Berapa Banyak yang Dapat Anda Setor ke Rekening Bank Anda Sebelum Mereka Melaporkannya ke IRS?

Bank tidak melaporkan penyetoran yang dilakukan ke rekening bank kepada Internal Revenue Service kecuali dalam keadaan tidak normal, dan pelaporan tidak tergantung pada jumlah total uang dalam rekening. IRS terutama ingin menemukan transaksi mencurigakan di mana dana yang disimpan diperoleh melalui cara-cara terlarang. Untuk alasan ini, IRS menetapkan batasan jenis transaksi yang harus dilaporkan bank, mewajibkan bank untuk melaporkan semua setoran tunai sebesar $10, 000 atau lebih.

Berapa Banyak yang Dapat Anda Setor ke Rekening Bank Anda Sebelum Mereka Melaporkannya ke IRS

Manfaat Pelaporan

Kongres meloloskan Undang-Undang Kerahasiaan Bank tahun 1970 untuk menemukan contoh pencucian uang dan penghindaran pajak. Aturan IRS tentang persyaratan pelaporan bank terutama membantu penegak hukum menemukan dan menuntut individu dalam bisnis penjualan obat-obatan terlarang. Setelah serangan teroris 9/11 di World Trade Center, undang-undang pelaporan bank di bawah Undang-Undang Kerahasiaan Bank juga membantu menutup sumber pendanaan teroris di Amerika Serikat.

IRS bukan satu-satunya lembaga yang bank dapat melaporkan aktivitas yang tidak biasa:Dalam beberapa kasus, mereka juga diharuskan untuk melaporkan transaksi mencurigakan ke Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan Departemen Keuangan, dikenal sebagai FinCEN.

Jenis Pelaporan

IRS mengharuskan bank untuk melaporkan, menggunakan Formulir 8300, setiap setoran bank tunai sebesar $10, 000 atau lebih nilainya. IRS mendefinisikan uang tunai sebagai mata uang atau koin yang merupakan alat pembayaran yang sah di Amerika Serikat atau negara lain. Bank tidak melaporkan cek pribadi yang disetorkan ke rekening berapa pun jumlahnya, karena uang tersebut dapat dilacak karena dana ditarik ke rekening pelanggan lain. Jika pemilik rekening bank menyetor cek kasir, draf bank, wesel atau cek perjalanan ke rekening mereka sebesar $10, 000 atau lebih, dan bank yakin uang itu akan digunakan untuk kegiatan kriminal, bank harus melaporkan transaksi ini menggunakan Form 8300.

Persyaratan pelaporan juga tidak hanya terkait dengan bank. Bisnis lain yang menerima pembayaran tunai lebih dari $10, 000 juga umumnya diminta untuk melaporkannya ke IRS.

Transaksi Terkait

Beberapa pencuci uang, teroris atau penghindar pajak akan membuat setoran yang lebih kecil untuk menghindari persyaratan pelaporan. Jika nasabah menyetor lebih dari $10, 000 ke rekeningnya dalam transaksi terpisah selama periode 24 jam, bank harus menghitung semua simpanan sebagai satu transaksi untuk persyaratan pelaporan. Jika bank mencurigai deposan menempatkan uang secara berkala ke dalam rekening untuk menghindari pelaporan, lembaga juga harus melaporkan transaksi ini ke IRS.

Pengajuan Oleh Bank

Bank akan mengirimkan Formulir 8300 dalam waktu 15 hari setelah transaksi yang dapat dilaporkan terjadi. Formulir ini mengharuskan bank untuk mencantumkan informasi bisnisnya dan informasi pribadi deposan. Tambahan, bank harus menjelaskan jumlah transaksi dan bagaimana bank menerima dana.

Pelaporan Aset Asing

Pembayar pajak AS dengan uang di rekening bank asing terkadang diminta untuk melaporkan dana tersebut ke IRS dan FinCEN. Umumnya, Misalnya, orang yang belum menikah dengan lebih dari $50, 000 di rekening asing pada akhir tahun pajak, atau $75, 000 setiap saat dalam setahun, diminta untuk melaporkannya ke IRS. Setiap warga negara AS atau penduduk dengan lebih dari $10, 000 di rekening asing setiap saat dalam setahun umumnya perlu melaporkannya ke FinCEN, meskipun rincian yang tepat bervariasi berdasarkan sifat yang tepat dari aset dan faktor lainnya.

Investigasi IRS

Jika karena alasan tertentu Anda sedang diselidiki oleh IRS, seperti untuk salah mengartikan penghasilan Anda pada pengembalian pajak, mereka memiliki wewenang untuk meminta dokumen dari bank dan lembaga lain. Anda mungkin juga diminta untuk membagikan informasi bank selama audit IRS.

Jika Anda gagal membayar pajak yang harus Anda bayar, IRS juga dapat menyita dana dari rekening bank Anda untuk menutupi jumlah yang terutang.