Panduan lengkap untuk SEP IRA:Mengapa mereka yang wiraswasta harus melihatnya

Lebih dari 15 juta orang di AS adalah wiraswasta, menurut laporan 2019 dari FreshBooks. Bagi banyak dari pekerja ini, perencanaan pensiun memiliki keunikan dan tantangannya sendiri. Mereka tidak dapat mengandalkan perusahaan dan batas kontribusi sederhana untuk IRA tradisional atau Roth tidak akan memotongnya.

Daripada menanggung risiko memiliki standar hidup yang lebih rendah di masa pensiun, pekerja wiraswasta memang memiliki pilihan tabungan lain untuk membantu meningkatkan ukuran sarang telur pensiun mereka - SEP IRA.

Dengan tingkat kontribusi yang lebih tinggi dan tingkat fleksibilitas, SEP IRA mungkin merupakan rencana pensiun yang dicari oleh banyak pekerja wiraswasta.

Apa itu SEP IRA?

SEBUAH IRA, atau Pengaturan Pensiun Perorangan Pensiun Karyawan Sederhana, memiliki banyak fitur yang mirip dengan IRA tradisional, tetapi dilengkapi dengan beberapa fasilitas tambahan yang membuatnya sangat diinginkan bagi mereka yang tidak memiliki rencana yang disponsori oleh pemberi kerja. SEP IRA adalah rencana pensiun yang ditangguhkan pajak untuk siapa saja yang wiraswasta, memiliki bisnis, mempekerjakan orang lain, atau mendapatkan penghasilan freelance. Kontribusi SEP IRA dianggap sebagai kontribusi pemberi kerja, jadi bisnis membuatnya menjadi karyawan (Anda).

SEP IRA dirancang untuk kesederhanaan — terutama jika Anda memiliki bisnis sendiri dan tidak mempekerjakan karyawan lain.

Dasar-dasar SEP IRA:

• Buat kontribusi pensiun yang dapat dikurangkan dari pajak sebagai wiraswasta
• Kontribusikan kurang dari 25 persen dari penghasilan Anda atau $57, 000 untuk 2020
• Mudah dibuka dengan penyedia akun
• Tidak ada opsi Roth
• Harus memberikan kontribusi persentase yang sama dari kompensasi untuk setiap karyawan

Cara kerja SEP IRA

Pertama-tama, daripada membatasi kontribusi IRA tahunan Anda menjadi $6, 000 — maksimum yang dapat disumbangkan oleh pekerja di bawah usia 50 tahun ke paket tradisional dan Roth pada tahun 2020 — SEP IRA memungkinkan Anda untuk berkontribusi hingga kurang dari 25 persen dari kompensasi Anda atau $57, 000. Untuk beberapa pekerja yang merangkap sebagai bos mereka sendiri, ini juga memberikan kesempatan untuk menyisihkan lebih dari yang mereka bisa di 401 (k) majikan, yang membatasi kontribusi 2020 sebesar $19, 500.

Karena SEP adalah IRA tradisional, itu tunduk pada investasi yang sama, aturan distribusi dan rollover sebagai IRA tradisional, menurut IRS. Meskipun Anda dapat mengambil distribusi dari SEP IRA Anda kapan saja, setiap penarikan sebelum usia 59 akan dimasukkan dalam penghasilan kena pajak Anda dan dapat dikenakan denda pajak 10 persen. Selain itu, IRS mengharuskan Anda untuk mengambil distribusi minimum yang diperlukan pada tahun Anda menginjak usia 72 tahun, seperti yang Anda lakukan dengan IRA tradisional.

Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi jika Anda wiraswasta — bahkan jika Anda memiliki akun pensiun lainnya. Jika bisnis Anda adalah bisnis sampingan dan Anda masih memiliki majikan tetap, Anda dapat membuka IRA SEP terpisah dan berkontribusi, sementara masih menyimpan uang dalam 401 (k). Plus, jika Anda ingin sedikit keragaman pajak, SEP IRA berbeda dari Roth IRA, sehingga Anda dapat berkontribusi pada kedua akun.

“Untuk wiraswasta, [a SEP IRA] benar-benar cara yang mudah dan hemat biaya untuk menyimpan sejumlah uang yang layak ke dalam rencana pensiun, ” kata Tim Steffen, direktur perencanaan lanjutan di Baird.

Menyadari, meskipun, bahwa jika Anda akhirnya mempekerjakan orang, Anda harus memperlakukan mereka sama seperti Anda. Pekerja yang memenuhi syarat yang perlu menerima persentase yang sama dari kontribusi pemberi kerja Anda seperti Anda termasuk mereka yang:

• Berusia minimal 21 tahun.
• Hasilkan lebih dari $600 per tahun.
• Telah bekerja di bisnis Anda tiga dari lima tahun terakhir.

Ingatlah hal itu saat Anda bergerak maju. Jika Anda menyumbangkan sebagian besar penghasilan Anda ke SEP IRA, Anda harus menyumbangkan persentase yang sama dari pendapatan karyawan Anda ke rekening pensiun mereka sendiri. Jadi pertimbangkan rencana masa depan Anda. Untuk beberapa pemilik bisnis, IRA SEDERHANA mungkin menawarkan solusi yang lebih baik.

Keuntungan dari SEP IRA

• Menyediakan cara bagi Anda untuk menabung untuk masa pensiun: Jika Anda wiraswasta, Anda mungkin tidak memiliki banyak pilihan untuk tabungan pensiun yang diuntungkan pajak, dan ini dapat membantu.
• Pajak tangguhan: Kontribusi Anda dibuat dengan uang sebelum pajak, jadi Anda menerima potongan pajak hari ini dan hanya membayar pajak saat Anda menarik.
• Mudah diatur: Pialang yang menawarkan SEP IRA dapat memandu Anda melalui beberapa langkah sederhana setelah Anda mengisi satu formulir IRS.
• Berikan kontribusi yang lebih besar: Batas kontribusi lebih tinggi dari IRA tradisional dan Roth, serta lebih dari apa yang dapat Anda sumbangkan ke 401(k).
• Fleksibilitas: Anda tidak perlu memberikan kontribusi setiap tahun (untuk diri sendiri atau karyawan Anda).

Kekurangan dari SEP IRA

• Karyawan harus diperlakukan sama seperti Anda: Ini adalah kontribusi khusus pemberi kerja. Karyawan tidak memberikan kontribusi mereka sendiri dan Anda harus memberikan kontribusi persentase yang sama dari kompensasi karyawan seperti milik Anda.
• Tidak ada kontribusi tambahan: Jika Anda berusia di atas 50 tahun, tidak ada kontribusi mengejar ketinggalan seperti yang Anda lihat dengan IRA dan 401(k)s. (Namun, batas kontribusi yang lebih tinggi dari SEP IRA mungkin lebih besar daripada negatif ini.)
• Tidak ada opsi Roth: Mereka yang lebih suka menyisihkan uang dengan kontribusi setelah pajak dan menikmati penarikan bebas pajak kurang beruntung. Tidak ada opsi Roth, jadi sementara uang Anda akan tumbuh bebas pajak, Anda masih akan dibebani pajak ketika Anda mengambil distribusi. Anda juga akan dikenakan distribusi minimum yang diperlukan nanti.

Memulai:Membuka SEP IRA

Menyiapkan SEP IRA sederhana. Mulailah dengan mengisi dan mengajukan formulir IRA 5305-SEP. Daripada mengirim formulir ke IRS sendiri, Anda dapat menggunakan broker seperti Fidelity atau Vanguard untuk mendaftar dan menyediakan formulir untuk Anda.

Bandingkan penjaga SEP IRA, sebelum menentukan pilihan, meskipun. Tinjau investasi minimum, biaya dan pilihan investasi yang ditawarkan. Cari tahu bagaimana karyawan dapat mengakses akun mereka juga, jika Anda memilih untuk menambah karyawan.

Cara berinvestasi dengan SEP IRA

Ingat:SEP IRA Anda adalah jenis akun pensiun, bukan investasi yang sebenarnya. Seperti halnya akun investasi, seberapa agresif Anda berinvestasi dan jenis aset yang Anda beli tergantung pada usia Anda, usia di mana Anda berencana untuk pensiun dan toleransi risiko Anda. Pertimbangkan dengan cermat kebutuhan masa depan Anda sendiri saat Anda memilih investasi untuk portofolio Anda.

Secara umum, model alokasi aset menyarankan agar Anda menimbang portofolio pensiun Anda terhadap saham saat Anda masih muda dan jauh dari masa pensiun. Saat Anda semakin dekat dengan tanggal pensiun Anda, banyak ahli menyarankan untuk mengurangi risiko portofolio Anda dan meningkatkan komponen pendapatannya dengan menyeimbangkan kembali untuk memasukkan lebih banyak obligasi. Alasannya? Saham secara historis telah menghasilkan pengembalian yang lebih besar dalam jangka panjang daripada aset pendapatan tetap, tetapi menderita lebih banyak volatilitas harga dalam jangka pendek.

Penyedia akun Anda harus memiliki berbagai saham, obligasi dan reksa dana untuk dipilih. Setiap karyawan Anda harus memiliki akun sendiri dengan penyedia sehingga mereka dapat memilih investasi dan alokasi aset mereka sendiri.

Intinya

Jika Anda wiraswasta dan mencari cara untuk berkontribusi pada rencana pensiun yang diuntungkan pajak, SEP IRA bisa menjadi pilihan yang baik. Ini menawarkan Anda kesempatan untuk menyumbangkan jumlah yang besar dan kuat setiap tahun dan tabungan Anda tumbuh ditangguhkan pajak. SEP IRA dapat sangat berguna jika Anda tidak memiliki karyawan lain — dan tidak berencana untuk mempekerjakan mereka di masa mendatang.