Apa itu Manajemen Risiko Perusahaan (ERM)?

Enterprise Risk Management (ERM) adalah istilah yang digunakan dalam bisnis untuk menggambarkan metode manajemen risiko yang digunakan perusahaan untuk mengidentifikasi dan mengurangi risiko yang dapat menimbulkan masalah bagi perusahaan. Pertanyaan sederhana yang coba dijawab oleh praktisi ERM adalah:“Apa risiko utama yang dapat menghentikan kita dari mencapai misi?”

Ringkasan

• Enterprise Risk Management (ERM) sangat penting bagi perusahaan publik dan swasta untuk mendekati manajemen risiko dengan percaya diri. Metode manajemen risiko yang efektif, jika terintegrasi dengan baik, dapat menghasilkan penghematan biaya yang cukup besar bagi perusahaan.
• Ada empat jenis risiko spesifik yang terkait dengan setiap bisnis – risiko bahaya, risiko keuangan, risiko operasional, dan risiko strategis.
• Proses ERM mencakup lima elemen spesifik – strategi/pengaturan tujuan, identifikasi resiko, tugas beresiko, respon risiko, dan komunikasi/pengawasan.

Jenis Risiko

Pada tahun 2004, tim peneliti JLA menganalisis 76 perusahaan S&P 500 berdasarkan jenis risikonya, di mana terjadi penurunan nilai pasar sebesar 30% atau lebih tinggiKapitalisasi PasarKapitalisasi Pasar (Market Cap) adalah nilai pasar terbaru dari saham beredar perusahaan. Kapitalisasi Pasar sama dengan harga saham saat ini dikalikan dengan jumlah saham yang beredar. Komunitas investasi sering menggunakan nilai kapitalisasi pasar untuk menentukan peringkat perusahaan. Mereka menemukan bahwa 61% kejadian disebabkan oleh risiko strategis, 30% adalah risiko operasional, dan 9% adalah risiko keuangan.

• Risiko bahaya termasuk risiko yang menghadirkan ancaman tingkat tinggi terhadap kehidupan, kesehatan, atau properti.
• Risiko keuangan mengacu pada risiko yang berhubungan langsung dengan uang. Mereka termasuk konsekuensi keuangan seperti peningkatan biaya atau penurunan pendapatan.
• Risiko strategis adalah risiko yang mempengaruhi atau diciptakan oleh keputusan bisnis strategis.
• Risiko operasional adalah risiko yang secara material mempengaruhi organisasi.

Strategi Respons Risiko untuk Manajemen Risiko Perusahaan

Manajemen memilih salah satu dari lima strategi respons risiko yang sesuai di bawah ini untuk menangani risiko yang teridentifikasi:

1. Penghindaran risiko :Penghapusan risiko atau aktivitas yang dapat berdampak negatif terhadap aset organisasi. Sebagai contoh, pembatalan atau penghentian produksi atau lini produk yang diusulkan.
2. Pengurangan risiko :Mitigasi atau pembatasan beratnya kerugian. Sebagai contoh, manajemen dapat merencanakan kunjungan yang sering ke pemasok utama mereka untuk mengidentifikasi potensi masalah lebih awal.
3. Tindakan alternatif :Pertimbangan kemungkinan cara lain untuk mengurangi risiko.
4. Bagikan atau asuransikan :Tindakan mengalihkan risiko kepada pihak ketiga, seperti agen asuransi. Sebagai contoh, membeli polis asuransi yang dapat menutupi kerugian tak terduga untuk bisnis.
5. Penerimaan risiko :Pengakuan atas risiko yang teridentifikasi dan kesediaan untuk menerima konsekuensinya. Khas, setiap kerugian dari risiko yang tidak ditanggung atau dihindari adalah contoh penerimaan risiko.

Elemen Inti dari Proses Manajemen Risiko Perusahaan

ERM mengikuti proses yang sangat berbeda dan berkelanjutan, di mana ia secara aktif mengidentifikasi dan menilai kembali berbagai risiko strategis dan utama untuk memastikan keamanan finansial bagi bisnis. Proses ini mencakup lima elemen spesifik:

1. Pengaturan Strategi/Tujuan :Memahami strategi dan risiko terkait bisnis.
2. Identifikasi resiko :Memberikan profil yang jelas tentang risiko utama yang dapat berdampak negatif terhadap keuangan perusahaan secara keseluruhan.
3. Tugas beresiko :Risiko yang teridentifikasi dianalisis secara ketat untuk menentukan kemungkinan dan potensinya.
4. Respons risiko :Pertimbangkan berbagai strategi respons risiko dan pilih jalur yang dapat ditindaklanjuti untuk menyelaraskan risiko yang teridentifikasi dengan toleransi risiko manajemen.
5. Komunikasi dan pemantauan :Informasi dan data yang relevan perlu terus dipantau dan dikomunikasikan di semua tingkat departemen.

Contoh Proses Manajemen Risiko Perusahaan

1. Pengaturan Strategi/Tujuan :Pertimbangkan Tesla, sebuah perusahaan publik yang beroperasi di dua segmen utama – otomotif dan pembangkit energi. Dalam contoh ini, ERM akan mulai dengan mempertimbangkan apa yang mendorong nilai perusahaan selama penetapan strategi/tujuan. Untuk Tesla, ini dapat mencakup keunggulan kompetitif perusahaan, inisiatif strategis baru, lini produk utama, atau akuisisi.
2. Identifikasi resiko :Setelah driver utama diidentifikasi, proses ERM akan memulai proses identifikasi risiko dengan mengevaluasi risiko relevan yang berpotensi menghambat keberhasilan setiap penggerak utama.
3. Tugas beresiko :Risiko kemudian harus dianalisis secara hati-hati dari pandangan lintas departemen selama langkah penilaian risiko.
4. Respons risiko :Setelah diskusi dan pengakuan potensi risiko diselesaikan oleh manajemen tingkat atas, eksekutif akan mempertimbangkan strategi respons risiko yang optimal.
5. Komunikasi dan pemantauan :Akhirnya, manajemen atas akan mengukur, memantau, dan mengkomunikasikan efektivitas strategi respons risiko dengan memanfaatkan indikator risiko utama yang dianggap efektif oleh organisasi tersebut.

Sumber daya tambahan

CFI menawarkan Halaman Program Capital Markets &Securities Analyst (CMSA)® - CMSADaftar dalam program CMSA® CFI dan menjadi Analis Pasar Modal &Sekuritas bersertifikat. Tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi bagi mereka yang ingin membawa karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan memajukan karir Anda, sumber daya berikut akan membantu:

• Risiko BisnisRisiko BisnisRisiko bisnis mengacu pada ancaman terhadap kemampuan perusahaan untuk mencapai tujuan keuangannya. Dalam bisnis, risiko berarti bahwa rencana perusahaan atau organisasi mungkin tidak berjalan seperti yang direncanakan semula atau mungkin tidak memenuhi target atau mencapai tujuannya.
• Komunikasi Komunikasi Mampu berkomunikasi secara efektif adalah salah satu keterampilan hidup yang paling penting untuk dipelajari. Komunikasi didefinisikan sebagai mentransfer informasi untuk menghasilkan pemahaman yang lebih besar. Hal ini dapat dilakukan secara vokal (melalui pertukaran verbal), melalui media tulis (buku, situs web, dan majalah), visual (menggunakan grafik, grafik, dan peta) atau non-verbal
• Transfer RisikoTransfer RisikoTransfer risiko mengacu pada teknik manajemen risiko di mana risiko ditransfer ke pihak ketiga. Dengan kata lain, itu melibatkan satu pihak dengan asumsi risiko
• Perencanaan StrategisPerencanaan StrategisPerencanaan strategis adalah seni merumuskan strategi bisnis, menerapkannya, dan mengevaluasi dampaknya terhadap tujuan organisasi. Konsep