Selamat atas bayinya! Penarikan dana pensiun Anda akan segera menjadi bebas penalti

Sebuah RUU yang berjalan melalui Kongres mungkin akan segera memberi orang tua baru kemampuan untuk menarik uang tunai lebih awal dari rekening pensiun mereka tanpa penalti.

Sementara undang-undangnya belum selesai, SECURE Act disahkan melalui Dewan Perwakilan Rakyat minggu lalu dengan dukungan hampir bulat (pemungutan suara adalah 417-3). Sekarang akan berhasil melalui Senat, yang memiliki tagihan terkait membuat putaran. Kedua RUU memiliki ketentuan serupa dan mendapat dukungan luas di DPR, itu adalah taruhan yang bagus bahwa SECURE Act bisa melalui sebagian besar utuh.

Persyaratan penarikan yang lebih mudah untuk orang tua baru hanyalah salah satu dari banyak perubahan besar pada sistem pensiun. Inilah yang dimaksud dengan undang-undang yang diusulkan dan mengapa orang tua mungkin ingin ekstra hati-hati sebelum mengambil keuntungan dari ketentuan baru tentang penarikan bebas penalti.

Di mana keadaan hari ini pada penarikan awal

Menurut IRS, penarikan awal didefinisikan sebagai mengambil uang dari rencana IRA atau 401(k) tradisional sebelum Anda berusia 59 tahun. Seperti yang berdiri hari ini, penarikan awal akan dikurangi penalti tambahan 10 persen, dan hukuman ini datang di atas tarif pajak biasa Anda. Jadi seorang wajib pajak dalam kelompok pajak 20 persen akan membayar tarif 30 persen pada penarikan awal.

Penarikan awal dapat menghabiskan biaya lebih dari sekadar jumlah pajak. Penarikan awal berarti Anda tidak akan dapat menikmati (berpotensi) dekade pertumbuhan majemuk bebas pajak atas investasi Anda.

Namun, IRS mengizinkan penarikan bebas penalti dari beberapa akun pensiun sebagai pengecualian yang sulit. Kasus-kasus tersebut antara lain sebagai berikut:

• Tagihan medis yang belum dibayar
• Disabilitas
• Kematian
• Premi asuransi kesehatan
• Pembeli rumah pertama kali
• Biaya pendidikan tinggi

Jika Anda memenuhi syarat untuk pengecualian kesulitan, Anda dapat menarik uang Anda tanpa penalti.

Bagaimana SECURE Act akan mengubah penarikan awal

Undang-Undang SECURE secara efektif menambahkan anak baru ke daftar pengecualian kesulitan ini untuk akun pensiun. Meskipun ini mungkin terdengar ironis lucu bagi orang tua, IRS tidak benar-benar bercanda. Ada beberapa kondisi penting untuk mengklaim pengecualian.

Kondisi tersebut antara lain sebagai berikut:

• Seorang anak baru termasuk setiap kelahiran atau anak angkat yang sah di bawah usia 18 tahun atau yang tidak mampu menghidupi diri sendiri.
• Jumlah maksimum dari setiap distribusi adalah $5, 000, dan jumlah yang dibagikan harus menutupi biaya yang memenuhi syarat.
• Orang tua harus mengklaim pengecualian dalam waktu satu tahun setelah kelahiran atau adopsi anak.
• Jumlah pinjaman dapat dilunasi, tapi itu tidak harus.

Seperti yang diusulkan saat ini, hukum akan mulai berlaku pada distribusi yang dilakukan setelah 31 Desember, 2019. Manfaat bagi orang tua baru ini hanyalah salah satu dari banyak perubahan dalam perombakan besar-besaran ini.

Haruskah Anda melakukan penarikan tanpa penalti?

Bahkan jika Anda dapat melakukan penarikan awal tanpa penalti, jarang merupakan ide yang baik untuk melakukannya.

Pertama, sementara Anda mungkin tidak membayar penalti atas penarikan dari rencana IRA atau 401(k) tradisional, Anda tetap harus membayar pajak. Seperti distribusi lainnya karena kesulitan, Anda akan membayar pajak dengan tingkat pendapatan biasa. Itu tidak berlaku untuk kontribusi ke Roth IRA, Namun, dan Anda dapat mengambil kontribusi apa pun (tetapi bukan penghasilannya) kapan saja, dan untuk alasan apapun bebas pajak. Anda mungkin dapat melakukan hal yang sama untuk Roth 401(k), jika rencana majikan Anda mengizinkannya.

Itu cara lain bahwa rencana pensiun Roth mengalahkan rencana tradisional.

Kedua, bahkan jika Anda dapat melakukan penarikan bebas penalti (dan bebas pajak dari akun Roth), sulit untuk membayar kembali kontribusi tersebut. Anda tidak hanya ingin terus berkontribusi pada rencana pensiun tahun berjalan Anda, tetapi Anda harus mengumpulkan lebih banyak lagi untuk menebus penarikan. Jika Anda tidak dapat membayarnya kembali, Anda akan kehilangan puluhan tahun peracikan bebas pajak.

Akhirnya, Namun, jika Anda benar-benar membutuhkan uang dan tidak dapat menunda keputusan atau mengumpulkan uang dengan cara lain, maka Anda harus beralih ke rekening pensiun Anda. Berikut adalah delapan kali IRS memungkinkan Anda untuk mengambil penarikan kesulitan dari IRA Anda tanpa penalti.

Intinya

Sementara Undang-Undang AMAN yang diusulkan sangat bagus karena memberi orang tua baru akses ke rekening pensiun tanpa penalti, bukanlah ide yang baik untuk mengakses dana tersebut. Jadi, Anda ingin mempertimbangkan dengan cermat apakah akan menarik dana dari akun pensiun Anda. Mungkin lebih baik untuk berhemat daripada mempersingkat masa depan Anda jika Anda tidak dapat membayar penarikan.