HSA Anda. IRS tidak akan menerima apa pun kecuali transfer dana langsung untuk rollover. Anda tidak dapat menghilangkan FSA Anda, menerima cek untuk dana, dan kemudian sumbangkan ke HSA Anda. Uang itu harus digulirkan secara langsung.

Langkah 7

Pertahankan kelayakan HSA Anda selama 12 bulan setelah transfer. Ini mungkin terdengar aneh, tetapi aturan ini diterapkan untuk mencegah orang melakukan transfer, membatalkan rencana kesehatan mereka yang dapat dikurangkan, dan melewatkan dengan simpanan uang bebas pajak yang akan tumbuh ditangguhkan pajak sampai usia 65 tahun. Jadi, Misalnya, jika Anda menyelesaikan rollover FSA-ke-HSA pada 2 Maret, 2010, Anda harus tetap memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, yang berarti menjaga rencana kesehatan Anda yang dapat dikurangkan, sampai setidaknya 31 Maret, 2011. Jika Anda melanggar aturan ini, Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang yang ditransfer dari FSA Anda selain penalti 10 persen atas dana tersebut.

Tip

Bicaralah dengan administrator manfaat Anda, juga sebagai ahli pajak, untuk memastikan Anda jelas tentang risiko dan imbalan sebelum mengambil langkah-langkah menuju transfer ini.

Peringatan

Aturan IRS dapat berubah. Pastikan Anda dan penasihat keuangan dan/atau pajak Anda mengetahui informasi terbaru tentang hukum sebelum transfer apa pun berlaku.